Признаки кризиса финансовой системы

России в условиях реформирования экономики и меры по преодолению финансовых трудностей.

В условиях реформирования экономики страны, перево­да ее предприятий и организаций на рыночные отношения значительно ухудшилось финансовое положение государ­ственных и негосударственных организаций, появились при­знаки кризиса всей финансовой системы РФ. Эти признаки проявились с 1992 г., когда было отменено государственное планирование и управление предприятиями, отпущены роз­ничные и оптовые цены, стали насаждаться несоциалисти­ческие организационно-правовые формы хозяйствования. Пик кризиса пришелся на август 1998 г.

Признаками кризиса финансовой системы можно счи­тать следующие явления:

1. Наличие с 1992 по 2000 г. ежегодного дефицита государ­ственного бюджета. Бюджетный процесс предполагает сбалан­сирование государственных расходов и доходов, однако па практике в эти годы имело место значительное по своим мас­штабам превышение государственных расходов над дохода­ми, вследствие чего вырос бюджетный дефицит (см. табл. 18.10).

Таблица 18.10

Консолидированный бюджет Российской Федерации в 1970-2000 гг. (в фактических действовавших ценах, млрд руб.)¹

Показатели	1970 г.	1980 г.	1990 г.	1992 г.	1995 г.	1999 г.	2000 г.	2002 г.
Доходы - всего	41,1	78,2	159,5		437 000
Расходы - всего	40,4	76,1	151,0
Профицит (+) Дефицит (-)	+0,7	+2,1	+8,5	-700	-49 100	-44	+138	+97

 

Причин, способствующих росту дефицита бюджета, мно­го, но важнейшее значение имеет возрастание затрат госу­дарства в различных сферах социально-экономической жиз­ни: на содержание армии и увеличение военных расходов, на содержание возрастающей численности государственного аппарата, в том числе Администрации Президента РФ.

Возрастание бюджетных расходов, не компенсированное увеличением налоговых поступлений, порождает рост бюд­жетного дефицита.

С 1991 по 1995 г. для покрытия бюджетного дефицита в России использовалась в основном эмиссия денег, что послу­жило толчком к инфляции. С 1995 г. для покрытия дефицита бюджета Правительство РФ стало использовать государствен­ные ценные бумаги (ГКО, КО, ОФЗ) и кредиты междуна­родных финансовых организаций, главным образом Между­народного валютного фонда. Государство стало жить в долг. В 1999 г. на покрытие дефицита федерального бюджета была направлена сумма доходов от государственных драгоценных металлов.

Бюджетный дефицит, будучи следствием несбалансиро­ванности государственных финансов, стал причиной серьез­ных потрясений в сфере денежного обращения.

2. Инфляция — обесценение денег, проявляющееся в форме роста цен на товары и услуги, что ведет к нарушению законов денежного обращения, падению покупательной спо­собности денег. В международной практике принято разли­чать следующие виды инфляции: ползучая — когда средний темп роста цен составляет 5-10% в год; галопирующая— от 10 до 50% со скачками до 100%; гиперинфляция — рост цен на 100% и выше.

В России за годы реформ цены на товары и услуги воз­росли в тысячи раз, в том числе на продукты первой жиз­ненной необходимости (хлеб, молоко и молокопродукты, соль и др.), обувь, одежду. Индексы цен за отдельные годы приве­дены в табл. 18.11.

Инфляция оказывает отрицательное влияние на обще­ство в целом, так как она ведет к значительному ухудшению экономического положения: падают объемы производства; про­исходит перелив капитала из производства в торговую спеку­ляцию, в посреднические операции (где можно получить боль­шую прибыль и легче уклониться от налогообложения), обес­цениваются финансовые ресурсы государства.

При инфляции возникает социальная напряженность в обществе в связи с тем, что происходит перераспределение национального дохода в ущерб менее обеспеченных слоев общества, снижаются реальные доходы населения, обесце­ниваются сбережения граждан. Она ложится тяжелым бреме­нем на социально незащищенные слои населения.

Таблица 18.11 Индексы цен в секторах экономики России (в разах к предыдущему году)*

Показатели	2000 г	2001 г	2002 г	2003 г	2004 г
Индекс потребительских цен	1,2	1,2	1,15	1,12	1,12
Индекс цен на промышленную продукцию	1,3	1,1	1,2	1,13	1,28
Индекс цен на сельскохозяй­ственную продукцию	1,22	1,18	0,98	1,25	1,18
Индекс цен в капитальном строительстве	1 4	1 14	1 13	1,1	1,15
Индекс тарифов на грузовые перевозки	1,5	1,4	1,2	1,24	1,09

Происходит падение курса национальной денежной еди­ницы по отношению к иностранной. Так, в 1960-1970 гг. 1 долл. США приравнивался к 0,90 руб. (округленно), в 1997 г. курс доллара достиг уровня 5,56 руб.; в январе 2000 г. Централь­ный банк РФ установил новый курс доллара США: 1 долл. США был приравнен к 28,52 руб., в июне 2001 г. — к 29,12 руб., в сентябре 2003 г. — к 30,61 руб.

