Аналитические регистры налогового учета

 

Таблица 28

Формирование стоимости материалов

за I квартал 200_ года

 

Дата признания объекта учета	Вид расхода / наименование хозяйственной операции	Единицы измерения	Количество	Цена, руб./кг	Сумма, руб.
Итого стоимость 1 партии за месяц
Итого стоимость 2 партии за месяц
Итого стоимость объекта учета за месяц
Итого стоимость объекта учета за I квартал

 

Ответственный за составление регистра
	(подпись)	(расшифровка подписи)

 

Таблица 29

Информация о движении материалов

за I квартал 200_ года

 

Дата операции	Вид расхода/наименование хозяйственной операции	Единицы измерения	Количество	Цена, руб./кг	Сумма, руб.

 

Ответственный за составление регистра
	(подпись)	(расшифровка подписи)

 

Таблица 30

Расчет стоимости материалов, списанных в I квартале 200_ года

 

Дата признания расхода	Направление использования	Объект учета	Ед. изм.	Количество	Цена единицы, руб.	Стоимость, руб.	Общая стоимость, руб.
Итого стоимость списанных за месяц материалов на производство продукции «А»
Итого стоимость списанных за месяц материалов на производство продукции «В»
Итого общая стоимость списанных за I квартал материалов на производство продукции «А»
Итого общая стоимость списанных за I квартал материалов на производство продукции «В»
Итого общая стоимость списанных материалов за I квартал

 

Ответственный за составление регистра
	(подпись)	(расшифровка подписи)

 

Таблица 31

Ведомость учета прямых материальных расходов

за I квартал 200_ года

Руб.

Месяц	Вид расхода / наименование хозяйственной операции	С начала налогового периода на начало месяца	За месяц	С начала налогового периода на конец месяца

 

Ответственный за составление регистра
	(подпись)	(расшифровка подписи)

 

Таблица 32

Журнал учета косвенных материальных расходов

за I квартал 200_ года

 

Дата возникновения расхода	Вид расхода / наименование хозяйственной операции	Единицы измерения	Количество	Сумма, руб.
Итого косвенные материальные расходы за месяц
Итого косвенные материальные расходы за I квартал

 

Ответственный за составление регистра
	(подпись)	(расшифровка подписи)

 

Таблица 33

Ведомость учета косвенных материальных расходов

за I квартал 200_ года

Руб.

Месяц	Вид расхода / наименование хозяйственной операции	С начала налогового периода на начало месяца	За месяц	С начала налогового периода на конец месяца

 

Ответственный за составление регистра
	(подпись)	(расшифровка подписи)

 

 

Таблица 34

Журнал начисления выплат работникам

за январь, февраль и март 200_ года

Руб.

Ф.И.О.	Оклад	Премия по результатам работы	Районный коэффициент	Отпускные	Оплата листа нетрудоспособности	Материальная помощь	Итого начислено
Рабочие цеха №1
Итого начислено
Рабочие цеха №2
Итого начислено
Инженерно-технические работники и административно-управленческий персонал
Итого начислено
Итого начислено за 1 квартал

 

Ответственный за составление регистра
	(подпись)	(расшифровка подписи)

 

Таблица 35

Журнал учета прямых расходов на оплату труда по цехам

за I квартал 200_ года

Руб.

Месяц	Возникновение расходов	Вид расхода	Итого прямые расходы
Итого за месяц по цеху 1
Итого за месяц по цеху 2
Итого за квартал по цеху 1
Итого за квартал по цеху 2
Итого за I квартал

 

Ответственный за составление регистра
	(подпись)	(расшифровка подписи)

 

Таблица 36

Журнал учета косвенных расходов на оплату труда

за I квартал 200_ года

Руб.

Месяц	Возникновение расходов	Вид расхода	Итого косвенные расходы
Итого за I квартал

 

Ответственный за составление регистра
	(подпись)	(расшифровка подписи)

 

Таблица 37

Ведомость учета прямых расходов на оплату труда

за I квартал 200_ года

Руб.

Месяц	Вид расхода / наименование хозяйственной операции	С начала налогового периода на начало месяца	За месяц	С начала налогового периода на конец месяца

 

Ответственный за составление регистра
	(подпись)	(расшифровка подписи)

 

Таблица 38

Ведомость учета косвенных расходов на оплату труда

за I квартал 200_ года

Руб.

