Депозитарная деятельность кредитных организаций.

 

Депозитарная деятельность – это деятельность по оказанию услуг, связанные с хранением сертификатов ценных бумаг и (или) учетом и переходом прав на ценные бумаги. Профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий депозитарную деятельность, именуется депозитарием. Депозитарием может быть только юридическое лицо. Лицо, которое пользуется услугами депозитария по хранению ценных бумаг и (или) учету прав на ценные бумаги, именуется депонентом.

В последние годы спрос на депозитарные услуги кредитных организаций значительно вырос. Это связано с широким применением бездокументарного выпуска ценных бумаг, а также со стремлением банков предоставлять клиентам комплексное обслуживание на рынке ценных бумаг: брокерское, депозитарное, доверительное управление.

Депозитарная деятельность осуществляется на основании лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности, выдаваемой ФСФР России. Для получения лицензии на право осуществления депозитарной деятельности кредитная организация должна подать в ФСФР России заявление и предоставить необходимые документы. Решение о выдаче лицензии принимается в течение 30 дней от даты подачи заявления. Кредитной организации может быть отказано в выдаче лицензии, если она не отвечает лицензионным требованиям либо если документы содержат недостоверную или искаженную информацию.

Депозитарная деятельность в кредитной организации должна осуществляться отдельным подразделением, для которого указанная деятельность является исключительной.

Объектом депозитарной деятельности являются ценные бумаги, Выпущенные резидентами Российской Федерации, ценные бумаги, выпущенные нерезидентами (если это не противоречит требованиям федеральных законов и иных нормативных правовых актов), эмиссионные ценные бумаги любых форм выпуска (бездокументарные, документарные с обязательным централизованным хранением, документарные без обязательного централизованного хранения), а также неэмиссионные ценные бумаги, выпущенные с соблюдением установленной законодательством формы и порядка.

Депозитарий обязан разработать и утвердить условия осуществления депозитарной деятельности, которые являются неотъемлемой частью депозитарного договора и должны содержать сведения, касающиеся:

· операций, выполняемых депозитарием;

· порядка действий клиентов (депонентов) и персонала депозитария при выполнении этих операций;

· оснований для проведения этих операций;

· образцов документов, которые должны заполнять клиенты (депоненты) депозитария;

· образцов документов, которые клиенты (депоненты) получают на руки;

· сроков выполнения операций;

· тарифов на услуги депозитария;

· процедур приема на обслуживание и прекращения обслуживания выпуска ценных бумаг депозитарием;

· порядка предоставления клиентам (депонентам) выписок с их счетов;

· порядка и сроков предоставления клиентам (депонентам) отчетов о проведенных операциях, а также порядка и роков предоставления клиентам (депонентам) документов, удостоверяющих права на ценные бумаги.

Условия осуществления депозитарной деятельности должны носить открытый характер и предоставляться по запросам любых заинтересованных лиц.

Место хранения – хранилище депозитария, внешнее хранилище или депозитарий (реестродержатель), где находятся сертификаты ценных бумаг (решения о выпуске ценных бумаг), удостоверяющие ценные бумаги, права на которые учитываются в депозитарии.

Ценные бумаги в депозитарии могут находиться в открытом или закрытом хранении. Порядок определения способа хранения ценных бумаг должен быть однозначно сформулирован в регламенте депозитария и в депозитарном договоре с депонентом. Все ценные бумаги, учитываемые на одном лицевом счете, хранятся одним и тем же способом (открытым или закрытым).

При открытом способе хранения на лицевом счете депонента учитывается только суммарное количество ценных бумаг без указания их индивидуальных признаков (номер, серия, разряд) и без указания их индивидуальных признаков удостоверяющих их сертификатов. В этом случае депонент вправе отдавать депозитарию поручения только по отношению к определенному количеству ценных бумаг без указаний их индивидуальных признаков.

При закрытом способе хранения ценных бумаг помимо суммарного количества ценных бумаг депозитарий обязан хранить справочник номеров, в котором содержится информация, позволяющая, выяснить, кто является владельцем конкретных ценных бумаг, удостоверенных конкретным сертификатом, и в каком конкретном месте хранения они находятся. Справочники номеров ведутся раздельно для всех выпусков ценных бумаг, находящихся в закрытом хранении. В этом случае депозитарий обязуется исполнять поручения депонента в отношении любых конкретных ценных бумаг, учтенных на его счете депо и удостоверенных конкретным сертификатом.

