Гражданин РФ может распорядиться накопительной частью трудовой пенсии

следующим образом:

1. Не предпринимать ничего и тогда накопительная часть остается в ПФР, во внеш.эконом банк (ВЭБ- единственная государственная управляющая компания с низкой доходностью); 2. Передать накопительную часть трудовой пенсии в частную Управляющую компанию (ЧУК- коммерческая организация, с которой не заключается на прямую договор, только через ПФР); 3. Передать накопительную часть трудовой пенсии в негосударственный Пенсионный фонд(НПФ- некоммерческая организация, которая контролируется федеральными законами и госструктурами ежедневно);

 

ПФР	ЧУК	НПФ
ü Доходность невысокая (около 6%), накопленные средства обесцениваются инфляцией; ü Инвестирование в гос.бумаги – это заведомо убыточный актив; ü Информирование граждан – 1 раз в год; ü Трудности в оформлении наследования накопительной части пенсии; ü Не заключается договор; ü Персонифицированный учет не ведется.	ü Доходность может быть и 10% и 20% и выше, а может быть и -20%; ü Финансовый риск; ü Информирование граждан – 1 раз в год через ПФР; ü Трудности в оформлении наследования накопительной части пенсии; ü Не заключается договор; ü Персонифицированный учет не ведется; ü Пенсию начисляет ПФР	ü Контролируется 4-мя Федеральными законами; ü Доходность 15% и выше; за всю историю НПФ ещё ни один не обанкротился. ü Заключается юридический договор; ü Индивидуальный подход к каждому застрахованному лицу; ü Именной пенсионный счет; ü Право наследования; возможность составить заявление наследования накопительной части пенсии. ü Информирование граждан – 1 раз в год по почте, будут приходить 2 письма: одно с ПФР, второе из НПФ.

Негосударственные пенсионные фонды, в отличие от ПФР, могут инвестировать Ваши деньги не только в госбумаги, но и в акции крупных отраслевых предприятий, банки только России. В результате более высокая доходность: 15-20%. Жесткая система контроля, законодательно утвержденная Государством, фактически исключает возможность банкротства НПФ. За сохранностью Ваших пенсионных накоплений ежедневно следит Государство в лице Федеральной службы по Финансовым рынкам, Федеральной налоговой службы, специализированного депозитария и др.

Более того, в соответствии с ФЗ РФ «О негосударственных пенсионных фондах» № 75 от 7 мая 1998 года, средства накопительной части пенсии находятся на отдельном счете и не могут быть использованы по долгам Фонда. В данном случае корректнее вести речь о добровольной ликвидации Фонда. Тогда все пенсионные накопления вместе с инвестиционным доходом передаются в Пенсионный фонд России. По отношению к другим финансовым институтам подобная форма отсутствует, что еще раз подчеркивает надежность НПФ и гарантирует осуществление выплат пенсионных накоплений.

Гарантии получения пенсионных накоплений содержатся в Федеральном Законе «О негосударственных пенсионных фондах» №75 ФЗ, в Страховых правилах, а также в договоре об обязательном пенсионном страховании между НПФ и застрахованным лицом.

Средства, переданные НПФ в управление Управляющей компании, хранятся в специализированном депозитарии. С одной стороны, он осуществляет их учет, с другой стороны выступает гарантом сохранности средств.

Ответы на часто задаваемые вопросы

Для чего создавались Негосударственные пенсионные фонды?

Система негосударственного пенсионного обеспечения действует в России уже 18 лет. 16 сентября 1992 года Президент РФ подписал Указ N1077 "О Негосударственных пенсионных фондах", с которого началось развитие негосударственных пенсионных фондов, направленное на совершенствование системы социального обеспечения и дополнительных социальных гарантий людей пенсионного возраста.

