Кредитная политика коммерческого банка

 

Кредитная политика коммерческого банка – это комплекс мероприятий банка, цель которых – повышение доходности кредитных операций и снижение кредитного риска. Банк, будучи самостоятельным кредитным учреждением, осуществляет свою кредитную политику с учетом политических и экономических условий, уровня развития банковского законодательства, межбанковской конкуренции, степени развития банковской инфраструктуры и др. Тем самым при формировании кредитной политики банк должен учитывать ряд объективных и субъективных факторов.

Таблица 1

Факторы, определяющие кредитную политику банка

Макроэкономические	Общее состояние экономики страны Денежно-кредитная политика Банка России Финансовая политика Правительства России
Региональные и отраслевые	Состояние экономики в регионах и отраслях, обслуживаемых банком Состав клиентов, их потребность в кредите Наличие банков-конкурентов
Внутрибанковские	Величина собственных средств (капитала) банка Структура пассивов Способность и опыт персонала

 

Фактический состав кредитного портфеля банка должен отражать его кредитную политику. Описание кредитной политики банка должно включать следующие элементы:

1. Цель, исходя из которой формируется кредитный портфель (т.е. указание признаков хорошего кредитного портфеля: видов кредитов, сроков их погашения, размеров и качества кредитов).

2. Описание полномочий в области выдачи кредитов, которыми наделен каждый конкретный кредитный инспектор и кредитный комитет (максимальная сумма и вид кредита, который может быть одобрен конкретным сотрудником, и необходимые подписи).

3. Обязанности по передаче прав и предоставлению информации в рамках кредитного управления.

4. Практика ходатайства, проверки, оценки и принятия решений по кредитным заявкам клиентов.

5. Необходимая документация, прилагаемая к каждой кредитной заявке, а также документация, которая должна храниться в кредитном деле (финансовая отчетность, договоры гарантии и залога и т.д.).

6. Права сотрудников банка с детальным указанием того, кто отвечает за хранение и проверку кредитных дел.

7. Основные правила приема, оценки и реализации кредитного обеспечения.

8. Описание политики и практики установления процентных ставок и комиссий по кредитам, условий погашения кредитов.

9. Описание стандартов качества, применяемых ко всем кредитам.

10. Указание максимального размера кредитных вложений (то есть максимально допустимого уровня соотношения кредитных вложений и совокупных вложений).

11. Описание обслуживаемого банком региона, куда должна осуществляться основная часть кредитных вложений.

12. Описание практики выявления, анализа и решения ситуаций, связанных с проблемными кредитами.

Таким образом, практически кредитная политика банка определяет стандарты, параметры и процедуры, которыми руководствуются банковские работники в своей деятельности по предоставлению, оформлению кредитов и управлению ими.

 

Этапы кредитования

 

В каждом коммерческом банке существует свой порядок предоставления и погашения кредитов, обусловленный индивидуальными особенности функционирования банка. Между тем банковская практика выработала определенный общепризнанный негласный стандарт процесса кредитования, предполагающий наличие ряда этапов кредитования.

Непосредственно кредитный процесс начинается со дня первой выдачи ссуды. Однако до этого момента и вслед за ним проходит целая полоса значительной работы, выполняемой как банком-кредитором, так и клиентом-заемщиком.

Переговоры о кредите как предварительный этап кредитования начинаются задолго до принятия конкретного решения.

Следующим этапом является рассмотрение конкретной кредитной заявки. В кредитной заявке указываются:

• цель кредита, с краткой характеристикой предприятия и воз­можным экономическим эффектом в результате использования кре­дита;

• сумма кредита;

• срок использования;

• предполагаемое обеспечение;

• приемлемая для предприятия процентная ставка.

Банк требует, чтобы к кредитной заявке были приложены тре­буемые документы и финансовые отчеты, служащие обоснованием просьбы о кредите и объясняющие причины обращения в банк. Эти документы являются необходимой составной частью заявки. Их тщательный анализ проводится на последующих этапах, после того как представи­тель банка проведет предварительное интервью с заявителем и сдела­ет вывод о перспективности сделки.

Если банк по итогам рассмотрения кредитной заявки и предварительного интервью решает продолжить работу с клиентом, то наступает следующий этап — этап определения кредитоспособности заемщика и принятие решения о выдаче ссуды.

Решение о целесообразности выдачи кредита принимается либо уполномоченным должностным лицом, либо соответствующим орга­ном управления банка. Для рациональной организации кредитной ра­боты решением правления определяются полномочия начальника кредитного отдела, заместителя председателя правления по кредитам. Устанавливаются максимальные суммы, в пределах которых ссуды мо­гут быть выданы.

После того как получено разрешение на предоставление ссуды, банк приступает к разработке и подписанию кредитного договора. На данном этапе происходит юридическое согласование параметров выдаваемого кредита. Помимо кредитного договора при необходимости может заключаться также договор о залоге.

После подписания кредитного договора в установленные сроки банк осуществляет выдачу денежных средств. Выдача кредита по направлению может быть трех видов:

1) ссуда зачисляется на расчетный счет клиента;

2) ссуда, минуя расчетный счет, предоставляется на оплату различ­ных платежных документов по товарным и нетоварным операциям;

3) ссуда поступает в погашение других, ранее выданных кредитов.