Месяц	Вид расхода / наименование хозяйственной операции	С начала налогового периода на начало месяца	За месяц	С начала налогового периода на конец месяца

 

Ответственный за составление регистра
	(подпись)	(расшифровка подписи)

 

 

Таблица 39

Информация об амортизируемом имуществе, непосредственно используемом при производстве товаров (работ, услуг) на 1 января 200_ года

 

Наименование объекта	Амортизационная группа	Срок полезного использования, мес.	Срок, оставшийся до истечения срока полезного использования, мес.	Первоначальная стоимость, руб.	Остаточная стоимость, руб.	Начисленная сумма амортизации, руб.
Итого

 

Ответственный за составление регистра
	(подпись)	(расшифровка подписи)

 

 

Таблица 40

Журнал начисления амортизации по основным средствам, используемым при производстве товаров (работ, услуг) за I квартал 200_ года

 

Месяц	Наименование объекта	Метод начисления	Норма амортизации, %	Срок, оставшийся до истечения срока полезного использования, мес.	Остаточная стоимость, руб.	Сумма начисленной амортизации, руб.
Итого сумма начисленной амортизации за месяц
Итого сумма начисленной амортизации за I квартал

 

Ответственный за составление регистра
	(подпись)	(расшифровка подписи)

 

Таблица 41

Ведомость учета амортизационных отчислений, признаваемых прямыми расходами за I квартал 200_ года

Руб.

Месяц	Вид расхода / наименование хозяйственной операции	С начала налогового периода на начало месяца	За месяц	С начала налогового периода на конец месяца

 

Ответственный за составление регистра
	(подпись)	(расшифровка подписи)

 

Таблица 42

Информация об амортизируемом имуществе, непосредственно не используемом при производстве товаров (работ, услуг) на 1 января 200_ года

 

Наименование объекта	Амортизационная группа	Срок полезного использования, мес.	Срок, оставшийся до истечения срока полезного использования, мес.	Первоначальная стоимость, руб.	Остаточная стоимость, руб.	Начисленная сумма амортизации, руб.
Итого

 

Ответственный за составление регистра
	(подпись)	(расшифровка подписи)

Таблица 43

Журнал начисления амортизации по амортизируемому имуществу, непосредственно не используемому при производстве товаров (работ, услуг)

за I квартал 200_ года

 

Месяц	Наименование объекта	Метод начисления	Норма амортизации, %	Срок, оставшийся до истечения срока полезного использования, мес.	Остаточная стоимость, руб.	Сумма начисленной амортизации, руб.
Итого сумма начисленной амортизации за месяц
Итого сумма начисленной амортизации за I квартал

 

Ответственный за составление регистра
	(подпись)	(расшифровка подписи)

 

Таблица 44

Ведомость учета амортизационных отчислений, признаваемых косвенными расходами за I квартал 200_ года

Руб.

Месяц	Вид расхода / наименование хозяйственной операции	С начала налогового периода на начало месяца	За месяц	С начала налогового периода на конец месяца

 

Таблица 45

Журнал учета прочих прямых расходов, связанных с производством и реализацией за I квартал 200_ года

 

Дата возникновения расхода	Вид расхода / наименование хозяйственной операции	Сумма, руб.
Итого прочие прямые расходы, связанные с производством и реализацией за месяц
Итого прочие прямые расходы, связанные с производством и реализацией за I квартал

 

Ответственный за составление регистра
	(подпись)	(расшифровка подписи)

 

Таблица 46

Ведомость учета прочих прямых расходов, связанных с производством и реализацией за I квартал 200_ года

Руб.

Месяц	Вид расхода / наименование хозяйственной операции	С начала налогового периода на начало месяца	За месяц	С начала налогового периода на конец месяца

 

Ответственный за составление регистра
	(подпись)	(расшифровка подписи)

 

 

Таблица 47

Журнал учета прочих косвенных расходов, связанных с производством и реализацией за I квартал 200_ года

 

Дата возникновения расхода	Вид расхода / наименование хозяйственной операции	Сумма, руб.
Итого прочие косвенные расходы, связанные с производством и реализацией за месяц
Итого прочие косвенные расходы, связанные с производством и реализацией за I квартал

 

Ответственный за составление регистра
	(подпись)	(расшифровка подписи)

 

 

Таблица 48

Ведомость учета прочих косвенных расходов, связанных с производством и реализацией за I квартал 200_ года

Руб.

