Стаття 55. Правління страховика

1. Кількісний склад правління страховика повинен бути сформований відповідно до законодавства про господарські товариства, але становити не менше, ніж з три особи.

До складу правління може входити головний бухгалтер.

2. Головою правління та членами правління страховика можуть бути фізичні особи, що відповідають наступним вимогам: 42

 

1) є дієздатними;

2) мають вищу економічну або юридичну освіту;

3) мають бездоганну ділову репутацію;

4) мають стаж роботи на ринку фінансових послуг не менше трьох років.

3. Члени правління страховика додатково до вимог, встановлених пунктом 2 цієї статті, повинні відповідати професійним вимогам до керівників, встановленим Уповноваженим органом.

4. Не менше, ніж дві особи зі складу правління, включаючи голову правління, повинні володіти державною мовою України.

5. Не менше, ніж половина складу правління, включаючи його керівника та головного бухгалтера, повинна мати не менше, ніж трирічний стаж роботи на керівних посадах, в тому числі не менше одного року на керівній посаді у страховику.

6. Як мінімум одна третина членів правління страховика має бути незалежною в розумінні критеріїв, зазначених у пункті 7 цієї статті.

7. Член правління не вважається незалежним, якщо він:

1) є посадовою особою або працівником юридичної особи, яка є власником істотної участі страховика або іншої пов‟язаної особи страховика;

2) є власником прямо або опосередковано істотної участі страховика або контролера, або іншої пов‟язаної особи страховика;

3) має заборгованість перед страховиком, контролером або пов‟язаною особою страховика, крім випадків, коли такий борг забезпечений нерухомістю, що є предметом іпотеки та є основним місцем проживання члена правління та якщо сума заборгованості не перевищує менше з наступних значень:

а) еквівалент 10 тисяч євро; або

б) 0,02 відсотка регулятивного капіталу страховика;

4) є посадовою особою або працівником юридичної особи, яка має заборгованість перед страховиком, контролером або іншою пов‟язаною особою страховика, крім випадків, коли такий борг не перевищує розміру, зазначеного у підпункті «3» пункту 7 цієї статті;

5) надає послуги або постачає товари страховику, або є контролером юридичної особи, яка надає послуги або постачає товари страховику, якщо річна вартість таких послуг або товарів становить більше 10 відсотків від загального об‟єму послуг та товарів, які надаються такою фізичною чи юридичною особою;

6) має заборгованість на підставі договору позики перед страховиком, контролером або іншою пов‟язаною особою страховика, якщо виконуються наступні вимоги:

а) є простроченість по виплаті основної частини боргу або відсотків за договором позики, яка становить більше 90 днів;

б) ставка за договором позики була зменшена через фінансову незабезпеченість боржника;

7) є посадовою особою, працівником або контролером осіб, що отримали позику, яка має ознаки, зазначені в підпункті «8» пункту 7 цієї статті;

8) є чоловіком або дружиною осіб, зазначених в підпунктах 1-6 пункту 7 цієї статті, якщо особа є фізичною особою.

8. Правління страховика проводить свої засідання не менше одного разу на три місяці.

9. Особа не може бути членом правління страховика, якщо вона займає керівну посаду в іншому страховику.

10. Правління страховика підзвітне наглядовій раді та загальним зборам акціонерів страховика.

11. Правління страховика несе відповідальність за:

- нагляд за операціями страховика та поточне управління страховиком;

- досягнення цілей та реалізацію політики, встановленої наглядовою радою страховика та загальними зборами акціонерів; 43

 

- дотримання законодавства страховиком;

- надання наглядовій раді страховика рекомендацій щодо цілей, стратегії, бізнес-плану та основних питань політики управління діяльністю страховика;

- надання наглядовій раді страховика комплексної, суттєвої та вчасної інформації, яка дасть змогу оцінити цілі, стратегію і політику страховика та забезпечити відповідальність членів правління страховика за їх дії.

12. Правління страховика діє на підставі положення, що затверджується загальними зборами акціонерів чи наглядовою радою страховика.

Стаття 56. Ревізійна комісія

1. Кількісний склад Ревізійної комісії повинен бути сформований відповідно до законодавства про господарські товариства але становити не менше, ніж три особи. Ревізійна комісія здійснює контроль за фінансово-господарською діяльністю страховика.