Депозитарные операции кредитной организации делятся на три класса:

· административные;

· инвентарные (бухгалтерские);

· информационные.

Административные операции – это операции, которые приводят к изменению анкет счетов депо и учетных регистров депозитария. К ним относятся следующие операции:

· открытие или закрытие счета депо;

· изменение анкетных данных депонента;

· назначение (отмена) попечителя счета, оператора счета и его раздела или распорядителя счета;

· отмена поручений по счету депо.

Инвентарные (бухгалтерские) операции – это операции, в результате которых изменяются остатки ценных бумаг на лицевых счетах депо в депозитарии. К ним относятся следующие операции:

· прием ценных бумаг на хранение и учет;

· снятие ценных бумаг с хранения и учета;

· перевод или перемещение ценных бумаг.

Информационные операции – это операции по составлению отчетов и выписок о состоянии счета депо. К таким операциям относятся:

· составление выписки о состоянии счета депо;

· отчет об операциях по счету депо депонента за определенный период времени;

· отчет о совершенных операциях по счету депо депонента.

Различают также комплексные депозитарные и глобальные операции.

Комплексная депозитарная операция – это операция, включающая в качестве составных элементов операции различных типов – инвентарные, административные, информационные.

Глобальная операция – это депозитарная операция, изменяющая состояние всех или значительной части учетных регистров депозитария, связанных с данным выпуском ценных бумаг. Как правило, проведение глобальных операций происходит по инициативе эмитента и связано с проведением им корпоративных действий.

Основанием для использования депозитарной операции является поручение – документ, подписанный инициатором операций и переданный в депозитарий.

В зависимости от инициатора операции поручения могут быть:

· клиентские – инициатором является клиент (депонент), уполномоченное им лицо, попечитель счета;

· служебные – инициатором являются должностные лица депозитария;

· официальные – инициатором являются уполномоченные государственные органы;

· глобальные – инициатором, как правило, является эмитент или регистратор по поручению эмитента.

Депозитарный учет ценных бумаг ведется на счетах депо по принципу двойной записи. Каждая ценная бумага один раз отражается на счете депо депонента, а второй – на счете депо места хранения. При этом должен соблюдаться баланс: общее количество ценных бумаг одного выпуска, учитываемых на счетах депо депонентов, должно быть равно общему количеству ценных бумаг, зафиксированных на счетах мест хранения.

Счет депо – объединенная общим признаком совокупность записей в регистрах депозитария, позволяющая вести учет ценных бумаг. Счета депо подразделяются на аналитические и синтетические.

Аналитические счета депо депозитарий открывает для учета ценных бумаг по местам хранения. Они состоят из совокупности лицевых счетов депо, сгруппированных по разделам. Минимальной неделимой структурной единицей депозитарного учета выступает счет депо, на нем отражаются конкретные операции с ценными бумагами одного выпуска. Совокупность лицевых счетов, на которых отражаются операции, регламентированные одним документом, образует раздел счета депо (учетный регистр аналитического счета депо). Критерии выделения разделов счета депо определяет сам депозитарий. Например, это может быть (учетный регистр), предназначенный для учета ценных бумаг, выставляемых на торги или передаваемых в залог.

Учетные регистры депозитария организуются в форме анкет или журналов. Анкетами называются учетные регистры депозитария, в которых отражаются только текущие значения реквизитов объектов депозитарного учета. Журналы – это учетные регистры, состоящие из последовательных записей. Различают следующие учетные регистры: операционный журнал счета депо, анкета счета депо, анкета депонента, анкета выпуска ценных бумаг, журнал принятых поручений, журнал операций, журнал отправленных отчетов и выписок.

На синтетическом счете депо учитываемые ценные бумаги отражаются общей суммой без разбивки по конкретным владельцам и местам хранения. Они включаются в баланс депо.

Баланс депо – это отчет депозитария о состоянии синтетических счетов депо. Он составляется по установленной форме на определенную дату и содержит полный перечень счетов депо с указанием числа ценных бумаг каждого выпуска, учтенных на счете.

Счета депо делятся на пассивные и активные. Пассивные предназначены для учета прав на ценные бумаги конкретных владельцев, а активные – по местам хранения. Соответственно каждая ценная бумага, хранимая в депозитарии, одновременно должна учитываться на одном пассивном и одном активном аналитическом счете депо.