Крайне низкий уровень государственного пенсионного обеспечения, не обеспечивающий прожиточный минимум, и существующий уравнительный принцип назначения пенсий, размер которых мало зависит от доходов работающего населения, осуществляющего взносы в Пенсионный Фонд России, диктовали необходимость проведения пенсионной реформы и перехода к многоуровневой модели с накопительными элементами формирования пенсий.

Кроме того, демографические изменения в структуре населения России идут таким образом, что число работающих в расчете на одного пенсионера уменьшится. Финансировать государственные пенсии за счет взносов работающего населения с каждым годом будет все сложнее. Выходом из создавшегося положения является организация дополнительного пенсионного обеспечения через негосударственные пенсионные фонды.

Негосударственное пенсионное обеспечение строится по накопительному принципу формирования пенсий, предполагающее регулярное поступление денежных средств на счет Участника в Негосударственный пенсионный фонд в течение определенного периода времени и их прирост, за счет инвестиционного дохода. Добровольные накопления к пенсии могут осуществляться как за счет взносов работодателей, так и за счет самостоятельных взносов работников. Исключительным видом деятельности Негосударственных пенсионных фондов является негосударственное пенсионное обеспечение населения. С проведением пенсионной реформы НПФ включаются в обязательные виды пенсионного страхования.

Как финансируется деятельность Фондов?

Деятельность НПФ финансируется за счет имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности Фонда, которое формируется за счет совокупного вклада Учредителей Фонда, целевых взносов Вкладчиков и Участников, не более 15% от дохода, полученного от размещения пенсионных резервов, а также дохода, полученного от размещения собственного имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности. Фонд осуществляет раздельный учет пенсионных резервов и имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности.

Как оценить надежность НПФ?

Надежность негосударственного пенсионного фонда характеризует опыт работы в области негосударственного пенсионного обеспечения, состав учредителей, размер пенсионного и страхового резервов, размер имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности, объем выплаченных пенсий. Деятельность Фондов должна быть обязательно лицензирована.

Какова система управления и контроля НПФ?

Основными органами управления Фонда являются:

• Совет Фонда - высший орган управления Фонда, формируется из представителей Учредителей;

• Исполнительная дирекция - осуществляет оперативное управление деятельностью Фонда. Контроль за деятельностью Фонда осуществляют следующие органы:

Внутренние

• Попечительский Совет - осуществляет контроль за выполнением договорных обязательств Фонда, соблюдением интересов и прав Вкладчиков и Участников;

• Ревизионная комиссия - осуществляет ревизию финансовой деятельности, проверяет учет поступления пенсионных взносов, использования полученных средств и правильности выплат негосударственных пенсий.

Внешние

• Инспекция НПФ при Министерстве труда и социального развития РФ - осуществляет контроль за деятельностью Фонда со стороны государства;

• Специализированный депозитарий - осуществляет ежедневный контроль за составом и структурой пенсионных активов Фонда, в соответствии действующими законодательными актами.

В целях установления достоверности бухгалтерской и финансовой отчетности НПФ и соответствия, совершенных Фондом финансовых и хозяйственных операций нормативным и правовым актам РФ ежегодно проводится аудиторская проверка Фонда независимым аудитором.

Также, ежегодно проводится актуарное оценивание деятельности НПФ по негосударственному пенсионному обеспечению, при этом оценивается устойчивость Фонда и возможность выполнения им своих обязательств перед Вкладчиками и Участниками независимым актуарием.

Кто может заключить договор с НПФ?

Любое физическое и юридическое лицо в соответствии с Правилами фонда и действующим законодательством.

Как можно получить информацию о состоянии пенсионного счета?

Подробную информацию о состоянии открытых солидарных и (или) именных пенсионных счетов, величине пенсионных накоплений, начисленного инвестиционного дохода Фонд ежегодно направляет Вкладчикам и Участникам по почте. При этом указанная информация является конфиденциальной и не может быть передана третьим лицам.

Порядок инвестирования НЧТП(накопительной части трудовой пенсии).

