Заглавная страница Избранные статьи Случайная статья Познавательные статьи Новые добавления Обратная связь FAQ Написать работу КАТЕГОРИИ: АрхеологияБиология Генетика География Информатика История Логика Маркетинг Математика Менеджмент Механика Педагогика Религия Социология Технологии Физика Философия Финансы Химия Экология ТОП 10 на сайте Приготовление дезинфицирующих растворов различной концентрацииТехника нижней прямой подачи мяча. Франко-прусская война (причины и последствия) Организация работы процедурного кабинета Смысловое и механическое запоминание, их место и роль в усвоении знаний Коммуникативные барьеры и пути их преодоления Обработка изделий медицинского назначения многократного применения Образцы текста публицистического стиля Четыре типа изменения баланса Задачи с ответами для Всероссийской олимпиады по праву Мы поможем в написании ваших работ! ЗНАЕТЕ ЛИ ВЫ?
Влияние общества на человека
Приготовление дезинфицирующих растворов различной концентрации Практические работы по географии для 6 класса Организация работы процедурного кабинета Изменения в неживой природе осенью Уборка процедурного кабинета Сольфеджио. Все правила по сольфеджио Балочные системы. Определение реакций опор и моментов защемления |
Анализ обеспеченности кредитных вложений.↑ ⇐ ПредыдущаяСтр 6 из 6 Содержание книги
Поиск на нашем сайте
Одним из основных показателей уровня риска кредитных вложений является ОБЕСПЕЧЕННОСТЬ предоставленных ссуд. В этой связи кредиты подразделяются на обеспеченные и необеспеченные. Под НЕОБЕСПЕЧЕННЫМИ понимается только одна разновидность кредитных сделок - межбанковское соглашение о привлечении финансовых ресурсов на конкретный срок с обязательством уплаты основного долга о процентов на оговоренных условиях без предоставления каких-либо дополнительных документов или залога. Необеспеченный кредит - это кредит “под имя”. Среди ОБЕСПЕЧЕННЫХ кредитов принято выделять материального обеспеченные и бланковые. К БЛАНКОВЫМ кредитам относятся займы с оформлением банковского векселя, служащего обязательством заемщика уплатить конкретную сумму в конкретную дату по предъявлении оригинала векселя. МАТЕРИАЛЬНЫМ ОБЕСПЕЧЕНИЕМ по кредитам могут быть коммерческие (фирменные) векселя, другие ценные бумаги, товарораспорядительная и другая равноценная коммерческая документация, земля, недвижимость, продукция на складах и т.д. При этом обеспечение носит характер залога, имеющего несколько форм: - “скрытый” залог, когда обеспечение по займу находится в руках потребителя, осуществляющего переработку товара с целью последующей ее реализации и погашения ранее привлеченного займа. В этом случае в качестве обеспечения выступают средства, зачисляемые на счет клиента в кредитующем банке; - “мягкий” залог, при котором у фирмы-заемщика по балансу постоянно учитывается остаток товара конкретного ассортимента на полную сумму займа и процентов по рыночной стоимости с примерно 10%-ным превышением суммы обязательств по займу; - “твердый” залог, который отражается по балансу банка в виде контрстатьи по пассиву с точным указанием стоимости заложенного обеспечения. В межбанковских взаимоотношениях “твердым” залогом в размере определенной доли от предоставленных ресурсов могут быть различные финансовые инструменты - от страховых депозитов до ценных металлов. Особенности анализа структуры портфеля ценных бумаг банка. В целях диверсификации рисков в связи с законодательными ограничениями (инструкция 110-и) банки осуществляют операции на рынке ценных бумаг в зависимости от цели вложения средств различают: - инвестиционную деятельность (цель – получение дивидендов, участие в управлении) - спекулятивную (портфель операций РЕПО, цель – краткосрочная прибыль на рыночной коньюктуре) В связи с этим анализ инвестиционного и спекулятивного портфелей проводят отдельно. -------Как известно, основные виды ценных бумаг - акции и облигации. Их принято называть первичными. Ценные бумаги, дающие право совершать некие операции с первичными ценными бумагами (например, покупать - продавать по фиксированной цене и т. д.), называют вторичными. Среди вторичных ценных бумаг наиболее известные опционы, варранты, контракты на будущее (фьючерсы). Основными целями инвестирования в ценные бумаги являются----- • получение прибыли; • сохранение капитала; • обеспечение прироста капитала на базе роста курсовой стоимости ценных бумаг.
