Правила инкассации наличных денег

 

Для инкассации наличных денег на каждую организацию в кредитной организации ежемесячно оформляются явочные карточки 0402303.

Количество порожних сумок, выдаваемых организации, определяется кредитной организацией с учетом объема инкассируемых наличных денег. Каждой сумке присваивается индивидуальный номер.

Руководитель инкассации составляет маршруты инкассации наличных денег и графики заездов инкассаторских работников в организации. Время и периодичность заездов устанавливаются руководителем инкассации по согласованию с организацией.

Руководителем инкассации (дежурным инкассаторским работником) заполняется справка 0402304, которая передается в кредитную организацию (за исключением обменного пункта).

Инкассаторские работники перед выездом на маршрут инкассации наличных денег получают порожние сумки, доверенности на перевозку наличных денег, инкассацию наличных денег, штамп, ключи и явочные карточки 0402303.

Перед получением в организации сумки с наличными деньгами инкассаторский работник предъявляет кассовому работнику организации документы, удостоверяющие личность, и доверенности на перевозку наличных денег, инкассацию наличных денег, явочную карточку 0402303 и порожнюю сумку.

Кассовый работник организации предъявляет инкассаторскому работнику образец пломбы, передает сумку с наличными деньгами, а также накладную к сумке 0402300 и квитанцию к сумке 0402300.

При приеме в организации сумки с наличными деньгами инкассаторский работник в присутствии кассового работника организации проверяет целость сумки и пломбы, соответствие пломбы имеющемуся образцу, правильность заполнения накладной к сумке 0402300 и квитанции к сумке 0402300.

После заполнения кассовым работником организации явочной карточки 0402303 инкассаторский работник в присутствии кассового работника организации проверяет соответствие сумм наличных денег, проставленных в явочной карточке 0402303, накладной к сумке 0402300 и квитанции к сумке 0402300, номера сумки, указанного в явочной карточке 0402303, накладной к сумке 0402300 и квитанции к сумке 0402300, номеру принимаемой сумки с наличными деньгами.

При приеме сумки с наличными деньгами инкассаторский работник подписывает квитанцию к сумке 0402300, проставляет оттиск штампа, дату приема сумки с наличными деньгами и возвращает квитанцию к сумке 0402300 кассовому работнику организации.

В случае внесения неправильной записи в явочную карточку 0402303 последняя зачеркивается, новая запись в явочной карточке 0402303 заверяется подписью кассового работника организации.

Не разрешается осуществлять записи в явочной карточке 0402303 инкассаторскому работнику.

При выявлении нарушения целости сумки или пломбы, неправильного составления препроводительной ведомости к сумке 0402300 прием сумки с наличными деньгами инкассаторским работником не производится. В присутствии инкассаторского работника устраняются дефекты упаковки и ошибки в составлении препроводительной ведомости к сумке 0402300, если такое устранение не нарушает графика работы инкассаторских работников. В остальных случаях прием сумок с наличными деньгами в организации осуществляется инкассаторскими работниками при повторном заезде в удобное для них время, о чем в разделе «Повторные заезды» явочной карточки 0402303 делается соответствующая запись.

В случае отказа организации от сдачи сумки с наличными деньгами кассовым работником организации проставляются в явочной карточке 0402303 запись «Отказ», причина отказа от сдачи инкассаторскому работнику сумки с наличными деньгами, которые заверяются подписью кассового работника организации.

Принятые инкассаторским работником в организации сумки с наличными деньгами, накладные к сумкам 0402300 и явочные карточки 0402303 на все время работы на маршруте инкассации наличных денег размещаются инкассаторскими работниками в автотранспорте.

По окончании маршрута инкассации наличных денег инкассаторские работники сдают сумки с наличными деньгами в кредитную организацию (за исключением обменного пункта).

После сдачи сумок с наличными деньгами в кредитную организацию (за исключением обменного пункта) инкассаторские работники передают руководителю инкассации (дежурному инкассаторскому работнику) второй экземпляр журнала 0402301, а также доверенности на перевозку наличных денег, инкассацию наличных денег, штамп, ключи и явочные карточки 0402303.

Инкассация наличных денег физических лиц осуществляется в порядке, аналогичном установленному в настоящей главе для инкассации наличных денег организаций.

