Реалистичный (реальный) страховой портфель

Zi=IiRiSi

Ri- тяжесть ущерба. Ii либо p либо q.

Si – разные, 0<Ri≤1

Для всех i R одна и та же: Ri =R

I, R не зависят друг от друга

ER = μ DR = σ²

Ri могут быть разными, но μ и σ² все одинаковые

EZ =

DZ =

Для независимых: D(IR) = E(IR)² - E²(IR) = E(IR)² - (E²I∙E²R) = E(I)²∙E(R)² - E²I∙E²R = ((E(I²)-E²I+E²I)(E(R²)-E²R+E²R)) – (E²I∙E²R) = (DI+ E²I)(DR+ E²R) – (E²I∙E²R) = DI∙DR + DI∙E²R + DR∙ E²I + E²I∙E²R - E²I∙E²R = DI∙DR + DI∙E²R + E²I∙DR

Для зависимых: D(IR) = DIDR + E²I∙DR + DI∙E²R = pq σ² + p² σ² + μ²pq

q = 1 – p

D(IR) = p σ² + μ²pq

DZ = (p σ² + μ²pq)

Q = +

T =

T =

- коэф.вариации, так как μ<1, то тариф снижается

Общие принципы формирования страховых тарифов!4!

Страховые тарифы имеют двойственную природу:

· с одной стороны – это плата страховщику за услуги

· с др. стороны он выражает солидарное распределение рисков между страхователями

- тариф-брутто

 

нагрузка Н -тариф-нетто

 

-связан с вероятностью и средним ущербом -надбавка рисков, которая связана с дисперсией

- нагрузка в процентах

Нетто-ставка –это основная часть брутто-ставки, предназначенная для формирования страхового фонда для текущих вкладов и создания страховых резервов.

В некоторых видах страхования доля нагрузки доходит до 70% и выше, т.к. основная часть брутто-ставки расходуется на создание резерва предупредительных мероприятий.

Нагрузка идёт на выплату з.п. штатным сотрудникам и кимисионным агентам, на аренду, материальные затраты и в фонд предупредительных мероприятий. Доля нагрузке в брутто-ставке по рисковым видам добровольного страхования не превышает 45%, а по накопительно – сберегатель видом страхование жизни не более 10%.

Часто тарифы рассчитываются и предлагаются централизованно, по страховым компаниям самостоятельно ввести новый вид страхования рассчитать тариф и представить его на утверждение. Кроме того, утверждается структура страхового тарифа. В своей тарифной политике страховщик должен стремиться придерживаться следующих принципов:

1) соблюдение эквивалентности экономических отношений между страховщиком и страхователем за тарифный период (5-10лет). Это значит, что тарифы должны рассчитываться исходя из равенства нетто-премии и суммы страховых выплат. Для этого используется понятие убыточности страховой суммы и считается фактически нагрузка

– страховая премия

- страховые выплаты

Если начинает сильно превышать параметры, то необходимо повышать страховые премии (П).

Убыточность страховых сумм – средняя величина выплат с единицы страховой премии по поводу страхования и в масштабах территории и за определённый период.

2) Соответствие размера страховых тарифов платежеспособность потенциальных страхователей

3) Обеспечение стабильного действия тарифов по данным видам страхования. Если прибыль оказывается больше запланированного, то лучше не снижать тариф, а повысить объем ответственности и увеличить страховые резервы.

4) Гибкость в установлении конкретных страховых тарифов

это можно сделать двумя способами:

a) страховые таривы устанавливаются дифференциально относительно в зависимости от факторов, влияющих на вероятность наступления страхового случая

b) применяются повышающие/понижающие коэффициенты в зависимости от истории страхователя

Медицинское страхование

Существует два вида страхования:

· обязательное (ОМС)

· добровольное (ДМС)

Закон о медицинском страховании – 1991год.

Медицинское страхование – форма социальной защиты интересов населения в сфере охраны здоровья.

Страхователь в данной системе – это работодатель (в случае ОМС средства на это страхование заложены в государственном бюджете), а также физическое лицо (в случае ДМС).

Таким образом, оба вида страхования может быть как индивидуальные, так и коллективные. В системе ОМС в настоящее время работающие граждан обращаются в существующие страховые компании, работающую в системе ОМС, самостоятельно.

Фонд оплаты труда: ЕСН←страхование

1) заработная плата

2) единый социальный налог(ЕСН) ЗП←налог на доход 13%

Перечень услуг и лекарственных средств определяется законодательством, которое ежегодно пересматривается как на федеральном, так и на региональном уровнях.

При оформлении ДМС предприятием для всех сотрудников или только части существуют налоговые льготы(до 10%).