Направления анализа инвестиционного портфеля ценных бумаг банка. В связи с тем, что главная цель инвестиционного портфеля это контроль в управлении обществом, в первую очередь необходимо определить удельный вес в общем объеме ИП) 1) контрольный пакет акций – 50% +1голосующая акция – дает возможность беспрепятственно принимать решение в рамках компетенции 2) блокирующий портфель – 25% +1 голосующая акция – комментарий дает возможность блокировать принятие неэффективного или ненужного решения 3) портфель простых инвестиций меньше или равен 25% дает возможность участвовать в принятии решений только присоединившись либо к блокирующему портфелю, либо к контрольному, если пакет более 2%, то мы имеем право выдвигать членов совета директоров, а также получать финансовую отчетность и сведения о других акционерах, пакет которых более 1% ОПРЕДЕЛЕНИЕ ДОХОДНОСТИ ВЛОЖЕНИЙ Д(доходность)= получен. Доход Сумма вл. Средств d(доход)=Цпродажи-Цпокупки 1) начисление простых процентов Дт(текущая доходность)= Цпр-Цпок Цпок*n (n=T/K) n-срок операции в годах Т – срок в днях К- число дней в году 2) Начисление сложных процентов Дт=корень n-ой степени из (Ц продажи Цпок-1) Дрт(текущая доходность реальная) = Дт+И 1+И И-темп инфляции Направления анализа спекулятивного портфеля ценных бумаг банка. 1) Оценка степени ликвидности Од(оборачиваемость торг. Портфеля = Сср*Т в днях) Ок Сср-среднее сальдо по счетам 50902 Ок- оборот кредитовый Т – число дней операции Чем выше скорость обращения тем выше ликвидность торгового портфеля. Чем выше оборачиваемость и чем выше цены на ценные бумаги, тем выше доходность торгового портфеля. 2) Анализ доходности Дт= Цпр-Цпок-Рц(расходы по совершению сделок) * Т Цпок 365 3) Оценка дохода от операций репо у кредитора Д=Цпр-Цпок-Рц Доходность торгового портфеля в том числе по облигациям можно рассчитать по формулам доходности инвестиционного портфеля, при оценке доходности вложений в ценные бумаги, также учитывают прибыль эмитента, размер дивиденда на 1 акцию, учитываю показатели фин. Устойчивости, изменение индексов фондовых. Доходность может быть увеличена за счет: - увеличения цены продажи- уменьшения цены покупки- экономии на РЦ Классификация и характеристика валютных операций банка. По масштабу:-Мелки -Крупные (регламентируются законодательно, например, устанавливаются лимиты по открытым валютным позициям; 1 –ый лимит не более 10% по всей ОВП по одной валюте 2-ой лимит не более 20% всей ОВп по отношению к собственному капиталу, также лимит вывоза наличной валюты за границу, лимит перевода и т.д.) По характеру: Активные(кредитование участников внешнеэкономической деятельности) Пассивные(открытие валютных счетов) По влиянию на ОВП: 1) Не влияющие 2) Влияющие(например, начисление процентных доходов и получение операционных доходов в ин. Валюте) Изменение курса валюты противоположным образом влияет на результат открытой валютной позиции(ОВП) ПО степени риска: 1) Низкий риск(расчетные операции в ин. Валюте) 2) Средний(гарантийные и кредитные операции) 3) Высокий Анализ открытой валютной позиции банка. Анализ эффективности валютных операций состоит в определении размера прибыли. Полученной в результате превышения доходов над расходами с учетом характерного валютного риска(это вероятность потерь из-за непредвиденных колебаний валютных курсов, действия инфляции или изменения процентных ставок) Направления анализа. 1. Доход или убыток потенциальный от состояния ОВП
