Кредитуемые
счета
Дебетуемые
счета
| 02 «Амортизация
основных средств»
| 10 «Материалы»
| 20 «Основное
производство»
| 21 «Полуфабрикаты собственного
производства»
| 23 «Вспомогательные производства»
|
Учетная стоимость
| Отклонения (+, -)
| Отходы
(вычитаются)
|
25 «Общепроизводственные расходы»
| | | | | | | |
23 «Вспом. производства»
| | | | | | | |
20 «Основное производство»
| изд.
|
|
|
|
|
|
|
|
изд.
|
|
|
|
|
|
|
|
изд.
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого счет 20
| | | | | | | |
28 «Брак в
производстве»
| изд.
|
|
|
|
|
|
|
|
изд.
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого счет 28
| | | | | | | |
Всего по цеху
| | | | | | | |
| 25 «Общепроиз- водственные расходы»
| 28 «Брак в производстве»
| 97 «Расходы
будущих
периодов»
| 69 «Расходы по социальному
страхованию»
| 70 «Расчеты по
оплате труда»
| 96 «Резервы пред- стоящих расходов»
| Разные суммы из других журналов - ордеров
| Итого
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
20-
|
|
|
|
|
|
|
|
|
20-
|
|
|
|
|
|
|
|
|
20-
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
28-
|
|
|
|
|
|
|
|
|
28-
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Всего
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ведомость № 12 «Затраты по цеху 2 за ______________ месяц г.» Раздел 2.
№
стр.
| Кредитуемые счета
Статьи
аналитического учета
| 02 «Амортизация
основных
средств»
| 10 «Материалы»
| 20 «Основное производство»
| 23 «Вспомогательное производство»
|
| Амортизация оборудования и транспортных средств
|
|
|
|
|
| Отчисления в ремонтный фонд или затраты по ремонту оборудования и транспортных средств
|
|
|
|
|
| Эксплуатация оборудования
|
|
|
|
|
| Эксплуатация транспортных средств
|
|
|
|
|
| Прочие расходы
|
|
|
|
|
6а
| Содержание аппарата управления цеха,
в т. ч. основная зарплата аппарата управления
|
|
|
|
|
6б
| Дополнительная зарплата аппарата управления
|
|
|
|
|
| Содержание прочего цехового персонала
|
|
|
|
|
| Амортизация зданий, сооружений, инвентаря
|
|
|
|
|
| Отчисления в ремонтный фонд или затраты по ремонту зданий, сооружений, инвентаря
|
|
|
|
|
| Содержание зданий, сооружений, инвентаря
|
|
|
|
|
| Испытания, опыты, исследования
|
|
|
|
|
| Организация изобретательства и рационализации
|
|
|
|
|
13а
| Охрана труда,
в т.ч. содержание средств техники безопасности
|
|
|
|
|
13б
| расходы по содержанию вентиляции
|
|
|
|
|
13в
| расходы на санитарно-бытовые устройства
|
|
|
|
|
13г
| расходы на спецодежду и нейтрализующие устройства
|
|
|
|
|
13д
| прочие расходы по охране труда
|
|
|
|
|
| Прочие общецеховые расходы
|
|
|
|
|
15а
| Непроизводительные расходы всего,
В т.ч. потери от простоев
|
|
|
|
|
15б
| потери от порчи ценностей в цеховых кладовых
|
|
|
|
|
15в
| потери от недоиспользования деталей, узлов
|
|
|
|
|
15г
| потери от недостачи МЦ и НЗП
|
|
|
|
|
15д
| потери от прочих причин
|
|
|
|
|
| Итого по счету 25
| | | | |
№
| 25 «Общепроизвод- ственные расходы»
| 28 «Брак в
производстве»
| 97 «Расходы будущих
периодов»
| 69 «Расходы по
социальному
страхованию»
| 70 «Расчеты по
оплате труда»
| 96 «Резервы
предстоящих
расходов»
| Разные суммы из
других журналов-ордеров
| Итого за месяц
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6а
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6б
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
13а
|
|
|
|
|
|
|
|
|
13б
|
|
|
|
|
|
|
|
|
13в
|
|
|
|
|
|
|
|
|
13г
|
|
|
|
|
|
|
|
|
13д
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
15а
|
|
|
|
|
|
|
|
|
15б
|
|
|
|
|
|
|
|
|
15в
|
|
|
|
|
|
|
|
|
15г
|
|
|
|
|
|
|
|
|
15д
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Все
го
| | | | | | | | |
Ведомость № 12 «Затраты по цеху 2 за ___________ года»
Раздел 1 «Всего по корреспондирующим счетам (к переносу в журнал - ордер № 10)»
Кредитуемые
счета
Дебетуемые
счета
| 02 «Амортизация
основных средств»
| 10 «Материалы»
| 20 «Основное
производство»
| 21 «Полуфабрикаты собственного
производства»
| 23 «Вспомогательные производства»
|
Учетная стоимость
| Отклонения (+, -)
| Отходы
(вычитаются)
|
25 «Общепроизводственные расходы»
| | | | | | | |
23 «Вспом. производства»
| | | | | | | |
20 «Основное производство»
| изд.
|
|
|
|
|
|
|
|
изд.
|
|
|
|
|
|
|
|
изд.
