Факторы характеризующие устойчивость ресурсной базы

Банковский кризис

4 условия(или если есть хотя бы одно):

-Доля не работающих активов в активах банка превышает 10%.

-Стоимость операций по спасению банков превышает 2% от ВВП страны.

-Проблемы банковского сектора привели к крупной национализации банков

-Произошла паника вкладчиков или были приняты экстраординарные меры:

- замораживание вкладов

- введение правительством общих гарантийных депозитов в ответ на кризис.

Условия способствующие возникновению кризиса:

1. Грубые ошибки в планировании платежных потоков, которые привели к серьезной несбалансированности активов-пассивов операций.

2. Банки постоянно привлекали с межбанковского рынка средства, близкие в объемах к сумме лимита кредитования.

3.Халатность в работе, которая привела к сбоям отдельных платежей и несвоевременное их исполнение.

4. Недостаточная квалификация кадров

5. Рост доли госбумаг, находящихся под залогом.

6. Слишком много гарантий по сделкам 3х лиц, принятых на себя банком

7. Мошенничество руководителей или сотрудников банка

8. Грубые нарушения нормы законодательной базы

Признаки не платежеспособности банка:

-Частое возникновение дефицита ликвидности позиций банка (т.е. банк не всегда способен оплачивать текущие обязательства)

-Появляются и растут задержки платежей по количеству, суммам и времени их прохождения.

-Активизация рекламной деятельности и повышение % ставок выше средних.

- Введения регламентов, увеличивающих время проведения платежей.

-Рост технологических сбоев.

-Отток средств клиентов, приближенных к руководству банка.

-Кризис платежей.

-Хроническое нарастания задержек и не исполнение платежей. Информация в прессе и на рынке о проблемах банка.

-Массовый отток средств со счетов клиентов в пределах сумм, которые банк в состоянии проплатить

-Начало массовых претензий со стороны клиентов банка, как юридических так и физических лиц.

-Сокращение персонала.

-Свертывание операций и значительное снижение балансовых показателей.

-Выход отдельных учредителей из состава банка. Или получение ими кредитов на сумму, которая близка к доле их участия в УК.

-Возможные изменения руководства или его бегство.

- Банкротство

Банкротство (общее понятие)- полное отсутствие средств у банка для проведения платежей, также отзыв лицензии на осуществление банковских операций, массовые судебные разбирательства.

Назначения арбитражного управляющего

Распродажа имущественно -кредитных организаций и погашение кредиторской задолженности.

2.Ресурсная база КО(банка)

это совокупность всех средств, которыми располагает банк, для проведения операций. В качестве ресурсов банка рассматривается его собственные средства и привлеченные средства клиента.

Риск форс-можорности обязательств.

Зависит от наступления обязательств не преодолимой силы, возникших в результате воин, стихийных, бедствий, забастовок.

 

Реструктуризация банковской системы

Реструктуризация банковской системы – Меры управления правительства РФ и ЦБ РФ действий учредителей (участников) и руководителей КО, для преодоления фин. трудностей проявившихся в период финансового кризиса.

Основные цели:

-Выделение жизнеспособного ядра банковской системы, увеличение капитала, улучшение качества активов.

-Выделение и ликвидация неплатежеспособных банков не имеющих перспектив дальнейшего существования.

-Выделение и реформирование крупных не платежеспособных банков, ликвидация которых, принесла бы социально значительной и экономической издержки.

-Восстановление доверия к банкам со стороны частных вкладчиков, корпоративных клиентов иностранных физических и юридических лиц.

-Защита вкладов населения, размещенных в банке

-Недопущение утраты банковских технологий и имущественных комплексов, которые могут быть использованы для ведения конкурентно способной банковской деятельности в средне-срочной перспективе

-Отстранение неспособного к конструктивной работе банковского управленческого персонала, его замена на профессиональных банковских менеджеров добросовестно защищающих интересы всех кредиторов и акционеров банка.

