Та індивідуально-консультаційної роботи з навчальної дисципліни

«Практикум із складання процесуальних документів»

(для підготовки фахівців освітньо-кваліфікаційного рівня

«магістр» та «спеціаліст»)

Метою вивчення навчальної дисципліни «Практикум із складання процесуальних документів» є:

 

- напрацювання курсантом практичних навичок, вмінь та знань щодо правильного оформлення процесуальних рішень, які приймаються слідчими підрозділу фінансових розслідувань під час досудового розслідування;

- підготовка курсантом (від свого імені) процесуальних документів, наближених за формою та змістом до матеріалів кримінального провадження, розпочатого за фактами вчинення правопорушень у сфері оподаткування чи/та бюджетній сфері;

 

- виготовлення електронних процесуальних документів (вміння працювати з електронними бланками процесуальних документів) та оформлення їх паперових оригіналів.

Для досягнення поставленої мети, на першому занятті курсанти навчального взводу одержують від викладача завдання, пов’язане з виявленням кримінального правопорушення у сфері оподаткування чи бюджетній сфері, на основі якого, протягом вивчення курсу, готують до кожного практичного заняття окремі процесуальні документи (згідно визначених навчальною програмою завдань до кожного практичного заняття, які перелічені нижче).

 

З метою забезпечення активної індивідуальної роботи в аудиторії, на кожне практичне заняття курсант повинен приносити:

1. Кримінальний процесуальний кодекс (КПК) України;

2. Ноутбук, планшет чи інший електронний пристрій, який дозволяє працювати з електронними документами (набирати текст, змінювати раніше набраний текст, зберігати виготовлений документ тощо);

3. Електронну версію процесуального документа (згідно завдання до практичного заняття), підготовленого від свого імені, використовуючи інформацію із завдання, наданого викладачем (в аудиторії, під час практичного заняття виправляються допущені помилки у електронній версії підготовленого документа і на наступне практичне заняття виготовляється вже паперова версія цього ж документу – роздруковується документ).

4. Паперову версію процесуального документу, складеного від свого імені, електронна версія якого відпрацьовувалась на попередньому практичному занятті (з підписами та іншими реквізитами, згідно вимог КПК України).

 

На практичному занятті, на персональному комп’ютері, під керівництвом викладача, курсант перевіряє електронну версію підготовленого ним під час самостійної роботи процесуального документу, закріплюючи таким чином теоретичні знання положень КПК України та одержуючи практичні навички оформлення процесуальних рішень, прийнятих у кримінальному провадженні, розпочатому за фактом вчинення кримінального правопорушення у сфері оподаткування чи/та бюджетній сфері.

 

Крім того, такий підхід до організації роботи курсантів в аудиторії, дозволить їм, готуючись до наступного практичного заняття, виготовляти паперові версії (друкувати) тільки правильно складених процесуальних документів.

Тема 1. ПОЧАТОК ДОСУДОВОГО РОЗСЛІДУВАННЯ ЗЛОЧИНІВ, ВЧИНЕНИХ У СФЕРІ ОПОДАТКУВАННЯ ТА/ЧИ БЮДЖЕТНІЙ СФЕРІ

Магістри: лекційне заняття (час – 1 година)

практичне заняття (час – 2 години)

Спеціалісти: лекційне заняття (час – 2 години)

практичне заняття (час – 4 години)

 

План

1. Порядок прийняття заяви про вчинене кримінальне правопорушення у сфері оподаткування чи бюджетній сфері.

2. Доручення керівника слідчого підрозділу на проведення досудового розслідування слідчим.

3. Повідомлення прокурора про початок досудового розслідування.

4. Повідомлення заявника про прийняття і реєстрацію заяви.

 

Завдання для самостійної роботи

(магістри: час – 4 години

спеціалісти: час – 10 годин)

Опрацювати зміст:

- ст. ст. 39, 40, 214 та 216 Кримінального процесуального кодексу (КПК) України»;

- наказу Генеральної прокуратури України від 17 серпня 2012 року № 69 «Про Єдиний реєстр досудових розслідувань».

- згідно змісту наданого викладачем завдання, внести відомості про вчинення кримінального правопорушення у сфері оподаткування чи/та бюджетній сфері до ЄРДР (навчальна програма по ЄРДР – в а. 504-м, папка «Кафедра фінансових розслідувань» - навчальна дисципліна «Практикум із складання процесуальних документів»).

 

Індивідуально-консультаційна робота

(магістри – 0,5 години

Спеціалісти: час – 1,5 години)

Практичне заняття 1.1.

