Банкротство кредитных организаций

 

Правовое регулирование банкротства кредитных организаций осуществляется Законом «О несостоятельности (банкротстве) кре­дитных организаций» от 25 февраля 1999г. № 40-ФЗ [16]. Отношения, свя­занные с несостоятельностью (банкротством) кредитных организаций, не урегулированные этим законом, регулируются Законом «О несостоятельности (банкротстве)» № 6-ФЗ от 8 января 1998 г. [17], ес­ли это предусмотрено самим законом или нормативными актами Банка России. Отношения, связанные с осуществлением мер по пре­дупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организа­ций, не урегулированные этим законом, регулируются иными нор­мами.

Под несостоятельностью (банкротством) кредитной организации понимается признанная арбитражным судом ее неспособность удов­летворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей (да­лее - банкротство).

Признаками банкротства кредитной организации являются:

- неспособность ее удовлетворить требования кредиторов и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если эти обязанности не исполнены ею в течение 1 месяца с даты их исполне­ния и (или) если после отзыва у кредитной организации лицензии стоимость ее имущества недостаточна для исполнения обязательств кредитной организации перед ее кредиторами;

- требования к кредитной организации в совокупности составля­ют не менее одной тысячи минимальных размеров оплаты труда, ус­тановленных федеральным законом.

Меры по предупреждению банкротства кредитной организации установлены законодательно. Такими мерами являются:

- финансовое оздоровление кредитной организации;

- назначение временной администрации по управлению кредит­ной организацией;

- реорганизация кредитной организации.

В целях финансового оздоровления кредитной организации могут осуществляться следующие меры.

1. Оказание финансовой помощи кредитной организации ее учре­дителями (участниками) и иными лицами:

- предоставление поручительств (банковских гарантий) по креди­там для кредитной организации;

- предоставление отсрочки и (или) рассрочки платежа;

- перевод долга кредитной организации с согласия ее кредиторов;

- отказ от распределения прибыли кредитной организации в ка­честве дивидендов и направление ее на осуществление мер по фи-

- нансовому оздоровлению данной кредитной организации;

- дополнительный взнос в уставный капитал данной кредитной организации;

- иные формы.

2. Изменение структуры активов и структуры пассивов кредитной организации:

- улучшение качества ее кредитного портфеля;

- сокращение расходов кредитной организации;

- увеличение собственных средств (капитала);

- иные меры по изменению структуры ее активов и пассивов.

3. Изменение организационной структуры кредитной организа­ции:

- изменение состава и численности сотрудников кредитной орга­низации;

- изменение структуры, сокращение и ликвидация обособленных и иных структурных подразделений кредитной организации, а также иными способами.

В целях финансового оздоровления применяются также иные ме­ры, осуществляемые в соответствии с федеральными законами.

Временная администрация является специальным органом управ­ления кредитной организацией, назначаемым Банком России. Поло­жением ЦБ РФ от 14.05.1999 № 76-П «О временной администрации по управлению кредитной организацией» [18] определен порядок осуществле­ния деятельности временной администрации по управлению кредит­ной организацией.

Банк России обязан назначить временную администрацию в кре­дитную организацию, когда у кредитной организации отозвана ли­цензия на осуществление банковских операций. Акт Банка России о назначении временной администрации публикуется в «Вестнике Банка России» в течение 10 дней с момента его принятия.

Временная администрация назначается Банком России на срок не более девяти месяцев. Банк России вправе продлить срок действия временной администрации не более чем на три месяца.

Руководителем временной администрации назначается служащий Банка России, им также может быть служащий Государственной корпорации «агенство по реструктуризации кредитных организаций». При назначении временной администрации полномочия испол­нительных органов кредитной организации могут быть либо ограни­чены, либо приостановлены. В зависимости от того, ограничиваются или приостанавливаются полномочия исполнительных органов кре­дитной организации, различаются правовые последствия назначения временной администрации и ее функции.

Органы управления кредитной организации, если их полномочия ограничены, только с согласия временной администрации вправе со­вершать сделки:

- связанные с распоряжением недвижимым имуществом кредит­ной организации каким-либо образом;

- связанные с распоряжением иным имуществом кредитной орга­низации, балансовая стоимость которого составляет более 1% балан­совой стоимости активов кредитной организации;

В случае ограничения полномочий исполнительных органов кре­дитной организации временная администрация:

- проводит обследование кредитной организации;

- устанавливает наличие оснований для отзыва лицензии на осу­ществление банковских операций;

- участвует в разработке мероприятий по финансовому оздоров­лению кредитной организации и контролирует их реализацию;

- осуществляет иные функции в соответствии с федеральными за­конами.