Открытие активного счета депо производится на основании распоряжения администрации депозитария, которым определяются основные характеристики открываемого счета. При открытии счета депо заполняется анкета счета. Если депонент ранее не имел счетов депо в депозитарии, то на него заполняется анкета физического или юридического лица. Форма анкеты разрабатывается депозитарием самостоятельно.

Закрытие счета депо с нулевыми остатками на лицевых счетах производится по письменному поручению депонента. счет депо с нулевыми остатками может быть закрыт по инициативе депозитария, если в течении одного года (или срока, предусмотренного регламентом депозитария) с ним не производилось никаких операций и такой порядок закрытия счетов депо предусмотрен регламентом депозитария. Не может быть закрыт счет депо, на лицевых счетах которого числятся ценные бумаги. Не допускается повторное открытие ранее закрытого счета депо. Информация о закрытых счетах депо должна быть доступна в том же режиме, что и информация об открытых счетах не менее 3-х лет с момента закрытия.

Корреспондентские отношения по ценным бумагам – это отношение между двумя депозитариями, регламентирующие порядок учета прав на ценные бумаги, помещенные на хранение депозитарием – домицилиантом в депозитарий – домицилиат.

Корреспондентские счета депо подразделяются на счета лоро и ностро, а указанные счета в свою очередь – на базовые и расчетные.

Счет депо ЛОРО – пассивный аналитический счет депо, на котором учитываются ценные бумаги, переданные депонентам – депозитарием на хранение в данный депозитарий. Параллельно с открытием счета ЛОРО депозитарием – домицилиатом депозитарий – домицилиант открывает счет НОСТРО. Если депозитарий передает на хранение для учета в другой депозитарий принадлежащие ему ценные бумаги, то эти ценные бумаги учитываются на обычном счете депо.

Счет депо НОСТРО – активный аналитический счет депо, открываемый депозитарием – домицилиантом. Он является отражением соответствующего счета ЛОРО депозитария – домицилиата или реестродержателя.

Депозитарный учет ведутся в штуках, дополнительно к этому допускается учет в тех единицах, в которых определен номинал ценной бумаги. На счет депо также отражается изменение в стоимости ценных бумаг на определенную дату.

Ценные бумаги депонентов могут учитываться в депозитарии открытым, закрытом или маркированным способом.

При открытом способе учета прав на ценные бумаги депонент может давать депозитарию поручение только в отношении определенного количества ценных бумаг (их сертификатов), учитываемых на счете депо, без указания их индивидуальных признаков (номер, серия, разряд).

При закрытом способе учета прав на ценные бумаги депозитарий обязуется принимать и исполнять поручения депонента в отношении любой конкретной ценной бумаги, учтенной на его счете депо.

При маркированном способе депонент, давая поручение депозитарию, кроме количества ценных бумаг должен указать также признак группы, к которой отнесены данные ценные бумаги или их сертификаты. Группы, на которые разбиваются ценные бумаги данного выпуска, могут определяться в условиях выпуска, условиях хранения (учета).

Депозитарии вправе самостоятельно определять, какие способы учета прав на ценные бумаги он будет применять. исключение составляют случаи, когда способ учета прав оговаривается в условиях выпуска ценной бумаги.

Отношения между депозитарием и депонентом в процессе депозитарной деятельности регулируются депозитарным договором (договором о счета депо).

Депозитарный договор – это договор о ведении депозитарием депозитарной деятельности в пользу депонента. Депозитарный договор не заключается в случае, когда депонентом является депозитарий, учитывающий у себя принадлежащие ему ценные бумаги, а также в случае, когда депонентом является филиал или ионное подразделения депозитария.

Депозитарный договор должен содержать следующие существенные условия:

• предмет договора;
• порядок передачи депозитарию депонентам информации о распоряжении его ценными бумагами, депонированными в депозитарии;
• срок действия договора;
• размеры, порядок оплаты услуг депозитария, предусмотренных договоров;
• форму и периодичность отчетности депозитария перед депонентом;
• обязанности депозитария.

Заключение депозитарного договора не влечет за собой переход к депозитарию права собственности на ценные бумаги депонента.