 

┌───────────────────┐

│ Код формы │

│ документа по ОКУД │

├───────────────────┤

│ 0402300 │

└───────────────────┘

 

┌─────────┐ ┌───────────────────┐

Накладная к сумке N │ │ │ │

└─────────┘ │ │

│Сумка N _________ │

└───────────────────┘

 

"__" ___________ 20__ года

 

ДЕБЕТ

┌─────────────────────────┬───────────────────┐

От кого │Счет N │ │

────────────────────────────┴─────────────────────────┤ │

КРЕДИТ │ │

────────────────────────────┬─────────────────────────┤ │

Получатель │Счет N │ Сумма цифрами │

────────────────────────────┴─────────────────────────┼───────────────────┤

______________________ ИНН _________ КПП _____________│ в том числе │

р/счет N ________________________ ОКАТО _____________│ по символам: │

├─────────┬─────────┤

Наименование банка-вносителя │ символ │ сумма │

------------------------------------------------------├─────────┼─────────┤

______________________________________ БИК ___________│ │ │

├─────────┼─────────┤

Наименование банка-получателя │ │ │

------------------------------------------------------├─────────┼─────────┤

______________________________________ БИК ___________│ │ │

├─────────┼─────────┤

Сумма прописью │ │ │

------------------------------------------------------├─────────┼─────────┤

руб. коп. │ │ │

------------------------------------------------------├─────────┼─────────┤

Источник поступления │ │ │

------------------------------------------------------└─────────┴─────────┘

___________________________________________________________________________

 

Подпись клиента Бухгалтерский работник Сумка с объявленной суммой

принята кассовым

(контролирующим) работником

 

оборотная сторона

 

Опись сдаваемых наличных денег

 

Номинал	Количество сдаваемых банкнот и монеты (в листах, штуках)	Сумма цифрами

 

Акт вскрытия сумки и пересчета вложенных наличных денег

"__" ___________ 20__ года

 

Фактическая сумма цифрами	Сумма недостачи цифрами	Сумма излишка цифрами	Сомнительные денежные знаки
сумма цифрами	реквизиты каждого сомнительного денежного знака

 

Кассовый работник Контролирующий работник Клиент

 

┌───────────────────┐

│ Код формы │

│ документа по ОКУД │

├───────────────────┤

│ 0402300 │

└───────────────────┘

 

┌─────────┐ ┌──────────────────────┐

Квитанция к сумке N │ │ │ │

└─────────┘ │ │

│Сумка N _________ │

└──────────────────────┘

 

"__" ___________ 20__ года

 

ДЕБЕТ

┌─────────────────────────┬───────────────────┐

От кого │Счет N │ │

────────────────────────────┴─────────────────────────┤ │

КРЕДИТ │ │

────────────────────────────┬─────────────────────────┤ │

Получатель │Счет N │ Сумма цифрами │

────────────────────────────┴─────────────────────────┼───────────────────┤

______________________ ИНН _________ КПП _____________│ в том числе │

р/счет N ________________________ ОКАТО _____________│ по символам: │

├─────────┬─────────┤

Наименование банка-вносителя │ символ │ сумма │

------------------------------------------------------├─────────┼─────────┤

______________________________________ БИК ___________│ │ │

├─────────┼─────────┤

Наименование банка-получателя │ │ │

------------------------------------------------------├─────────┼─────────┤

______________________________________ БИК ___________│ │ │

├─────────┼─────────┤

Сумма прописью │ │ │

------------------------------------------------------├─────────┼─────────┤

руб. коп. │ │ │

------------------------------------------------------├─────────┼─────────┤

Источник поступления │ │ │

------------------------------------------------------└─────────┴─────────┘

___________________________________________________________________________

 

Подпись клиента

===========================================================================

 

Опломбированную сумку N _____ без пересчета принял "__" ________ 20__ года

инкассаторский работник <*>

___________________________________________________________________________

 

Бухгалтерский работник <**> Сумка с объявленной суммой принята

кассовым (контролирующим) работником <**>

 

--------------------------------

<*> Заполняется при приеме сумок инкассаторским работником.

<**> Заполняется работниками кредитной организации при приеме сумок от

клиента.

 

оборотная сторона

 

Акт вскрытия сумки и пересчета вложенных наличных денег

"__" ____________ 20__ года

 

Фактическая сумма цифрами	Сумма недостачи цифрами	Сумма излишка цифрами	Сомнительные денежные знаки
сумма цифрами	реквизиты каждого сомнительного денежного знака

 

Кассовый работник Контролирующий работник Клиент

 

┌─────────────────────────────

К СВЕДЕНИЮ КЛИЕНТА │

─────────────────────────────────────────────┤

Оттиск пломбы должен быть четким. При сдаче│

сумки с наличными деньгами инкассаторскому│

работнику требуйте от него: │ Квитанция к сумке остается

а) предъявления документа, удостоверяющего│ у клиента для подтверждения

личность, доверенности на перевозку│ приема сумки.

наличных денег и инкассацию наличных денег│

и явочной карточки; │

б) выдачи порожней сумки, закрепленной за│

клиентом; │

в) подписи на квитанции к сумке и наложения│

на ней четкого штампа в получении│

опломбированной сумки. │

Бережно обращайтесь с сумкой. │

│

┌───────────────────┐

│ Код формы │

│ документа по ОКУД │

├───────────────────┤

│ 0402301 │

└───────────────────┘

 

_______________________________________________________________

фирменное наименование кредитной организации (фирменное

наименование кредитной организации и наименование филиала;

фирменное наименование кредитной организации и наименование

ВСП; фирменное наименование кредитной организации,

наименования филиала и ВСП)

 

ЖУРНАЛ

учета принятых сумок и порожних сумок

 