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого счет 20
| | | | | | | |
28 «Брак в
производстве»
| изд.
|
|
|
|
|
|
|
|
изд.
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого счет 28
| | | | | | | |
Всего по цеху
| | | | | | | |
| 25 «Общепроиз- водственные расходы»
| 28 «Брак в производстве»
| 97 «Расходы
будущих
периодов»
| 69 «Расходы по социальному
страхованию»
| 70 «Расчеты по
оплате труда»
| 96 «Резервы пред- стоящих расходов»
| Разные суммы из других журналов - ордеров
| Итого
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
20-
|
|
|
|
|
|
|
|
|
20-
|
|
|
|
|
|
|
|
|
20-
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
28-
|
|
|
|
|
|
|
|
|
28-
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Всего
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ведомость № 12 «Затраты по цеху 3 за ______________ месяц г.» Раздел 2.
№
стр.
| Кредитуемые счета
Статьи
аналитического учета
| 02 «Амортизация
основных
средств»
| 10 «Материалы»
| 20 «Основное производство»
| 23 «Вспомогательное производство»
|
| Амортизация оборудования и транспортных средств
|
|
|
|
|
| Отчисления в ремонтный фонд или затраты по ремонту оборудования и транспортных средств
|
|
|
|
|
| Эксплуатация оборудования
|
|
|
|
|
| Эксплуатация транспортных средств
|
|
|
|
|
| Прочие расходы
|
|
|
|
|
6а
| Содержание аппарата управления цеха,
в т. ч. основная зарплата аппарата управления
|
|
|
|
|
6б
| Дополнительная зарплата аппарата управления
|
|
|
|
|
| Содержание прочего цехового персонала
|
|
|
|
|
| Амортизация зданий, сооружений, инвентаря
|
|
|
|
|
| Отчисления в ремонтный фонд или затраты по ремонту зданий, сооружений, инвентаря
|
|
|
|
|
| Содержание зданий, сооружений, инвентаря
|
|
|
|
|
| Испытания, опыты, исследования
|
|
|
|
|
| Организация изобретательства и рационализации
|
|
|
|
|
13а
| Охрана труда,
в т.ч. содержание средств техники безопасности
|
|
|
|
|
13б
| расходы по содержанию вентиляции
|
|
|
|
|
13в
| расходы на санитарно-бытовые устройства
|
|
|
|
|
13г
| расходы на спецодежду и нейтрализующие устройства
|
|
|
|
|
13д
| прочие расходы по охране труда
|
|
|
|
|
| Прочие общецеховые расходы
|
|
|
|
|
15а
| Непроизводительные расходы всего,
В т.ч. потери от простоев
|
|
|
|
|
15б
| потери от порчи ценностей в цеховых кладовых
|
|
|
|
|
15в
| потери от недоиспользования деталей, узлов
|
|
|
|
|
15г
| потери от недостачи МЦ и НЗП
|
|
|
|
|
15д
| потери от прочих причин
|
|
|
|
|
| Итого по счету 25
| | | | |
№
| 25 «Общепроизвод- ственные расходы»
| 28 «Брак в
производстве»
| 97 «Расходы будущих
периодов»
| 69 «Расходы по
социальному
страхованию»
| 70 «Расчеты по
оплате труда»
| 96 «Резервы
предстоящих
расходов»
| Разные суммы из
других журналов-ордеров
| Итого за месяц
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6а
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6б
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
13а
|
|
|
|
|
|
|
|
|
13б
|
|
|
|
|
|
|
|
|
13в
|
|
|
|
|
|
|
|
|
13г
|
|
|
|
|
|
|
|
|
13д
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
15а
|
|
|
|
|
|
|
|
|
15б
|
|
|
|
|
|
|
|
|
15в
|
|
|
|
|
|
|
|
|
15г
|
|
|
|
|
|
|
|
|
15д
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Все
го
| | | | | | | | |
Ведомость № 12 «Затраты по цеху 3 за ___________ года»
Раздел 1 «Всего по корреспондирующим счетам (к переносу в журнал - ордер № 10)»
Кредитуемые
счета
Дебетуемые
счета
| 02 «Амортизация
основных средств»
| 10 «Материалы»
| 20 «Основное
производство»
| 21 «Полуфабрикаты собственного
производства»
| 23 «Вспомогательные производства»
|
Учетная стоимость
| Отклонения (+, -)
| Отходы
(вычитаются)
|
25 «Общепроизводственные расходы»
| | | | | | | |
23 «Вспом. производства»
| | | | | | | |
20 «Основное производство»
| изд.
|
|
|
|
|
|
|
|
изд.
|
|
|
|
|
|
|
|
изд.