В обязанности депозитария входят:

• регистрация фактов обременения ценных бумаг депонента обязательствами;
• ведение отдельного от других счета депо депонента с указанием даты и основания каждой операции по счету;
• передача депоненты всей информации о ценных бумагах, полученной депозитарием от эмитента или держателя реестра владельцев ценных бумаг.

Депозитарий несет ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение своих обязанностей по учету прав на ценные бумаги, в том числе за полноту и правильность записей по счетам депо.

Депозитарий имеет право осуществлять депозитарные операции, привлекая других депозитариев на основании соглашений с ними. Он может становиться депонентом другого депозитария или принимать в качестве депонента другой депозитарий, если это прямо не запрещено депозитарным договором. Если депонентом одного депозитария является другой депозитарий, то депозитарный договор между ними должен предусматривать процедуру получения в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации, информации о владельцах ценных бумаг, учет которых ведутся в депозитарии – депоненте, а также в его депозитариях – депонентах.

Депозитарии в соответствии с депозитарным договором имеет право на поступление на свой счет доходов по ценным бумагам, хранящимся с целью перечисления на счета депонентов.

Депозитарии вправе по договору с клиентом (депонентом) в целях повышения качества депозитарного обслуживания оказывать ему следующие сопутствующие услуги:

· ведение счетов клиентов (депонентов), связанных с проведением операций с ценными бумагами и получением доходов по ценным бумагам;

· проверку сертификатов ценных бумаг на подлинность и платежность;

· ведение валютных и мультивалютных счетов клиентов (депонентов), связанных с проведением операций с ценными бумагами и получением доходов по ценным бумагам;

· инкассацию и перевозку сертификатов ценных бумаг;

· изъятие из обращения, погашение и уничтожение сертификатов ценных бумаг, отделение и погашение купонов;

· по поручению владельца представление его интересов на общих собраниях акционеров;

· предоставление клиентам (депонентам) сведений о ценных бумагах, включенных стоп - листы эмитентами, правоохранительными органами или органами государственного регулирования рынка ценных бумаг;

· отслеживание корпоративных действий эмитента, информирование клиента (депонента) об этих действиях и возможных для него негативных последствиях;

· предоставлением клиентам (депонентам) имеющихся у депозитария сведений об эмитентах, в том числе сведений о состоянии эмитента;

· предоставление клиентам (депонентам) сведений о состоянии рынка ценных бумаг;

· содействие в оптимизации налогообложения доходов по ценным бумагам;

· организация инвестиционного и налогового консультирования, предоставление клиентам (депонентам) сведений о российской и международной системах регистрации прав собственности на ценные бумаги и консультаций по правилам работы этих систем;

· оказание иных незапрещенных федеральными законами и иными нормативно – правовыми актами услуг, связанных с ведением счетов депо депонентов и содействием в реализации прав по ценным бумагам.

На первое число каждого месяца по всем лицевым счетам составляются проверочные ведомости остатков лицевых счетов аналитического учета.

Контроль со стороны лицензирующих органов за депозитарной деятельностью осуществляется в следующих формах:

• регулярного предоставления депозитарием отчетности по депозитарным операциям в соответствии с требованиями нормативно – правовых актов;
• проверок документов депозитария, представленных по запросу лицензирующего органа;
• проверок деятельности депозитария со стороны лиц, уполномоченных лицензирующим органом.

Лицензирующий орган вправе по своей инициативе проводить проверки деятельности депозитария. При проведении проверки депозитарий обязан предоставить лицам, уполномоченным лицензирующим органам, документы и информацию, связанную с осуществлением депозитарной деятельности.

При выявлении фактов осуществления депозитарной деятельности с нарушением существующих требований лицензирующий орган вправе приостановить действие или аннулировать лицензию профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности либо применить другие меры.

 

53. Назовите основные виды государственных ценных бумаг, являющихся объектами инвестиционной деятельности кредитных организаций. Перечислите основные виды операций, осуществляемых кредитными организациями на рынке государственных ценных бумаг, раскройте их сущность и порядок оформления. В чем сущность операций РЕПО, каковы особенности проведений операций междилерского РЕПО?

.Государственные ценные бумаги – это ценные бумаги РФ и ее субъектов (муниципальные ценные бумаги).