N п/п	Номера принятых сумок	Суммы по накладным к сумкам (цифрами)	Примечание
Итого:

 

---------------------------------------------------------------------------

 

Опломбированные сумки с наличными деньгами в количестве _____________ штук;

(прописью)

на объявленную сумму наличных денег _______________________________________

(цифрами и прописью)

_______________________________ по накладным к сумкам с наличными деньгами;

наличные деньги, пересчитанные из поврежденных сумок ______________________

(цифрами и прописью)

___________________________________________________________________________

по маршруту (заезду) N ____ приняты от инкассаторских работников __________

___________________________________________________________________________

(фамилии(я) и инициалы)

Кроме того, от инкассаторских работников принято порожних сумок ___________

(количество

цифрами)

за номерами _______________________________________________________________

 

---------------------------------------------------------------------------

 

Опломбированные сумки с наличными деньгами в количестве _____________ штук;

(прописью)

на объявленную сумму наличных денег _______________________________________

(цифрами и прописью)

_______________________________ по накладным к сумкам с наличными деньгами;

наличные деньги, пересчитанные из поврежденных сумок ______________________

(цифрами и прописью)

___________________________________________________________________________

приняты от представителя организации ______________________________________

(наименование организации, фамилия

и инициалы представителя

организации)

___________________________________________________________________________

Количество и номера сданных инкассаторскими работниками сумок с

наличными деньгами соответствуют количеству и номерам по записям в явочных

карточках и накладных к сумкам с наличными деньгами; количество и номера

сданных организацией сумок с наличными деньгами соответствуют количеству и

номерам по записям в накладных и квитанциях к сумкам с наличными деньгами

(ненужное зачеркнуть).

 

___________________________ __________________ __________________________

(наименование должности) (личная подпись) (фамилия и инициалы)

 

Сдали сумки в кредитной организации:

___________________________ __________________ __________________________

(наименование должности) (личная подпись) (фамилия и инициалы)

 

Приняли сумки в кредитной организации:

___________________________ __________________ __________________________

(наименование должности) (личная подпись) (фамилия и инициалы)

 

"__" ____________ 20__ года ___ час. ___ мин.

 

Подразделение инкассации

___________________________ __________________ __________________________

(наименование должности) (личная подпись) (фамилия и инициалы)

 

"__" ____________ 20__ года

┌───────────────────┐

│ Код формы │

│ документа по ОКУД │

├───────────────────┤

│ 0402303 │

└───────────────────┘

 

________________ ________________ __________ ____________

(наименование (наименование (личная (фамилия и "__" __ 20__ года

подразделения должности) подпись) инициалы)

инкассации) <*>

 

Место печати

 

ЯВОЧНАЯ КАРТОЧКА N ___ на _____________ 20__ года

(месяц)

 

Выходные дни

Номера закрепленных сумок: ______________________ организации ____________

(указывается номер

каждой сумки или с

номера по номер)

Маршрут

_________________________________________________ инкассации N ____________

(наименование организации)

Адрес: _____________________________________ номер телефона: ______________

Счет N ____________________________________

 

Время окончания работы _______________________ часов ___________ минут

Время заезда инкассаторских работников _______ часов ___________ минут

Время заезда в _______________________________ часов ___________ минут

Способ обслуживания: ______________________________________________________

 

1. Если сумка с наличными деньгами не сдана инкассаторскому работнику

или кассовый работник организации отказался сдавать сумку с наличными

деньгами, кассовый работник организации ОБЯЗАН в явочной карточке в строке

за эту дату произвести запись "Отказ" и заверить запись своей подписью.

2. В случае внесения кассовым работником организации неправильной

записи в явочную карточку указанная запись зачеркивается, на полях

карточки проставляется новая запись, которая заверяется подписью кассового

работника организации.

3. Производить записи в явочной карточке инкассаторскому работнику

запрещается.

 

оборотная сторона

┌───────────────────┐

│ Код формы │

│ документа по ОКУД │

├───────────────────┤

│ 0402304 │

└───────────────────┘

 

_____________________________________________________________

фирменное наименование кредитной организации (фирменное

наименование кредитной организации и наименование филиала;

фирменное наименование кредитной организации и наименование

ВСП; фирменное наименование кредитной организации,

наименования филиала и ВСП)

 

СПРАВКА

о выданных инкассаторским работникам сумках

и явочных карточках

"__" ____________ 20__ года

 

Сообщаю, что инкассаторским работникам, обслуживающим указанные

маршруты (заезды), на "__" ____________ 20__ года выдано:

 

Маршрут (заезд) N	Фамилия и инициалы инкассаторского работника	Количество порожних сумок	Фамилия и инициалы инкассаторского работника	Количество явочных карточек

 

Итого: выдано _____________________________________________ порожних сумок,

(количество цифрами и прописью)

_________________________________________________________ явочных карточек.

(количество цифрами и прописью)

 

___________________________ __________________ __________________________

(наименование должности) (личная подпись) (фамилия и инициалы)