-Привлечение к участию капиталов банков новых собственников, в т.ч. и иностранных инвесторов.

-Восстановление норм функционирования финансовых инструментов, особенно межбанковского кредитного рынка.

Перечень мер применяемых в рамках программы реструктуризации в целях финансового оздоровления кредитных организаций:

-Увеличение капитала банков(внесение правительством дополнительных средств в капитал банков путем передачи или государственных ценных бумаг, либо облигаций выпускаемых ЦБ РФ)

-Преобразование требований кредиторов при их согласии капиталом-банка.

-Привлечение денежных средств инвесторов в т.ч. иностранный капитал банка.

-Увеличение качества активов банка (приобретение государственных ценных бумаг в качестве взносов капитал-банка, передача не работающих активов (просроченных кредитов) в распоряжение АРКО (агентство реструктуризации кредитных организаций) в замен работающих активов.

-Межбанковских обмен одних активов на другие, более приемлемые для этого для этого банка.

-Списание части стоимости не работающих активов в счет ресурсов, созданных под возможные потери.

-Реструктуризация пассивов банков.

-Достижение договоренности с кредиторами о переоформлении их срочно, также о продлении срока истребования кредитной задолженности, о рассрочке или пересмотре графика выплаты %-ов.

-Превращение кредиторской задолженности в ценные бумаги кредитной организации.

-Передача обязательств перед частным вкладчиками с их согласия в другие банки.

-Сокращение расходов банка.

-Уменьшение административных расходов увольнение излишнего персонала, отмена форм поощрения менеджеров и сотрудников. Ликвидация не приносивших доходов структурных подразделений и филиалов.

-Отмена дивидендных выплат старым акционерам в течении определенного периода времени и направления их на покрытие убытков, возникших по старым операциям банка.

-Разделение банков, создание нового банка для решения проблем ликвидируемого старого банка.

-Учреждение нового банка для передачи в него основных банковских операций старого банка для восстановления нормальной деятельности

-Перевод в новый банк всех работающих ликвидных активов старого банка его имущества и недвижимости, также всех обязательств перед частными вкладчиками старого банка, кроме обязательств перед служащими старого банка, в приём в капитал нового банка, только новых денежных средств и взносов от акционеров старого банка и от новых сторонних акционеров.

-Избрание в состав высших органов управления нового банка представителей кредиторов старого банка, а также новых акционеров внесших денежные средства в капитал нового банка.

-Ликвидация старого банка, либо преобразование старого банка, и изменение организационной структуры банков.

-Привлечение новых менеджеров к руководству и управления банками

-Предоставление налоговых послаблений, отсрочки по уплате налогов банками, принявшие согласованное с органами государственной власти программа реструктуризации.

Финансовое оздоровление (санация)

Реорганизация кредитной организации

Назначение временной организации

После проведенных проверок ЦБ РФ имеет право направить в кредитную организацию требования по осуществлению мер по финансовому оздоровлению, в которой указано основание для направления данного требования, получив указанное требование руководитель организации обязан в 10-ти дневный срок оповестить об этом учредителей или участников кредитной организации, которые должны выразить свое согласие с данным требованием или отказать ЦБ.

При внесении согласия протокола учредителей прикладывается план финансового оздоровления кредитной организации.

 

Временная администрация

После мероприятий по финансовому оздоровлению и реорганизации которые не смогли положительно повлиять на состояние КО, ЦБ назначает временную администрацию(ВА).

Временная администрация - ЭТО спец. временный орган управления назначенный ЦБ

 

Администрацию назначают только после отзыва лицензии у КО на осуществление банковских операций.

 

О снованием для назначения ВА является:

1. неоднократный отказ в течении 1 мес. в удовлетворении требований кредиторов по денежным обязательствам, т.е. неисполнение или ненадлежащее исполнение требований кредиторов в течении 10 раб. дней со дня возникновения обязанностей

 

2. неисполнение по уплате обязательств платежей в срок свыше 10 рабочих дней со дня наступления их исполнения

 

3. недостаток денежных средств для исполнения денежных обязательств, если срок таких обязательств уже наступил.