3. Рост неплатежей как государства, так и предприятий (организаций). Кризис неплатежей находит свое выражение в дебиторской и кредиторской задолженности.

Дебиторская задолженность — задолженность по расче­там с дебиторами за товары, работы и услуги; по расчетам с бюджетом, с персоналом по прочим операциям (задолжен­ность работников предприятия по предоставленным им ссу-дам за счет средств предприятия или банковского кредита), задолженность подотчетных лиц и др.

Дебиторская задолженность предприятий и организаций, по данным Госкомстата России, составляла в 1995 г. 362 млрд деноминированных рублей, в 1999 г. она возросла до 1990 млрд руб., на конец 2002 г. составляла 3663,3 млрд руб.

Кредиторская задолженность — задолженность по рас­четам с кредиторами за товары, работы, услуги, в том числе поставщикам и подрядчикам за полученные мате­риальные ценности, по выданным векселям, задолжен­ность рабочим и служащим по оплате труда, по расчетам с бюджетом и целевыми государственными фондами, по полученным авансам. Частым явлением стала несвоевре­менная выплата заработной платы рабочим предприятий и работникам бюджетных учреждений (учителям, врачам, работникам культуры, высших и средних образователь­ных учреждений).

Кредиторская задолженность предприятий и организа­ций, по данным Госкомстата России, составляла в 1995 г. 483 млрд деноминированных рублей, в 2002 г. она составила 4832 млрд руб. Ее распределение по отраслям приведено в табл. 18.12.

4. Внешняя задолженность государства. В 1985 г. внешняя задолженность составляла 23,8 млрд. долл., в 1990 г. она увеличилась до 59,8 млрд долл., в 1993 г. — до 80 млрд долл. На конец 2000 г. общий внешний долг Российской Федерации достиг значительных размеров — 160 млрд долл.

Огромный государственный долг России существенно зат­рудняет ее выход из затянувшегося экономического кризиса. Только сумма среднегодовых выплат процентов по внешним кредитам составляет 15—17 млрд долл.

5. Снижение валового внутреннего продукта, который характеризует стоимость товаров и услуг, произведенных в стране во всех отраслях экономики и предназначенных для потребления, накопления и экспорта.

Валовой национальный продукт в 2000 г. по сравнению с 1990 г. сократился в России более чем в два раза. В 2005 г. он по-прежнему ниже уровня 1990 г. на 10%.

Проявление признаков кризиса финансовой системы не­гативно сказывается на развитии промышленного и сельс­кохозяйственного производства, жизненном уровне трудя­щихся.

Основными путями преодоления кризисных и иных не­гативных явлений в финансовой системе являются:

во-первых, необходимо принять решительные меры по обеспечению роста реального сектора экономики на основе задействования научно-технического и интеллектуального потенциала страны;

во-вторых, добиваться эффективного использования бюджетных средств, сокращения непроизводительных расходов, в том числе на содержание административно-управленческого аппарата (министерств, ведомств, Администра­ции Президента РФ), увеличения некоторых статей доход­ной части бюджета, упорядочения налоговой системы, умень­шения количества налогов и увеличения собираемости нало­гов, сборов, таможенных пошлин и т. п. Упорядочение нало­говой системы, должно быть направлено на создание благо­приятных условий для обеспечения капиталовложений и, сле­довательно, оживления производства;

в-третьих, следует добиться укрепления денежного обращения в стране. С этой целью Правительство РФ должно выработать реальную антиинфляционную политику. В комплексе мер следует предусмотреть контроль за ценами и заработной платой путем установления пределов их роста. Определяющее значение в борьбе с инфляцией имеет, конечно, рост выпуска товаров с учетом спроса населения;

в-четвертых, укрепить финансовую дисциплину, упорядочить расчеты между предприятиями. Необходимо навести порядок в банковской системе.

Необходимо добиться рентабельной работы предприятий промышленности и сельского хозяйства. Рентабельность пред­приятий характеризует эффективность их деятельности, что является необходимым условием рыночных отношений. Пока же убыточные предприятия составляют довольно большой удельный вес. По данным Госкомстата России, удельный вес убыточных предприятий в 1995 г. составил 36%. На конец 2002 г. в стране убыточных предприятий и организаций было 45,3%, в том числе в промышленности 45,1, сельском хозяйстве — 55,6, на транспорте — 45,6%;

в-пятых, устранению кризисных явлений в финансовой системе будет способствовать выплата внешних долгов.

Одна из важных задач — добиться прекращения оседа­ния в зарубежных банках части выручки от экспорта отече­ственного сырья и продукции, выработанной в России, кото­рая, по сообщениям зарубежной печати, составляет от 15 до 20 млрд долл. ежегодно.

В целом, безусловно, преодоление кризисных явлений в финансовой системе может быть достигнуто на основе роста промышленного и сельскохозяйственного производства. Для решения этой глобальной проблемы необходима, как спра­ведливо указывают ученые Академии наук России, коррек­тировка курса экономического развития страны, разработка плана восстановления народного хозяйства.