Функции коммерческих банков и их операции

 

Сущность коммерческого банка раскрывается в его функциях. Функции выражают (в отличие от операций) взаимодействие банка как целого с внешней средой и внутри элементов его структуры.

Коммерческие банки выполняют пять функций.

6. Посредническая – распадается на три подфункции:

а) посредничество в кредите – осуществляется путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц.

б) посредничество в платежах – коммерческие банки являются центрами, в которых пересекаются денежные потоки, концентрируются и перераспределяются средства, изменяются направления, сроки и размеры вложения средств и капиталов.

в) посредничество в операциях с ценными бумагами – эта функция получает развитие в связи с формированием фондового рынка.

7. Мобилизация денежных доходов и сбережений и превращение их в капитал.

8. Стимулирование накоплений в хозяйстве. Коммерческие банки, выступая на финансовом рынке со спросом на кредитные ресурсы, должны не только максимально мобилизовать имеющиеся в хозяйстве сбережения, но и сформировать достаточно эффективные стимулы к накоплению средств на основе ограничения текущего потребления. Стимулы к накоплению и сбережению денежных средств формируются на основе гибкой депозитной политики коммерческих банков.

9. Создание кредитных орудий обращения (банкнот и чеков), замещающих металлические деньги. Способность создавать или уничтожать деньги, т.е. увеличивать или уменьшать денежную массу является особой функцией коммерческих банков.

10. Регулирующая – реализуется двояко. Во-первых, коммерческие банки регулируют денежный оборот посредством аккумуляции временно свободных денежных средств клиентов, их кредитования, а также осуществления расчетных и кассовых операций в хозяйстве. Во-вторых, воздействуя на банковскую систему, государство может добиваться значительных изменений в экономике страны в целом.

Принципы деятельности коммерческих банков

Выполняя перечисленные функции, любой банк в своей деятельности обязан руководствоваться следующими принципами деятельности:

1) Работа в пределах реально имеющихся ресурсов – означает, что коммерческий банк должен обеспечивать не только количественное соответствие между своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов.

2) Полная экономическая самостоятельность, подразумевающая и экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности.

3) Взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения. Предоставляя ссуды, банк исходит прежде всего из рыночных критериев прибыльности, риска и ликвидности. Ориентация на «общегосударственные интересы» не совместима с коммерческим характером работы банка и неизбежно обернется для него кризисом ликвидности.

4) Регулирование деятельности банка может осуществляться только косвенными экономическими (а не административными) методами. Государство определяет «правила игры» для коммерческих банков, но не может давать им приказов.

Операции коммерческих банков

Крупные универсальные банки выполняют по несколько сотен различных операций, которые можно свести в группы:

1. Пассивные

2. Активные

3. Комиссионно-посреднические

В соответствии с федеральным законом "О банках и банковской дея­тельности" конкретный перечень осуществляемых банковских операций и сделок определяется уставом кредитной организации.

К банковским операциям относятся:

1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

2) размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

4) осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной форме;

7) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

8) выдача банковских гарантий.

Виды банков

 

Коммерческие банки можно классифицировать по различным признакам. Основными из них являются:

- по форме собственности;

- по кругу совершаемых операций;

- по территориальному признаку;

- по отраслевой ориентации;

- по способу формирования уставного капитала;

- по организационно-правовой форме.

По форме собственности различают банки государственные, акци­онерные, кооперативные, частные, муниципальные и смешанные. В про­мышленно развитых странах преобладающей формой собственности ком­мерческих банков является акционерная.

По кругу совершаемых операций различают универсальные и спе­циализированные коммерческие банки.

Универсальные банки представляют практически весь спектр бан­ковских услуг. В своей деятельности они сочетают депозитно-ссуд­ные, инвестиционно-эмиссионные, расчетно-платежные и многочислен­ные "около банковские" операции (трастовые, лизинг, факторинг и т.д.).

Деятельность специализированных банков ориентирована на пре­доставление в основном одного-двух видов услуг.

В зависимости от выбранной отрасли предоставления услуг спе­циализированные банки бывают ипотечные, инвестиционные, клиринго­вые, инновационные, депозитные и др.

Следует отметить, что в России в развитых странах прослежива­ется тенденция к расширению банками круга совершаемых операций и постепенному стиранию границ между универсальными и специализиро­ванными банками.

По отраслевой ориентации банки классифицируются на промышлен­ные, сельскохозяйственные, строительные, торговые. Например, в России это Нефтехимбанк, Электробанк, Россельхозбанк, Дальрыббанк, Желдорбанк, Промстройбанк.

По территориальному признаку различают банки международные, межреспубликанские, региональные.

Организационно-правовые формы банков

Организационно-правовая форма деятельности является важным фактором при создании, становлении и дальнейшем экономическом раз­витии кредитной организации. От выбора той или иной правовой формы в последующем зависят возможности наращивания собственных и прив­лечения заемных средств, характер и специфика организации управ­ленческого процесса.

В зависимости от организационной формы деятельности банки подразделяются на унитарные, паевые и акционерные.

Унитарные банки представляют собой образования, основанные на единоначалии и имеющие единого собственника в лице государства или частного лица.

Паевые банки основаны на коллективном формировании уставного капитала, коллективном управлении и коллективной ответственности.

В зависимости от способа формирования уставного капитала пае­вые банки могут быть двух основных видов: товарищества и акционер­ные общества.

Как известно, существуют следующие виды хозяйственных товари­ществ и обществ: полное товарищество; коммандитное товарищество; товарищество с ограниченной ответственностью, в том числе с учас­тием иностранного капитала в форме совместных предприятий; товари­щество с дополнительной ответственностью.

Акционерные банки формируются на основе выпуска акций. Вспомним, акция представляет собой ценную бумагу, дающую право ее владельцу на получение части прибыли банка в виде дивидендов, на участие в управлении банком посредством предоставления права голоса на общем собрании акционеров, на часть стоимости банка при его ликвидации. В конце 1990-х гг. в России в режиме акционерной формы работали 43% банков. Эта форма является достаточно привлекательной как для банка, так и для инвесторов. В связи с тем, что инвесторы рискуют своим капиталом только в части приобретенных акций, решается проблема формирования банковского капитала. В то же время банк не обязан выплачивать дивиденды – этот вопрос решается на итоговом общем собрании акционеров.