Сущность кредита, его виды. Методы начисления процентов по банковским кредитам.

Кредит – это система экономических отношений, складывающихся между кредитодателем и кредитополучателем по поводу привлечения временно свободных денежных средств и их размещения на определенных условиях.

Различают следующие основные виды кредита:
1. банковский кредит – экономические отношения между кредитодателем, в роли которых выступают банки, и кредитополучателями, в качестве которых могут быть как юридические, так и физические лица. Банки осуществляют кредитование за счет собственных источников, привлеченных денежных средств юридических лиц и вкладов граждан.
2. государственный кредит – отношение по поводу аккумуляции государством денежных средств на началах возвратности для финансирования государственных расходов. Кредитодателями государственного кредита могут быть юридические и физические лица, а кредитополучателем – государство в лице его органов(Министерство финансов, республиканские местные органы).
3. коммерческий кредит – характеризует кредитную сделку между двумя субъектами хозяйствования (продавцом и покупателем) и имеет вид предоставления отсрочки платежа за товар или услуги.
4. потребительский кредит – отношение между кредитодателем и населением по поводу удовлетворения потребительских нужд.
5. ипотечный кредит – кредит, предоставляемый под залог земли, земельных участков и другой недвижимости, находящейся в частной собственности.
6 лизинговые кредиты – система экономических отношений между лизингодателем, лизингополучателем и поставщиком имущества по поводу приобретения объекта лизинга в собственность и передачи его во временное пользование.
7. международный кредит – экономические отношения между кредитодателем и кредитополучателем, находящимися в разных государствах.

Метода начисления % по банковским кредитам:

1. сумма процентов при простой ставке

(количество дней в месяце - 30)

2. сумма процентов при сложной ставке

, где п- срок вклада (год)

3. сумма процентов при точном методе

4. сумма процентов при условном методе

(количество дней в месяце 30)

Понятие и виды БПК

БПК-платёжный инструмент,обеспечивающий доступ к банковскому счёту и проведение безналичных платежей за товары и услуги,получение наличными ден ср-в и произведение иных операций в соответствии с законодательством РБ.

Весь спектр пластиковых карточек можно разбить на виды:

-Банковские и небанковские (торговые) карточки.

-Дебетовые и кредитные карточки.

-Корпоративные и личные карточки.

-Карточки с магнитной полосой и смарт-карты.

-Карточки, содержащие сведения, позволяющие эмитенту идентифицировать держателя; карточки с полным учетом операций; карточки электронных денег.

Банковские карточки предполагают, что при их выпуске и в процессе обращения будут осуществляться банковские операции: открытие счетов, расчетное и кассовое обслуживание, валютно-обменные операции и др.

Небанковскими (торговыми) являются карточки, выпускаемые в обращение юридическими лицами для расчетов за товары (услуги), которые принадлежат им на правах собственности. Например, телефонные карты "Белтелекома", метрополитена, интернет-карты.

При использовании дебетовой карточки клиенту необходимо обеспечить наличие денежных средств на счете, размер которых определяет лимит средств, доступных при осуществлении расчетов. При совершении операции с использованием карточки уменьшается и сумма средств на счете. Если все средства на счете расходовались, то для возобновления осуществления операций клиенту необходимо вновь обеспечить пополнение своего счета. В некоторых случаях допускается превышение лимита средств, доступных для осуществления операций, на определенную сумму, которая должна быть погашена в определенный срок (так называемые дебетно-кредитные карточки, или карточки с возможностью овердрафта).

При использовании кредитной карточки держатель не вносит предварительно денежные средства на счет. Осуществление расчетов по операциям держателя производится за счет кредита, предоставляемого ему банком. В данном случае лимит средств, доступных при осуществлении расчетов, связан с величиной предоставляемого кредита. В течение определенного периода держатель должен погасить образовавшуюся задолженность перед банком, после чего происходит возобновление кредита.

Владельцами счетов корпоративных карточек являются юридические лица. Такие карточки выдаются работникам юридического лица для оплаты расходов, связанных с его хозяйственной деятельностью и со служебными командировками.

Владельцами счетов личных карточек являются физические лица. К личной карточке могут быть дополнительно выданы карточки членам семьи владельца счета (так называемые семейные карточки).

На карточках с магнитной полосой в качестве носителя идентификационной информации используется магнитная полоса. Она состоит из магнитных дорожек, на которых записывается информация. Слабая защищенность информации на карточках с магнитной полосой делает их достаточно уязвимыми для мошеннических действий (копирования или прочтения.