После того как кредит выдан, главной задачей банка является ак­тивная работа по наблюдению за кредитом с целью управления им. Условия, при которых предоставлялся кредит, постоянно меняются, что имеет определенные последствия для финансового положения заемщика и его возможности погасить кредит. Поэтому в период действия кредитного договора кредитный работник, работающий с заемщиком повседневно, осуществляет контроль за исполнением по­следним условий договора, целевым использованием кредита, фи­нансовым состоянием заемщика (т.е. осуществляет сопровождение кредита до полного его погашения). Наблюдение предполагает нали­чие достоверной и оперативной информации обо всех изменениях, происходящих у заемщика.

Последним этапом является погашение кредита. Оно может быть как разовым, так и по частям.

 

 

Содержание кредитного договора.

Кредитный договор является важнейшим документом, определяющим права и обязанности участников кредитной сделки. В соответствии со ст. 819 ГК РФ «по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить получен­ную денежную сумму и уплатить проценты на нее». Кредитный договор должен быть заключен в письменной форме. В соответствии со ст. 432 ГК договор считается заключенным, если между сторонами достигнуто соглашение по всем существенным условиям договора. В кредитном до­говоре к ним относятся: предмет договора, цель кредита, его размер, срок возврата, условия выдачи и погашения, процентная ставка за пользование им, способы обеспечения кредитного обязательства. Ис­ходя из этого строится структура, а также содержание кредитного договора.

Современный кредитный договор, как правило, содержит следующие разделы:

I. Общие положения.

П. Права и обязанности заемщика.

III. Права и обязанности банка.

IV. Ответственность сторон.

V. Порядок разрешения споров.

VI. Срок действия договора.

VII. Юридические адреса сторон.

В I разделе кредитного договора указываются: наименование дого­варивающихся сторон; предмет договора – вид кредита, его сумма, срок, цель, процентная ставка; условия обеспечения исполнения обязательств по кредиту (залог, гарантия, поручительство); порядок выдачи и пога­шения кредита, а также порядок начисления и уплаты процентов за кре­дит (за срочный и просроченный).

Права и обязанности заемщика и кредитора (II и III разделы до­говора) вытекают из действующего законодательства, а также опре­деляются особенностями каждой конкретной кредитной сделки, си­туацией на рынке кредитных ресурсов, кредитоспособностью заем­щика.

Так, в частности, предприятие-заемщик может предусматривать для себя в кредитном договоре следующие права:

- требовать от банка предоставления кредита в объемах и в сроки, пре­дусмотренные договором;

- обратиться в банк с необходимыми обоснованиями и расчетами для внесения изменений в условия договора;

- досрочно погасить задолженность по ссуде (полностью или час­тично);

- расторгнуть договор при несоблюдении банком его условий или по своим экономическим соображениям и др.

Банк вправе:

- производить проверку обеспечения выданного кредита, в том числе на месте (у заемщика), и целевого использования кредита;

- прекращать выдачу новых ссуд и предъявлять ко взысканию ранее выданные при нарушении заемщиком условий кредитного договора, а также при выявлении случаев недостоверности отчетности, запущенно­сти в бухгалтерском учете, неоднократной задержки уплаты процентов за кредит; ухудшении его финансового состояния и др.

Заемщик обязуется:

- использовать выданный кредит на цели, предусмотренные в договоре;

- возвратить предоставленный кредит в обусловленный договором срок;

- своевременно уплачивать банку проценты за пользование кредитом и др.

Обязанности банка по кредитному договору заключаются в следующем:

- предоставить кредит заемщику в объемах и в сроки, предусмотрен­ные в договоре;

- информировать заемщика о фактах и причинах досрочного взыска­ния банком кредита;

- ежемесячно в срок до __ начислять проценты за предос­тавленный клиенту-заемщику кредит и уведомлять его об этом для получения в свой адрес платежа по процентам.

За нарушение условий кредитного договора в IV разделе предусмат­ривается ответственность сторон, в том числе и имущественная. Так, банк за нарушение заемщиком взятых на себя обязательств мо­жет приостанавливать дальнейшую выдачу кредита, предъявлять его к досрочному взысканию, сокращать сумму предусмотренного к выдаче по договору кредита, увеличивать процентную ставку по нему и т.д. За­емщик может потребовать от банка возмещения убытков, возникших вследствие непредставления ему совсем или предоставления в непол­ном объеме предусмотренного по договору кредита (в размере не более пени, уплачиваемой предприятием своим контрагентам по хозяйствен­ным договорам).

В качестве дополнительных условий к кредитному договору могут выступать, например, требования банка к заемщику: без согласия до погашения кредита по данному договору не давать взаймы; не высту­пать поручителем по обязательствам третьих лиц, а также индоссантом, не продавать и не передавать в любую форму собственности своих ак­тивов, а также не передавать их в залог в качестве обеспечения по ссу­дам других кредиторов; не допускать слияния или консолидации с дру­гими предприятиями.