О=ОВП*(Кцб2-Кцб1) Курс ЦБ РФ 2. Потенциальная доходность от изменения валютного курса. Dпо= Дпо * Т - прод-сть периода получения доходов в днях ОВП*Кцб1 365
3.Анализ доходов валютно-обменных операций d(доходность покупки валюты)пок= Дпок * Т РРзат 365 РРзат- сумма в российских рублях затраченная на покупку валюты) Дпок- сумма дохода от покупки валюты Дпок=ИВпок*(Кцб-Кпок) Ив(объём купленной валюты) Кцб(курс ЦБ по отношению к покупаемой валюте) Кпок(курс покупки, устанавливаемый самим банком) Доход от продажи Дпр=ИВпр*(Кпр-Кцб) Доходность определяется соотношением полученного дохода и суммы рублевого эквивалента валюты затраченного на покупку рублей по курсу ЦБ РФ. 4.Анализ валютного риска(не рассматривается, в экзамене не будет)
Анализ Овп заключается в ежедневном контроле за соблюдением лимитов и в оценке колебаний курса валют. Используются показатели темп роста, карреляционный. Анализ доходности валюто-обменных операций банка. 2 показателя: -доходность операций покупки валюты dпок=Дпок/PPзат.*T/365 PPзат-сумма в Рос рублях, затраченная на покупку валюты, Дпок-сумма дохода от покупки валюты Дпок=ИВпок*(Кцб-Кпок) ИВпок-объем купл-й валюты, Кцб-курс ЦБ по отношению к покупаемой валюте -доход от продаж Дпр=ИВпр*(Кпр-Кцб) Доходность определяется соотношением полного дохода и суммы рублевого эквивалента валюты, затраченного на покупку рублей, определенного по курсу ЦБ РФ Содержание процентной политики банка и задачи анализа. Начнем с того, что процентная политика реализуется на двух уровнях: Банка России и коммерческих банков. На процентную политику банка оказывают влияние внешние и внутренние факторы. К внешним факторам относятся: состояние финансового рынка; уровень инфляции; спрос на банковские услуги; уровень банковской конкуренции; политика Банка России и Министерства финансов РФ; региональная специфика; состояние социальной среды. К внутренним факторам относятся: спектр оказываемых банком услуг; квалификация и опыт персонала; состав клиентов банка. При формировании процентных ставок по активным операциям банк учитывает следующие факторы: официальную учетную ставку ЦБ РФ; конъюнктуру рынка; издержки привлечения средств; степень риска проекта; финансовое состояние заемщика, степень надежности, платежеспособность. Регулируя процентные ставки по инструментам, центральный банк стремится к решению следующих вполне конкретных задач денежно-кредитной политики: - формирование доходности (уровня и коридора колебаний) по валютным инструментам, обеспечивающей устойчивое превышение доходности по инструментам денежного рынка над доходностью по валютным операциям как в среднесрочной перспективе, так и на коротких временных промежутках, в том числе с учетом оцениваемых курсовых рисков; - формирование доходности по операциям банков, обеспечивающей доступность банковского кредита для эффективно работающих субъектов хозяйствования; - предотвращение притока значительных объемов спекулятивного капитала и формирования на рынке доходности, которая не может быть обеспечена национальной экономикой и банковской системой на устойчивой основе; - стимулирование банков максимально оперативно решать проблемы текущей ликвидности; - формирование ожиданий рынка, что такая практика установления ставок сохранится в среднесрочной перспективе.
|
||||
Последнее изменение этой страницы: 2016-08-16; просмотров: 324; Нарушение авторского права страницы; Мы поможем в написании вашей работы! infopedia.su Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав. Обратная связь - 3.16.50.1 (0.007 с.) |