 

Решение о назначении ВА подлежит опубликованию в газете «Коммерсант» «Вестник ЦБ», на сайте ЦБРФ и офиц. орг. правительства РФ. Публикация произв. за счет КО. Решение ЦБ о назначении ВА, в т.ч. приостановлении полномочий исполнительного органа КО может быть обжалован в установленном порядке.

 

В случае если КО входит в систему обязательного страхования вкладов физ.лиц, то главой ВА назначают агентство по страхованию вкладов (АСВ). В этом случае агентству вознаграждение не выплачивается. Если КО не входит в систему страхования вкладов, то руководителем ВА назначают кандидата из числа арбитражных управляющих. Основной целью назначения ВА являетс восстановление платежеспособностиКО и обеспечение сохранности имущества.

Основными задачами ВА являются: 1. применение мер по предупреждению банкротства организации. 2. устранение оснований приостановления или отзыва действия лицензии КО

 

Состав ВА утверждает ЦБ. Руководитель в течении 3х рабочих дней с даты своего назначения обязан заключить договор страховой ответственности. В состав ВА вправе входить представители саморегулирующей организации, членом которой являеся КО

 

Во ВА НЕ могут быть назначены лица:

1. имеющие не снятую или не погашенную судимость.

2. осуществляющиеые функции единоличного исполнительного органа или входившие в состав коллегии исполнительного органа КО в момент совершения этой организацией нарушения, за которое у нее была отозвана лицензия или аннулированы лицензии на осуществление соотв. видов деятельности, если с даты такого отзыва или аннулирования прошло менее чем 3 года.

3. в отношение которого не истек срок дисквалификации (см пункт 2)

4. является заинтересованным лицом по отношению к КО

5. замещает должность федерального государственного, гражданского служащего контрольного органа ЦБРФ.

Руководитель ВА. несет ответственность перед КО и ее кредиторами за причинение убытков, за неисполн. или ненадлежащее исполнение возложенных на ВА обязанностей.

Администрация обязана:

-Принять все меры по предупреждению несостоятельности банкротства

-Обеспечить полную сохранность имущества кредитной организации

-Строго контролировать выполнение плана восстановления платежеспособности организации

-Обращаться в случае и в порядке, который установлен законом в арбитражный суд от имени КО с заявлением о признании ее банкротом.

 

Администрация назначается на срок от 3 до 6 мес по ходатайству административного решения ЦБ. Этот срок может быть продлен еще на 3 мес., при условии, что общий срок не должен превышать 9 мес. В случае если в период деятельности временной администрации все же возбуждено дело о банкротстве, то она выполняет свои функции до утверждения арб.судом, арб.управляющего (см. Положение ЦБ от 07.08.2001 №146 «О ПОРЯДКЕ АТТЕСТАЦИИ БАНКОМ РОССИИ АРБИТРАЖНЫХ УПРАВЛЯЮЩИХ (ЛИКВИДАТОРОВ) КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИ».)

Кандидат для получения аттестата обязан подать заявление на прохождение аттестации и приложить анкету и соответствующие документы. Экзамен проводится в форме собеседования по типовой программе подготовки арбитражных управляющих при банкротстве кредитной организации. Программа состоит из 8ми разделов. Аттестат выдается на 1 год. Он м.б. продлен по решению ЦБ еще на 1 год, в противном случае аннулирован или сдан в ЦБ. К аттестации допускаются:

1) только граждане РФ

2) имеющие свидетельство министерства экономики развития РФ и успешно сдавшие экзамен по единой программе подготовки арб.управляющих

3) являющиеся членом одной из саморегулируемой организации

4) имеющие высшее образование

5) не имеющие ограничения на осуществление деятельности по управлению делами или имуществом других лиц

6) не имеющий судимости за совершение преступления в сфере экономики против гос.власти, интересов гос.службы и службы органов местного самоуправления либо в отношении которого судимость не погашена или не снята.