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого счет 20
| | | | | | | |
28 «Брак в
производстве»
| изд.
|
|
|
|
|
|
|
|
изд.
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого счет 28
| | | | | | | |
Всего по цеху
| | | | | | | |
| 25 «Общепроиз- водственные расходы»
| 28 «Брак в производстве»
| 97 «Расходы
будущих
периодов»
| 69 «Расходы по социальному
страхованию»
| 70 «Расчеты по
оплате труда»
| 96 «Резервы пред- стоящих расходов»
| Разные суммы из других журналов - ордеров
| Итого
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
20-
|
|
|
|
|
|
|
|
|
20-
|
|
|
|
|
|
|
|
|
20-
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
28-
|
|
|
|
|
|
|
|
|
28-
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Всего
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ведомость № 12 «Затраты по цеху 4 за ___________ года»
Раздел 1 «Всего по корреспондирующим счетам (к переносу в журнал - ордер № 10)»
Кредитуемые
счета
Дебетуемые
счета
| 02 «Амортизация
основных средств»
| 10 «Материалы»
| 20 «Основное
производство»
| 21 «Полуфабрикаты собственного
производства»
| 23 «Вспомогательные производства»
|
Учетная стоимость
| Отклонения (+, -)
| Отходы
(вычитаются)
|
25 «Общепроизводственные расходы»
| | | | | | | |
23 «Вспом. производства»
| | | | | | | |
20 «Основное производство»
| изд.
|
|
|
|
|
|
|
|
изд.
|
|
|
|
|
|
|
|
изд.
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого счет 20
| | | | | | | |
28 «Брак в
производстве»
| изд.
|
|
|
|
|
|
|
|
изд.
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого счет 28
| | | | | | | |
Всего по цеху
| | | | | | | |
| 25 «Общепроиз- водственные расходы»
| 28 «Брак в производстве»
| 97 «Расходы
будущих
периодов»
| 69 «Расходы по социальному
страхованию»
| 70 «Расчеты по
оплате труда»
| 96 «Резервы пред- стоящих расходов»
| Разные суммы из других журналов - ордеров
| Итого
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
20-
|
|
|
|
|
|
|
|
|
20-
|
|
|
|
|
|
|
|
|
20-
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
28-
|
|
|
|
|
|
|
|
|
28-
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Всего
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ведомость № 15 за _____________ г.
«Общехозяйственные расходы, расходы будущих периодов и коммерческие расходы»
№
ст.
| Дебетуемые счета и статьи
аналитического учета
| 02 «Амортизация
основных средств»
| 10 «Материалы»
| 20 «Основное
производство»
|
| Содержание аппарата управления предприятием
|
|
|
|
| Служебные командировки аппарата управления
|
|
|
|
| Содержание пожарной, военизированной и сторожевой охраны
|
|
|
|
| Представительские расходы
|
|
|
|
| Прочие расходы по управлению предприятием
|
|
|
|
| Содержание прочего общехозяйственного персонала
|
|
|
|
| Амортизация основных средств общехозяйственного назначения
|
|
|
|
| Отчисления в ремонтный фонд
|
|
|
|
| Содержание и текущий ремонт зданий, сооружений, инвентаря
|
|
|
|
| Проведение испытаний, опытов, исследований, содержание общезаводских лабораторий
|
|
|
|
| Расходы по изобретательству и рационализации
|
|
|
|
| Охрана труда работников предприятия
|
|
|
|
| Подготовка и переподготовка кадров
|
|
|
|
| Организованный набор рабочей силы
|
|
|
|
| Прочие общехозяйственные расходы
|
|
|
|
| Обязательные отчисления и налоги
|
|
|
|
| Непроизводительные расходы
|
|
|
|
| Всего по счету 26
| | | |
№
| 23 «Вспомогатель- ные производства»
| 28 «Брак в
Производстве»
| 97 «Расходы
будущих периодов»
| 69 «Расчеты по
социальному страхованию»
| 70 «Расчеты по оплате труда»
| Разные суммы из других журналов - ордеров
| Итого
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| | | | | | | |
Разработочная таблица по ф. 9 «Распределение услуг вспомогательного производства»