2. Ревізійна комісія здійснює такі повноваження:

1) контролює дотримання страховиком законодавства України і нормативно-правових актів Уповноваженого органу;

2) розглядає звіти внутрішніх і зовнішніх аудиторів та готує відповідні пропозиції загальним зборам акціонерів;

3) вносить на загальні збори акціонерів або наглядовій раді страховика пропозиції щодо будь-яких питань, віднесених до компетенції ревізійної комісії, які стосуються фінансової безпеки і стабільності страховика та захисту інтересів клієнтів.

3. Ревізійна комісія обирається загальними зборами акціонерів страховика з числа акціонерів або їх представників. Ревізійна комісія підзвітна загальним зборам акціонерів страховика.

4. Членами ревізійної комісії не можуть бути особи, які є працівниками страховика.

5. Ревізійна комісія здійснює перевірку фінансово-господарської діяльності страховика за дорученням загальних зборів акціонерів, наглядової ради страховика або на вимогу акціонерів, які володіють у сукупності більше ніж 10 відсотками голосів.

6. Ревізійна комісія має право залучати до ревізій та перевірок зовнішніх та внутрішніх експертів і аудиторів.

Ревізійна комісія доповідає про результати ревізій та перевірок загальним зборам акціонерів та наглядовій раді страховика.

Ревізійна комісія готує висновки до звітів і балансів страховика. Без висновку ревізійної комісії загальні збори акціонерів не мають права затверджувати фінансовий звіт страховика.

7. Члени ревізійної комісії можуть брати участь з правом дорадчого голосу у засіданнях наглядової ради страховика та правління страховика.

Засідання ревізійної комісії проводяться за необхідністю, але не рідше одного разу на рік.

Позачергові засідання ревізійної комісії можуть скликатися наглядовою радою страховика чи за ініціативою акціонерів, які володіють більше ніж 10 відсотками голосів.

Рішення приймається більшістю голосів членів ревізійної комісії. 44

 

8. Повноваження ревізійної комісії страховика визначаються статутом, а порядок її роботи - положенням про ревізійну комісію, що затверджується загальними зборами акціонерів страховика.

Стаття 57. Внутрішній аудит

1. Страховики зобов‟язані створити службу внутрішнього аудиту, яка є органом оперативного контролю наглядової ради страховика. Служба внутрішнього аудиту повинна складатись не менше, ніж з трьох осіб з числа штатних працівників страховика.

2. Служба внутрішнього аудиту виконує такі функції:

1) наглядає за поточною діяльністю страховика;

 

2) контролює виконання законів, нормативно-правових актів Кабінету Міністрів України, Уповноваженого органу та рішень органів управління страховика;

 

3) перевіряє результати поточної фінансової діяльності страховика;

 

4) аналізує інформацію та відомості про діяльність страховика, професійну діяльність її працівників, випадки перевищення повноважень посадовими особами страховика;

 

5) надає наглядовій раді страховика висновки та пропозиції за результатами перевірок;

 

6) інші функції, пов'язані з наглядом та контролем за діяльністю страховика.

 

3. Служба внутрішнього аудиту підпорядковується наглядовій раді страховика та звітує перед нею, діє на підставі положення, затвердженого наглядовою радою страховика.

4. Служба внутрішнього аудиту має право на ознайомлення з усією документацією страховика та на здійснення нагляду за діяльністю будь-якого підрозділу страховика. Служба внутрішнього аудиту уповноважена вимагати письмові пояснення від окремих посадових осіб страховика щодо виявлених недоліків у роботі.

5. Керівник служби аудиту повинен:

а) мати професійний досвід в сфері аудиту страховиків не менше трьох років;

б) повинен бути внесений до реєстру аудиторів, які мають право здійснювати аудит фінансових установ;

в) не займати будь-які посади в інших страховиках.

Уповноважений орган має право встановлювати додаткові вимоги до керівника служби внутрішнього аудиту.

6. Служба внутрішнього аудиту не несе відповідальності і не має владних повноважень щодо операцій, за якими вона здійснює аудит.

Служба внутрішнього аудиту несе відповідальність за обсяги та достовірність звітів, які подаються наглядовій раді страховика щодо питань, віднесених до її компетенції, визначених цим Законом.

7. Працівники служби внутрішнього аудиту при їх призначенні дають письмове зобов'язання про нерозголошення інформації щодо діяльності страховика.