Государственные и муниципальные ценные бумаги могут выпускаться в виде облигаций или иных ценных бумаг, удостоверяющих право их владельцев на получение от эмитента денежных средств в порядке, предусмотренном условиями эмиссии.

Рынок государственных ценных бумаг в РФ представлен следующими ценными бумагами:

· Государственными краткосрочными бескупонными облигациями (ГКО);

· Облигациями федерального займа (ОФЗ);

· Государственными федеральными облигациями (ГФО).

Эмиссия государственных ценных бумаг осуществляется отдельными выпусками. Объем каждого выпуска определяется Минфином России исходя из предельного объема эмиссии этих облигаций, установленного Правительством РФ на соответствующий год.

Генеральным агентом по обслуживанию выпусков государственных ценных бумаг является Банк России.

Сделки с государственными ценными бумагами заключается, и исполняются через организации, уполномоченные на осуществление депозитарной, брокерской и дилерской деятельности с государственными ценными бумагами.

Владельцами государственных ценных бумаг могут быть российские и иностранные юридические и физические лица.

Государственные краткосрочные бескупонные облигации (ГКО) выпускаются в бездокументарной форме. По срокам обращения ГКО являются краткосрочными. Документом, удостоверяющим права, закрепляемые государственными краткосрочными бескупонными облигациями каждого выпуска, является глобальные сертификат, который хранится в депозитарии.

Право собственности на ГКО удостоверяет запись по счету «депо». Владельцы ГКО не имеют право требовать выдачи их на руки. При погашении выпуска облигаций владелец ГКО имеет право на получение номинальной стоимости.

Облигации федерального займа (ОФЗ) выпускаются в бездокументарной форме. Документом, удостоверяющим права, закрепляемые ОФЗ каждого выпуска, является глобальные сертификат, который хранится в депозитарии. Записью по счету «депо» удостоверяется право собственности на ОФЗ, которые по срокам обращения могут быть среднесрочными или долгосрочными. Владельцы ОФЗ имеют право на получение при их погашении номинальной стоимости и дохода в виде процента, начисляемого стоимость облигации.

Государственные федеральные облигации (ГФО) выпускаются в документарной форме на предъявителя без обязательного централизованного хранения в виде сертификатов, удостоверяющих право на количество облигаций, которое указано в них. Номинальная стоимость облигаций составляет 1000 р. Владельцы имеют право на получение при погашении выпуска номинальной стоимости и дохода в виде процента, начисляемого на номинальную стоимость облигации. Облигации, выданные на руки владельцам, могут передаваться в депозитарий на условиях учета или хранения.

Коммерческие банки могут выступать на рынке государственных ценных бумаг в роли дилера, первичного дилера или инвестора.

БР выполняет на рынке облигаций функции:

· Дилера (первичного дилера)

· Контролирующего органа

· Организатора денежных расчетов по сделкам с облигациями

· Регулятора рынка.

Владельцы облигаций имеют право владеть, пользоваться и распоряжаться принадлежащими им облигациями. Переход права собственности на облигации от одного владельца к другому наступает в момент зачисления облигаций на счет «депо» их нового владельца и осуществления приходной записи по счету «депо». Для осуществления сделок каждому дилеру и инвестору присваивается регистрационный код.

Инфраструктура рынка облигаций состоит из Депозитарной системы, Расчетной системы, Торговой системы.

Фактически активные операции банка с ценными бумагами сводятся к их купле-продаже. Однако практика финансового рынка предлагает различные сочетания операций по покупке и продаже бумаг в рамках специальных договорных отношений, которые для одной стороны могут служить источником дохода, для другой – инструментом страхования (хеджирования) финансовых рисков, а для Банка России – инструментом расширения или ограничения предложения денег на рынке. Одним из видов таких операций являются сделки РЕПО, под которыми понимаются сделки по продаже (покупке) эмиссионных ценных бумаг (первая часть РЕПО) с обязательной последующей обратной докупкой ценных бумаг того же выпуска в том же количестве через определенный договором срок по цене, установленной этим договором при заключении первой части такой сделки.

Сторона сделки РЕПО, покупающая ценные бумаги, фактически кредитует продавца ценных бумаг, а при совершении второй, обратной части сделки они возвращаются к первоначальному владельцу, а денежные средства – к бывшему покупателю с приращением в виде прироста стоимости. Таким образом, несмотря на то что оформляется договор купли-продажи, сущность сделки – кредитная: представление денежных средств на основе принципов возвратности, срочности, платности. Передача прав собственности на ценные бумаги на определенные время делает такой кредит обеспеченным и снижает риск кредитора.