В смарт-картах носителем идентификационной информации является микросхема. Как правило, память микросхемы устроена таким образом, чтобы допускались многократное считывание и запись информации. Карты с микросхемой представляют собой, по сути, микрокомпьютеры и содержат все соответствующие основные аппаратные компоненты. Уровень защиты данных на смарт-картах достаточно высокий, поэтому их подделка затруднена.

Сущность дебетовой БПК

Дебетовая карта — платёжная карта, используемая для оплаты товаров и услуг, получения наличных денег в банкоматах. При использовании дебетовой карточки клиенту необходимо обеспечить наличие денежных средств на счете, размер которых определяет лимит средств, доступных при осуществлении расчетов. При совершении операции с использованием карточки уменьшается и сумма средств на счете. Если все средства на счете расходовались, то для возобновления осуществления операций клиенту необходимо вновь обеспечить пополнение своего счета. В некоторых случаях допускается превышение лимита средств, доступных для осуществления операций, на определенную сумму, которая должна быть погашена в определенный срок (так называемые дебетно-кредитные карточки, или карточки с возможностью овердрафта).

 

Сущность кредитовой БПК

При использовании кредитной карточки держатель не вносит предварительно денежные средства на счет. Осуществление расчетов по операциям держателя производится за счет кредита, предоставляемого ему банком. В данном случае лимит средств, доступных при осуществлении расчетов, связан с величиной предоставляемого кредита. В течение определенного периода держатель должен погасить образовавшуюся задолженность перед банком, после чего происходит возобновление кредита.
32. Классификация банковских кредитов.

В РБ кредиты классифицируются по следующим параметрам:

Сроки выдачи:
-краткосрочные кредиты – кредиты со сроком полного погашения, первоначально установленным кредитным договором, до одного года включительно.
- долгосрочные кредиты - кредиты со сроком полного погашения, первоначально установленным кредитным договором, свыше одного года включительно.

Сроки погашения
- срочные, по которым срок погашения не наступил или наступит в ближайшее время
- пролонгированные, по которым срок погашения перенесен банком на более поздний период
- просроченные, по которым срок погашения наступил. Но кредитополучатель их не уплатил

Виды кредитополучателей

- физические лица

- юридические лица

Обеспеченность кредита
- обеспеченные, т.е. имеющие высоколиквидный залог, который легко можно реализовать, а средства направить на погашение кредиты и % по нему.
- недостаточно обеспеченные, т.е. выдаваемые под залог, стоимость которых не позволяет покрыть весь долг и % по нему.
- необеспеченные, т.е. не имеющие высоколиквидного залога, материальная стоимость залога составляет меньше 70% от размера кредита и % по нему.

Валюта предоставления
- в национальной валюте
- в иностранной валюте

Техника предоставления
- консорциальные
- вексельные
- ломбардные
- акцептные
- наличные
- безналичные
- авансовые
- в виде кредитной карточки.

Форма предоставления:
- разовые, выдаваемые единовременно в полной сумме
- предоставляемые в форме открытой кредитной линии

Степень риска

Виды средств, предоставляемых в форме кредита:
- денежные, т.е. предоставляемые в наличной и безналичной денежной формах.
- кредитные, т.е. выданные банком клиенту гарантий и поручительства

Способ погашении:
- погашенные единовременно и в полном объёме
- погашенные в рассрочку.
33. Овердрафтное кредитование.

Овердрафтное кредитование юридического лица осуществляется в белорусских рублях путем предоставления денежных средств для оплаты расчетных документов сверх суммы остатка на текущем (расчетном) счете (карт-счете, корреспондентском счете) в пределах установленного лимита овердрафта.

На цели, связанные с созданием и движением внеоборотных активов, овердрафтное кредитование не осуществляется.
Предоставление микрокредитов на развитие вновь созданным субъектам малого предпринимательства производится в отношении заявителей, находящихся на расчетно-кассовом обслуживании в учреждении банка, либо заявителей, осуществляющих предпринимательскую деятельность без открытия текущих (расчетных) счетов, под поручительство некоммерческих организаций либо другое высоколиквидное обеспечение, с предоставлением помимо документов, подтверждающих правоспособность заявителя, следующего пакета документов: ходатайство на имя руководителя учреждения банка; анкета установленной формы; бизнес-план развития субъекта; копии документов в подтверждение кредитуемой сделки; документы по обеспечению обязательств по возврату процентов за пользованием кредитом и необеспеченной поручительством некоммерческой организации части основного долга.