При управлении кредитной организацией временная администра­ция получает от органов управления кредитной организации необхо­димую информацию и документы, касающиеся деятельности кредит­ной организации и вправе обратиться в Банк России с ходатайством о приостановлении полномочий органов управления кредитной ор­ганизации, если они противодействуют осуществлению функций временной администрации. Совершение органами управления кре­дитной организации ряда сделок осуществляется с согласия времен­ной администрации.

В случае приостановления полномочий исполнительных органов кредитной организации они не вправе принимать решения по всем вопросам, отнесенным к их компетенции. Решения иных органов уп­равления кредитной организации вступают в силу только после их согласования с временной администрацией.

Исполнительные органы кредитной организации, полномочия которых приостановлены, обязаны передать временной администра­ции печати и штампы кредитной организации, а также бухгалтер­скую и иную документацию, материальные и иные ценности кредит­ной организации

Временная администрация в случае приостановления полномо­чий исполнительных органов кредитной организации реализует пол­номочия исполнительных органов в полном объеме, в том числе предъявляет от имени кредитной организации иски в суды, имеет право отстранить членов исполнительных органов кредитной орга­низации от работы (освободить от занимаемой должности) и приос­тановить выплату им заработной платы.

Банк России принимает решение о прекращении деятельности временной администрации:

- в случае устранения причин, послуживших основанием для ее назначения;

- при передаче дел арбитражному управляющему;

- по другим основаниям, предусмотренным правовыми нормами.

Прекращение деятельности временной администрации может по­влечь восстановление полномочий исполнительных органов кредит­ной организации.

Сообщение о прекращении деятельности временной администра­ции публикуется Банком России в «Вестнике Банка России».

Реорганизация кредитной организации осуществляется в форме слияния или присоединения.

В случае получения требования Банка России о реорганизации кредитной организации ее руководитель обязан в течение пяти дней с момента его получения обратиться в органы управления кредитной организации с ходатайством о необходимости реорганизации кредит­ной организации.

Органы управления кредитной организации обязаны в срок не по­зднее 10 дней с момента получения требования Банка России о реор­ганизации известить Банк России о принятом решении.

Дело о банкротстве кредитной организации (дело о банкротстве) может быть возбуждено арбитражным судом только после отзыва у кредитной организации лицензии, на основании заявления при на­личии признаков банкротства.

Правом на обращение в арбитражный суд с заявлением о призна­нии кредитной организации банкротом обладают:

1) кредитная организация-должник;

2) кредиторы кредитной организации;

3) Банк России - при подаче заявлений о признании кредитной организации банкротом может представить в арбитражный суд кан­дидатуры арбитражного управляющего;

4) прокурор - в случаях, предусмотренных законом;

5) налоговый или иной орган — по уплате обязательных платежей в бюджет и во внебюджетные фонды.

При поступлении заявления о признании кредитной организации банкротом в арбитражный суд судья до возбуждения производства по делу предлагает Банку России представить заключение о целесооб­разности отзыва у кредитной организации лицензии либо копию приказа Банка России об отзыве указанной лицензии. Банк России обязан направить указанные документы в арбитражный суд в месяч­ный срок после получения предложения арбитражного суда.

Представление арбитражному суду копии приказа Банка России об отзыве лицензии на осуществление банковских операций в ука­занный выше срок является основанием для возбуждения производ­ства по делу о банкротстве.

При неполучении указанного выше заключения Банка России, а также при получении заключения Банка России о нецелесообразно­сти отзыва у кредитной организации лицензии арбитражный суд воз­вращает кредитору его заявление о признании кредитной организа­ции банкротом.

При рассмотрении арбитражным судом дела о банкротстве кре­дитной организации применяются следующие процедуры:

1) наблюдение;

2) конкурсное производство.

В определении арбитражного суда о принятии заявления о при­знании кредитной организации банкротом указывается о введении наблюдения и назначении временного управляющего.

При банкротстве кредитной организации внешнее управление и мировое соглашение не применяются.

Конкурсное производство кредитной организации имеет опреде­ленные особенности. Конкурсный управляющий обязан использо­вать в ходе конкурсного производства только корреспондентский счет кредитной организации, признанной банкротом, открытый в уч­реждении Банка России.