7) не имеющие в течении последних 2 лет фактов о расторжении трудового договора, контрактов по инициативе администрации на основании предусмотренным ТК РФ(короче кого увольняли по статье)

8) В отношении которого в ЦБ отсутствует информация за нарушение банковского законодательства или законодательства о банкротстве

9) Прошедшие обучение в образовательном учреждении аккредитованном ЦБ по типовой программе подготовки арб.управляющих при банкротстве кредитной организации и имеющие аттестат по окончании обучения.

 

7. Государственная корпорация, агентство по страхованию вкладов (АСВ).

Согласно ФЗ о страховании вкладов физ лиц в банках РФ от 23.12.2003 №177 была создана корпорация- А гентство по страхованию вкладов. Основной целью создания являетсяся защита прав и законных интересов вкладчиков банка РФ, укрепление доверия к банковской системе и стимулирование, привлечение сбережений населения в банковскую систему страны. Агентством установлены особенности правового статуса участников системы страхования вкладов и определены существенные условия обязательного страхования вкладов. Наступление страхового случая уплаты страховых взносов и получение страхового возмещения по обязательному страхованию вкладов.

Страховой случай

Под ним понимается одно из следующих обстоятельств:

- отзыв (аннулирование) у банка лицензии ЦБ на осуществление банковских операций

- введение ЦБ моратория на удовлетворение требований кредиторов кредитной организации

- право требования вкладчиков возместить средства по вкладу, возникшее со дня наступления страхового случая.

 

Агентство в течении 5 дней направляет в банк, в отношении которого наступил страховой и после получения реестра обязательств банка перед вкладчиками, сообщение о месте времени и порядке заявления вкладчиков о выплате возмещения по вкладам.

 

ДЕЛО о БАНКРОТСТВЕ.

Признаки банкротства:

1)Сумма требования кредиторов по ден.обзательствам или обязательные платежи кредитной организации составляет не менее, чем 100 тыс.руб. и эти требования не исполнены в течении 14 дней со дня наступления даты их исполнения.(короче долги составляют больше 100 тыс.руб)

2)Неисполнение в течении 14 дней с даты вступления в законную силу решения арбитражного или третейского суда о взыскании с кредитной организации денежных обязательств перед ее кредиторами и обязанности по уплате обязательных платежей.(в течении 14 дней не исполнил требование сцда)

3)Стоимость имущества кредитной организации не достаточна для исполнения денежных обязательств перед кредиторами и обязанности по уплате обязательных платежей.(активы дешево стоят)

4)Платежность кредитной организации не была восстановлена в период деятельности временной администрации. (ВА не помогла)

 

Дело о банкротстве КО рассматривается арбитражным судом по правилам предусмотренным арбитражным процессуальным кодексом (АПК) и ФЗ о несостоятельности, банкротстве кредитной организации.

Заявление о признании кредитной организации банкротом принимается арбитражным судом при наличии хотя бы одного из перечисленных выше признаков банкротства и м.б. возбуждено только после отзыва лицензии у КО на осуществление банковских операций.

Банкротство по вине учредителя:

В случае банкротства КО по вине ее учредителей, членов совета директоров, руководителей организации, которые имеют право давать обязательные для исполнения указания или имеет возможность иным образом определить ее финансовое положение на указанных лиц арбитражным судом м.б. возложена субсидированная ответственность по обязательствам кредитной организации. Учредители кредитной организации признанные арб.судом виновными в доведении их до банкротства не вправе в течении 10 лет со дня вынесения судом решения приобретать акции ли доли иной кредитной организации составлющей более 10 % ее уставного капитала, а также лишены права занимать должности руководителей, входить в совет директоров, в наблюдательный совет кред.организации.

 

При рассмотрении дела в отношении кред.организации признанной банкротом применяются след. процедуры банкротства:

1)Наблюдение - процедура применяемая в деле о банкротстве к должнику в целях обеспечения сохранности его имущества,проведение финансового анализа должника, составление реестра требований кредиторов и проведение первого собрания.