Месяц	Вид расхода / наименование хозяйственной операции	С начала налогового периода на начало месяца	За месяц	С начала налогового периода на конец месяца

 

Ответственный за составление регистра
	(подпись)	(расшифровка подписи)

 

 

Таблица 49

Регистр учета прямых расходов, связанных с производством

продукции «А» за I квартал 200_ года

Руб.

Месяц	Вид расхода / наименование хозяйственной операции	С начала налогового периода на начало месяца	За месяц	С начала налогового периода на конец месяца
Итого прямые расходы за месяц

 

Ответственный за составление регистра
	(подпись)	(расшифровка подписи)

 

 

Таблица 50

Регистр учета прямых расходов, связанных с производством

продукции «В» за I квартал 200_ года

Руб.

Месяц	Вид расхода/наименование хозяйственной операции	С начала налогового периода на начало месяца	За месяц	С начала налогового периода на конец месяца
Итого прямые расходы за месяц

 

Ответственный за составление регистра
	(подпись)	(расшифровка подписи)

 

 

Таблица 51

Регистр учета прямых расходов, связанных с производством и

реализацией за I квартал 200_ года

Руб.

Месяц	Вид расхода / наименование хозяйственной операции	С начала налогового периода на начало месяца	За месяц	С начала налогового периода на конец месяца
Итого прямые расходы за месяц

 

Ответственный за составление регистра
	(подпись)	(расшифровка подписи)

 

Таблица 52

Регистр учета косвенных расходов, связанных с производством и

реализацией за I квартал 200_ года

Руб.

Месяц	Вид расхода / наименование хозяйственной операции	С начала налогового периода на начало месяца	За месяц	С начала налогового периода на конец месяца
Итого косвенные расходы за месяц

 

Ответственный за составление регистра
	(подпись)	(расшифровка подписи)

 

 

Таблица 53

Журнал учета внереализационных расходов за I квартал 200_ года

 

Дата возникновения расхода	Вид расхода / наименование хозяйственной операции	Сумма, руб.
Итого внереализационные расходы за I квартал

 

Ответственный за составление регистра
	(подпись)	(расшифровка подписи)

 

 

Таблица 54

Ведомость учета внереализационных расходов

за I квартал 200_ года

Руб.

Месяц	Вид расхода / наименование хозяйственной операции	С начала налогового периода на начало месяца	За месяц	С начала налогового периода на конец месяца
Итого внереализационные расходы за I квартал

 

Ответственный за составление регистра
	(подпись)	(расшифровка подписи)

 

Таблица 55

Журнал учета выручки от реализации товаров (работ, услуг)

собственного производства за I квартал 200_ года

 

Дата возникновения дохода	Вид дохода / наименование хозяйственной операции	Единицы измерения	Количество	Выручка от реализации, руб.	Выручка от реализации без учета НДС, руб.
Итого выручка за месяц
Итого выручка за I квартал

 

Ответственный за составление регистра
	(подпись)	(расшифровка подписи)

 

Таблица 56

Ведомость учета доходов от реализации товаров (работ, услуг)

за I квартал 200_ года

Руб.

Месяц	Вид дохода / наименование хозяйственной операции	С начала налогового периода на начало месяца	За месяц	С начала налогового периода на конец месяца

 

Ответственный за составление регистра
	(подпись)	(расшифровка подписи)

 

Таблица 57

Журнал учета внереализационных доходов

за I квартал 200_ года

 

Дата возникновения дохода	Вид дохода / наименование хозяйственной операции	Сумма доходов, признаваемых внереализационными, руб.
Итого внереализационные доходы за месяц
Итого внереализационные доходы за I квартал

 

Ответственный за составление регистра
	(подпись)	(расшифровка подписи)

 

Таблица 58

Ведомость учета внереализационных доходов

за I квартал 200_ года

Руб.

Месяц	Вид дохода / наименование хозяйственной операции	С начала налогового периода на начало месяца	За месяц	С начала налогового периода на конец месяца

 

Ответственный за составление регистра
	(подпись)	(расшифровка подписи)

 

 

Таблица 59

Регистр «Расчет налоговой базы по налогу на прибыль»

за I квартал 200_ года

Руб.

№ п/п	Наименование показателя	Регистр аналитического учета	Сумма с начала налогового периода

 

Ответственный за составление регистра
	(подпись)	(расшифровка подписи)

 

Приложение 1