Коммерческие банки проводят сделки РЕПО с государственными ценными бумагами, с гарантированными государством первоклассными коммерческими векселями, акциями и облигациями крупных промышленных компаний и банков, обращающими на бирже; депозитными сертификатами.

 

 

Перечислите виды и раскройте сущность валютных операций, осуществляемых коммерческими банками. Каковы основные принципы организации валютных операций банков и их ответственность за нарушение валютного законодательства?

Валютные операции:

1) приобретение резидентом у резидента и отчуждение резидентом в пользу резидента валютных ценностей на законных основаниях, а также использование валютных ценностей также использование валютных ценностей в качестве средства платежа.

2) приобретение резидентом у нерезидента либо нерезидентом у резидента и отчуждение резидентом в пользу резидента валютных ценностей, валюты РФ и внутренних ц.б не законных ценностей, валюты РФ и внутренних ц.б в качестве средства платежа.

3) приобретение нерезидентом у нерезидента и отчуждение нерезидента в пользу нерезидента валютных ценнсотей, валюты РФ и внутренних ц.б на законных основаниях, а так же использование валютных ценностей, валюты РФ и внутренних ц.б в качестве средства платежа.

4) ввоз на таможенную территорию РФ и вывоз с таможенной территории РФ валютных ценностей, валюты РФ и внутренних ц.б.

5) перевоз иностранной валюты, валюты РФ. Внутренних и внешних ц.б со счета, открытого за пределами территории РФ, на счет того же лица открытый за пределами территории РФ.

6) перевоз нерезидентам валюты РФ внутренних и внешних ц.б со счета открытого на территории РФ, на счет того же лица открытый на территории РФ,

 

ФЗ 174-ФЗ устанавливает правовое основы принципы валютного регулирования валютного контроля РФ полномочий органов валютного регулирования, а так же определяет права обязаннсоти резидентов и нерезидентов в отношении и пользование владение и распор-ии валютными ценнсотями права и обязаннсоти нерезидентов в отношении владение пользование и распоряжение валюты РФ и внутренним ц.б права обязаннсоти органов валютного контроля и агентов валютного контроля.

Уполономочсенные банки являются агентами валютного контроля. Агенты валютно7гг контроля то есть уполномоченные банки и ………

 

1. Осуществлять контроль за соблюдением резидентами и нерезидентами акта валютного законодательства РФ и акта в форме валютного регулирования.

2. Прдставлять агенту валютного контроля информации о валютных операциях, проводимых с их участием то есть клиентов банка конт-т сами банки.

Органы и агенты валютного контроля при наличии информации о нарушении законодательства РФ и актов органов валютного регулирования лицом осуществление валютные операции или об открытие счета (вклада) в банке за пределами территориями РФ предает органу валютного контроля след. Информацию:

1. В отношении юр. Лица:

Наименование

Инн

Место гос. регистрации

Юридический почтовый адрес, содержание нарушение с указанием нарушенного нормативного правового акта.

Дата совершения

Сумма незаконной валютной операции

В отношении физ. Лица:

ФиО, паспорт, адрес место жительства, содержание нарушения с указанием нарушенного нормативного правовго акта.

Дата совершения, сумма незаконной валютной операции.

В зависимости от того по чей инициативе и за чей счет банк выполняет валютные операции. Их можно разделить на две группы:

1. Собственные валютные операции вып-ся уполномоченным банком от своего имени по собственной инициативе и за свой счет.

2. Клиентские валютные операции вып-ся по инициативе клиента или по его поручению как правило за счет клиента.

К числу собственных валютных операций банка можно отнести следующие:

1. Межбанковский расчетные операции в ин. Валюте

2. Кассовые операции в ин. Валюте

3. Депозитные операции в ин. Валюте

4. Операции по межбанковскому кредитованию в ин. Валюте

5. Операции с ц.б номинированные в ин. валюте

6. Операции с участием в уставном капитале юр. Лиц в ин. валюте

7. Форфейтинговая операция

Форфейтинг – это финансирование внешней торговли сделок путем покупки(учета) векселей у фирмы продавца(поставщики экспортера)

8. Собственные валютные операции банка на валютном рынке рынке-все операции по продаже ин. валюте на организованном (биржевом),или неорган-ом (небиржевом)рынках.