2)Конкурсное производство – процедура банкротства, применяемая к должнику, признанному арб.судом банкротом в целях соразмерного удовлетворения требований кредиторов. В случае возбуждения дела о банкротстве по заявлению временной администрации в связи с установлением невозможности восстановления платежной способности кред. организации процедура наблюдения не применяется.

 

Банковский кризис

4 условия(или если есть хотя бы одно):

-Доля не работающих активов в активах банка превышает 10%.

-Стоимость операций по спасению банков превышает 2% от ВВП страны.

-Проблемы банковского сектора привели к крупной национализации банков

-Произошла паника вкладчиков или были приняты экстраординарные меры:

- замораживание вкладов

- введение правительством общих гарантийных депозитов в ответ на кризис.

Условия способствующие возникновению кризиса:

1. Грубые ошибки в планировании платежных потоков, которые привели к серьезной несбалансированности активов-пассивов операций.

2. Банки постоянно привлекали с межбанковского рынка средства, близкие в объемах к сумме лимита кредитования.

3.Халатность в работе, которая привела к сбоям отдельных платежей и несвоевременное их исполнение.

4. Недостаточная квалификация кадров

5. Рост доли госбумаг, находящихся под залогом.

6. Слишком много гарантий по сделкам 3х лиц, принятых на себя банком

7. Мошенничество руководителей или сотрудников банка

8. Грубые нарушения нормы законодательной базы

Признаки не платежеспособности банка:

-Частое возникновение дефицита ликвидности позиций банка (т.е. банк не всегда способен оплачивать текущие обязательства)

-Появляются и растут задержки платежей по количеству, суммам и времени их прохождения.

-Активизация рекламной деятельности и повышение % ставок выше средних.

- Введения регламентов, увеличивающих время проведения платежей.

-Рост технологических сбоев.

-Отток средств клиентов, приближенных к руководству банка.

-Кризис платежей.

-Хроническое нарастания задержек и не исполнение платежей. Информация в прессе и на рынке о проблемах банка.

-Массовый отток средств со счетов клиентов в пределах сумм, которые банк в состоянии проплатить

-Начало массовых претензий со стороны клиентов банка, как юридических так и физических лиц.

-Сокращение персонала.

-Свертывание операций и значительное снижение балансовых показателей.

-Выход отдельных учредителей из состава банка. Или получение ими кредитов на сумму, которая близка к доле их участия в УК.

-Возможные изменения руководства или его бегство.

- Банкротство

Банкротство (общее понятие)- полное отсутствие средств у банка для проведения платежей, также отзыв лицензии на осуществление банковских операций, массовые судебные разбирательства.

Назначения арбитражного управляющего

Распродажа имущественно -кредитных организаций и погашение кредиторской задолженности.

2.Ресурсная база КО(банка)

это совокупность всех средств, которыми располагает банк, для проведения операций. В качестве ресурсов банка рассматривается его собственные средства и привлеченные средства клиента.

Факторы характеризующие устойчивость ресурсной базы

а)Фактор срочности- распределение их по сроку привлечения(на финансовом рынке всегда велик спрос долгосрочных кредитов, а с точки зрения ликвидности банка более приемлема выдача кредитов, на срок меньше срока привлечения этих ресурсов, поэтому при равных условиях, более устойчивым будет считаться банк, имеющий более долгосрочную ресурсную базу.

б)Фактор «летучести» - способность средств быть отозванными из банка по окончании срока договора. Банк будет устойчивее, если большая часть средств размещенных в банке, по окончанию срока договора останется в банке, либо по договору на новый срок, либо на счетах на неопределенное время до момента востребования кредиторам или объем средств снимаемых будет ниже объема средств поступающих в банк.Поэтому та доля обязательств банка, которая не подвержена изъятию и не способна замещаться новыми ресурсами называется Сердцевидными ресурсами, а та часть ресурсной базы, которая подвержена снятию называется летучими ресурсами. Ее параметры определяют неустойчивость ресурсов банка.