Законом для уполномоченных пенсионных фондов предусмотрены равные с ПФР условия по обязательному пенсионному страхованию. Вместе с тем учитывается специфика НПФ как страховщика, что выражается в некоторых различиях подходов к регулированию деятельности НПФ по финансированию накопительной части трудовой пенсии.

Таблица 2

Требования к Фонду, осуществляющему деятельность по ОПС

Требование Закона
1.	Наличие лицензии, выданной ФСФР
2.	Наличие зарегистрированных страховых правил
3.	Опыт работы по осуществлению негосударственного пенсионного обеспечения – не менее 2 лет
4.	Опыт одновременного ведения не менее 5000 именных пенсионных счетов участников в течение 1 года
5.	Совокупный вклад учредителей – не менее 50 млн. руб.
6.	Отсутствие актуарного дефицита по результатам актуарного оценивания в течение не менее последних 2 лет деятельности

Порядок инвестирования НЧТП

Законом установлено, что инвестирование пенсионных накоплений по обязательному пенсионному страхованию НПФ осуществляют исключительно через Управляющие компании, с которыми заключают договоры доверительного управления. Договор доверительного управления пенсионными накоплениями должен соответствовать требованиям федеральной службы по финансовым рынкам (ФСФР).

Согласно Закону, инвестирование пенсионных накоплений, формируемых в НПФ по обязательному пенсионному страхованию, осуществляется в соответствии с требованиями к составу и структуре инвестиционного портфеля, предусмотренным ФЗ 111 «об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в РФ».

Пенсионные накопления могут быть размещены в:

· государственные ценные бумаги Российской Федерации;

· акции российских предприятий, созданных в форме открытых акционерных обществ;

· депозиты в рублях в кредитных организациях;

· иностранную валюту на счетах в кредитных организациях

и др. финансовые инструменты, согласно ФЗ 111

 

ВЫВОД:благодаря расширенному перечню финансовых инструментов, установленных законом, у НПФов больше возможностей сохранить и преумножить НЧТП.

Нормативные документы, регламентирующие деятельность НПФ

ü Основными нормативными документами, регламентирующими деятельность НПФ в РФ, являются:

· ФЗ РФ «О негосударственных пенсионных фондах» № 75-ФЗ от 7 мая 1998 года

В этом законе четко прописаны условия лицензирования Фондов, получивших право работы по обязательному пенсионному страхованию (совокупный вклад учредителей, количество участников и т. д. см. таблицу 2)

· ФЗ РФ «О трудовых пенсиях в Российской Федерации» №173-ФЗ от 17 декабря 2001 года

 

 

В этом законе оговорены условия получения права на трудовую пенсию, а так же право о назначении правопреемников на НЧТП)

· ФЗ РФ «Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации» № 111 – ФЗ от 24 июля 202 года. В данном законе оговариваются условия и порядок инвестирования НЧТП.

ü Выдержки из нормативно правовых документов:

· Средства пенсионных накоплений остаются собственностью Российской Федерации (Федеральный закон от 24.07.2002 №111-ФЗ «Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в РФ», ст. 5).

· Средства пенсионных накоплений формируются Фондом только для обеспечения своей платежеспособности по обязательствами перед застрахованными лицами

(Федеральный закон от 07.05.1998 2 №75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах», ст. 18).

· На средства пенсионных накоплений не может быть обращено взыскание по долгам Фонда, управляющих компаний, спец.депозитария и иных лиц, к ним также не могут применяться меры по обеспечению заявленных требований, в том числе арест имущества.

(Федеральный закон от 07.05.1998 2 №75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах», ст. 18).

Государство несет субсидиарную ответственность по обязательствам перед застрахованными лицами.

(ст.5 ФЗ РФ от 15.12.2001г. N 167 ФЗ “Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации”

 

ВЫВОД:Законодательно гарантирована сохранность средств НЧТП, вне зависимости от того переведены средства в НПФ или остались в ПФР.