На указанный счет перечисляются остатки денежных средств с корреспондентских счетов кредитной организации, открытых в иных кредитных организациях, а также иные денежные средства кредит­ной организации, включая обязательные резервы, депонированные кредитной организацией в Банке России.

Конкурсный управляющий направляет для опубликования в «Ве­стнике ВАС РФ», «Вестнике Банка России», а также в местной печа­ти по месту расположения кредитной организации за счет ее средств объявление о решении арбитражного суда о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства. После этого он обязан в течение 70 дней направить для опубликова­ния в «Вестнике ВАС РФ», «Вестнике Банка России» объявление об осуществлении кредитной организацией предварительных выплат кредиторам первой очереди с указанием порядка и условий этих вы­плат.

Конкурсный управляющий ведет реестр требований кредиторов первой очереди для того, чтобы кредитная организация могла осуще­ствить предварительные выплаты кредиторам первой очереди. Срок составления указанного реестра составляет два месяца со дня опуб­ликования сведений о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства.

Предварительные выплаты кредиторам первой очереди начина­ются не позднее третьего рабочего дня со дня опубликования перво­го объявления о порядке и об условиях выплат кредиторам первой очереди и осуществляются в течение трех месяцев с указанной даты.

На осуществление кредитной организацией предварительных вы­плат кредиторам первой очереди направляется 70% денежных средств, находящихся на корреспондентском счете кредитной организации, признанной банкротом. При недостаточности средств для удовлетворения требований кредиторов первой очереди в полном объеме средства распределяются пропорционально суммам требова­ний, подлежащих удовлетворению.

Сумма требований кредиторов первой очереди подлежит умень­шению на сумму, выплаченную им в ходе осуществления кредитной организацией предварительных выплат, и отражается в реестре тре­бований кредиторов кредитной организации, признанной банкро­том. Отчет конкурсного управляющего о проведении предваритель­ных выплат кредиторам первой очереди с приложением реестра требований кредиторов первой очереди в целях осуществления пред­варительных выплат представляется кредитной организацией, при­знанной банкротом, в Банк России, арбитражный суд и комитет кре­диторов.

За счет имущества кредитной организации, составляющего кон­курсную массу, в первую очередь удовлетворяются требования физи­ческих лиц, являющихся кредиторами кредитной организации, по заключенным с ними договорам банковского вклада и договорам банковского счета, требования граждан, перед которыми кредитная организация несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью.

В случае банкротства кредитной организации по вине ее учреди­телей, руководителей, имеющих право давать обязательные для дан­ной кредитной организации указания, на указанных лиц судом мо­жет быть возложена субсидиарная ответственность по обязательствам банкрота. Банкротство кредитной организации считается наступив­шим по вине ее руководителей, если судом установлено, что указан­ные лица давали указания, прямо или косвенно направленные на до­ведение кредитной организации до банкротства,

После составления реестра требований кредиторов конкурсный управляющий в срок не позднее шести месяцев со дня открытия кон­курсного производства составляет промежуточный ликвидационный баланс, который содержит сведения о составе имущества ликвидиру­емой кредитной организации, перечень предъявленных кредиторами требований, результаты рассмотрения этих требований, а также све­дения об осуществленных предварительных выплатах кредиторам первой очереди. Срок составления реестра требований кредиторов и срок составления промежуточного ликвидационного баланса могут быть продлены арбитражным судом по заявлению конкурсного уп­равляющего.

Ликвидация кредитной организации считается завершенной, а кредитная организация прекратившей свое существование с момента внесения в Книгу государственной регистрации кредитных организаций записи о ликвидации кредитной организации. Запись о ликвидации кредитной организации в Книге государственной регистрации кредитных организаций производится на основании определения арбитражного суда о завершении конкурсного производства.

Ликвидируемую кредитную организацию тоже можно признать банкротом. В том случае, если стоимость имущества кредитной организации, в отношении которой принято решение о ликвидации, не-fjiocraTO4Ha для удовлетворения требований кредиторов кредитной организации, право на подачу заявления о признании ликвидируемой кредитной организации банкротом имеют кредиторы кредитной организации и Банк России.

Арбитражный суд назначает рассмотрение дела о признании ликвидируемой кредитной организации банкротом не позднее чем через месяц после вынесения арбитражным судом определения о принятии указанного заявления.