в)Источник- Если банк работает с ресурсами одной отрасли, то в разные периоды экономического развития этой отрасли могут быть притоки и оттоки средств. В данном случае важно также учесть степень концентрации средств от одного источника. Снижение влияния этого фактора требует от банка расширения его ресурсной базы по различным источникам привлечения.

г)Валюта- этот фактор сильно проявляется в странах с высокой инфляцией, и в странах где курс национальной валюты зависит от колебаний мировой валюты(как в РФ, где все зависит от курса доллара)

д)Взаимосвязанность клиента с банком Клиенты банка связанные с ним участием в капитале, общими интересами бизнеса, как правило, принимают решения о движении своих средств по счетам в банке ориентируясь на свои интересы, а не на интересы банка. Поэтому наличие средств клиентов, связанных с банком, влияют на его устойчивость. В случае значительного ухудшения финансовой ситуации или возникновения угрозы, владельцы и руководство банка, принимают решение о спасении прежде всего собственных средств и средств принадлежащих связанных с ним клиентов.

е)Степень концентрации Концентрация средств, которые привлечены из одного источника(клиент, отрасль экономики) может привести к тому что в случае необходимости снятия средств этим клиентов,банк не сможет выполнить свои обязательства(например в российских банках

одновременное изъятие 30% ресурсной базы, даже если оно запланировано будет трудно) Т.е. банк более устойчив если ресурсы сконцентрированы в разных отраслях.

ж) Финансовый инструмент- Средства размещенные на срочных депозитах банка(срок оговаривается в договоре между банком и клиентом и не может быть меньше, только если это условие опять же оговорено в договоре)будут более устойчивыми, короче говоря ФИ –это то с помощью чего можно привлечь ден средства на расчетный счет банка, и чем дольше они будут привлечены, тем устойчивее банк.

з) Фактор платности -Уровень платности ресурсов оказывает косвенное воздействие на их устойчивость. Если ресурсы привлечены на бесплатной основе на текущие р\с банка, то их первыми будут использовать(например для покрытия обязательств при ухудшении фин состояния банка), а если они платные, то сумма оплаты за ресурс будет равна плате за риск, при невозврате средств.

 

 

3.Банковские риски(основные 9рисков)

угроза потери частных ресурсов, недополученных доходов или дополнительных расходов в результате банковских операций.

1.Риск ликвидности. Связан с невозможностью быстро превратить свои активы в денежную форму или привлечь дополнительные ресурсы в достаточном объеме для оплаты предъявляемых обязательств.

2.Процентный риск. Процентный риск связан с колебанием ставок % на риски. Если произошло падение ставок, а размещение производится по этим ставкам(которые упали), а ставки по привлечённым средствам не изменились, то банк понесет убытки, поскольку будет выплачивать повышенные проценты по привлеченным средствам.

3.Кредитный риск. Связан с возможностью не выполнения заемщиком своих финансовых обязательств т.е. не возврат долга.

4.Рыночный риск. Связан с возможным обесценниванием ценных бумаг, изменением прибыльности и финансового благополучия крупных компаний.

5.Политический риск. Определяется стабильностью и предсказуемостью политического климата страны, возможностью резкого изменения приоритетов и направления развития страны.

6.Валютный риск. Возникает при проведении валютных операций банком и связан с возможностью денежных потерь в результате непредсказуемости колебаний валютного курса.

7. Риск изменения конъюнктуры рынка.Возникает при резких и неблагоприятных изменениях на отдельных сегментах финансового рынка. Если банк имеет узкую специализацию и работает только на данном рынке, такая ситуация существенно подрывает платежность банка. Для универсальных банков такая ситуация менее болезненна, но может явиться сбоем работы.

8. Странавой риск. Зависит от политико-экономической стабильности стран-клиентов импортеров-экспортеров работающих с данным банком.