К числу клиентских валютных операций можно отнести:

1. Операции по расчету клиентом ин. валюте

2. Операции по кассовому обслуживанию клиентов ин. валюты

3. Депозитные операции в ин. валюте

4. Операции по кредитованию клиентов в ин. валюте

5. Операции с ц.б по поручению клиентов

6. Гарантийная операция в ин. валюте

7. Посреднические операции с ин. валютой на внутреннем валютном рынке.

 

 

Валютный рынок России в значительной степени является традиционным как ив любой др. стране с рыночной экономикой и свободным обменом (конвертируемостью) национальной денежной единицы.

Участниками этого рынка являются:

1) хозяйствующие экономические субъекты (экспортеры, импортеры), зарубежные инвесторы, физ. и юр. лица (нуждающиеся в зарубежном обмене национальной валютой);

2) посредники - кредитные организации, обеспечивающие этот обмен;

3) официальные денежные власти, реализующие государственную валютную политику в интересах всего общества.

Кредитные организации могут выполнять валютные операции при получении лицензий БР.

Правовой основой совершения кредитными организациями валютных операций является:

1) ФЗ от 10 дек.2003г.№173ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»

2) НАБР

ФЗ № 173 устанавливает правовые основы и принципы контроля в РФ, полномочия органов валютного регулирования определяют права и обязанности резидентов и нерезидентов в отношении владения, пользования и распоряжения валютой РФ, ВАЛЮТНЫМИ ЦЕННОСТЯМИ, ПРАВА И ОБЯЗАННОСТИ НЕРЕЗИДЕНТОВ В ОТНОШЕНИИ ВЛАДЕНИЯ, ПОЛЬЗОВАНИЯ И РАСПОРЯЖЕНИЯ ВАЛЮТОЙ РФ и внутренними ценными бумагами, права и обязанности организации валютного контроля и агентов валютного контроля.

ФЗ №173 ПРЕДСТАВЛЯЕТ СОВЕРШЕННО НОВУЮ ЛИБЕРАЛИЗОВАННУЮ СИСТЕМУ РЕГУЛИРОВАНИЯ ОРГАНОВ ВЛАСТИ ВАЛЮТНО-ДЕНЕЖНЫХ ОПЕРАЦИЙ В СООТВЕТСТВИИ, С КОТОРОЙ ГОСУДАРСТВО ИМЕЕТ ПРАВО КОНТРОЛИРОВАТЬ ЛИШЬ ОГРАНИЧЕННЫЙ ПЕРЕЧЕНЬ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ ПРИ ОПРЕДЕЛЕННЫХ УСЛОВИЯХ. В ОСТАЛЬНОМ ЗАКОН ПРЕДУСМАТРИВАЕТ ПРАКТИСЕСКИ ПОЛНУЮ ВАЛУТНУЮ ЛИБЕРАЛИЗАЦИЮ.

Иностранная валюта - денежный знак в виде банкнот, казначейских билетов, монеты, находящиеся в обращении и являющиеся законным средство наличного платежа на территории соответствующего иностранного государства (групп иностр-х государств), а также изымаемые либо изъятые из обращения, но подлежащие обмену указные денежные знаки; средств на банковских счетах и в банковских вкладах в денежных единицах иностранных государств и международных денежных или расчетных единицах.

Валютные ценности - ин. вал. и внешние ценные бумаги.

Внутренние ценные бумаги - эмиссионные ценные бумаги, номинальная стоимость которых указана в валюте РФ и выпуск которых зарегистрирован в РФ; иные ценные бумаги, удостоверяющие право на получение валюты РФ, выпущены на территории РФ.

Внешние ценные бумаги - ценные бумаги, в том числе в бездокументарной форме, не относящиеся в соответствии с наст. ФЗ к внутренним ценным бумагам.

Уполномоченные банки - кредитные организации, созданные в соотв.с законодательством РФ и имеющие право на основании лицензии ЦБРФ осуществлять банковские операции со средствами в иностранной валюте, а также действующие на территории РФ в соотв.с лицензией ЦБРФ филиала кредитных организаций, созданных в соотв.с законодательством иностранных государств, имеющие право осуществлять банковские операции со средствами в иностранной валюте.