У ході підготовки до заняття, використовуючи надане викладачем завдання, роздрукувати та принести на заняття перелічені нижче документи:

1. Рапорт про виявлення кримінального правопорушення. (Бланк документу – див. Додаток № 1)

2. Протокол про прийняття заяви про вчинене кримінальне правопорушення. (Бланк документу – див. Додаток № 2)

Практичне заняття 1.2.

 

У ході підготовки до заняття, використовуючи надане викладачем завдання, підготувати від свого імені, роздрукувати та принести на заняття перелічені нижче документи:

1. Доручення на проведення досудового розслідування. (Бланк документу – див. Додаток № 3)

2. Повідомлення про початок досудового розслідування. (Бланк документу – див. Додаток № 4)

3. Довідку про прийняття і реєстрацію заяви. (Бланк документу – див. Додаток № 5)

Тема 2. СЛІДЧІ (РОЗШУКОВІ) ДІЇ ТА ОСОБЛИВОСТІ ФІКСУВАННЯ ЇХ РЕЗУЛЬТАТІВ ПРИ РОЗСЛІДУВАННІ ЗЛОЧИНІВ, ВЧИНЕНИХ У СФЕРІ ОПОДАТКУВАННЯ ТА/ЧИ БЮДЖЕТНІЙ СФЕРІ

Магістри: лекційне заняття (час – 2 години)

практичне заняття (час – 8 годин)

 

Спеціалісти: лекційне заняття (час – 2 години)

практичне заняття (час – 10 годин)

План

1. Порядок допиту свідка (підозрюваного) у кримінальному провадженні, розпочатому за фактом вчинення злочину у сфері оподаткування чи бюджетній сфері.

2. Порядок допиту декількох осіб у кримінальному провадженні, розпочатому за фактом вчинення злочину у сфері оподаткування чи/та бюджетній сфері.

3. Порядок допиту в режимі відео конференції у кримінальному провадженні, розпочатому за фактом вчинення злочину у сфері оподаткування чи/та бюджетній сфері.

4. Порядок проведення впізнання у режимі відео конференції у кримінальному провадженні, розпочатому за фактом вчинення злочину у сфері оподаткування чи/та бюджетній сфері.

5. Порядок проведення впізнання за фотознімками у кримінальному провадженні, розпочатому за фактом вчинення злочину у сфері оподаткування чи/та бюджетній сфері.

6. Порядок пред’явлення особи для впізнання у режимі відео конференції у кримінальному провадженні, розпочатому за фактом вчинення злочину у сфері оподаткування чи/та бюджетній сфері.

7. Порядок проведення обшуку у кримінальному провадженні, розпочатому за фактом вчинення злочину у сфері оподаткування чи/та бюджетній сфері.

8. Порядок проведення огляду у кримінальному провадженні, розпочатому за фактом вчинення злочину у сфері оподаткування чи/та бюджетній сфері.

Завдання для самостійної роботи

(магістри: час – 6 годин

Спеціалісти: час – 12 годин)

Опрацювати зміст:

- ст. ст. 40, 42, 65, 66, 93, 95, 104, 106, 223, 224, 228, 229, 231, 232, 234, 236 та 237 Кримінального процесуального кодексу України;

Індивідуально-консультаційна робота

(магістри – 1,5 години

Спеціалісти: час – 3 години)

Практичне заняття 2.1.

У ході підготовки до заняття, використовуючи надане викладачем завдання, підготувати від свого імені, роздрукувати та принести на заняття перелічені нижче документи:

 

1. Протокол допиту свідка (використавши десять питань, які обов’язково задаються свідку під час допиту у кримінальному провадженні, розпочатому за фактом вчинення злочину у сфері оподаткування та/чи бюджетній сфері) (Бланк документу – див. Додаток № 6).

2. Протокол одночасного допиту декількох осіб (керівник та бухгалтер) (Бланк документу – див. Додаток № 7).

 

Практичне заняття 2.2.

У ході підготовки до заняття, використовуючи надане викладачем завдання, підготувати від свого імені, роздрукувати та принести на заняття перелічені нижче документи:

 

1. Протокол допиту підозрюваного (використавши десять питань, які обов’язково задаються підозрюваному під час допиту у кримінальному провадженні, розпочатому за фактом вчинення злочину у сфері оподаткування та/чи бюджетній сфері) (Бланк документу – див. Додаток № 8).

Практичне заняття 2.3.

У ході підготовки до заняття, використовуючи надане викладачем завдання, підготувати від свого імені, роздрукувати та принести на заняття перелічені нижче документи:

 

1. Постанову про проведення допиту свідка в режимі відео конференції (Бланк документу – див. Додаток № 9).

2. Протокол допиту свідка в режимі відео конференції (Бланк документу – див. Додаток № 10).

3. Рапорт про опитування свідка в режимі відео- або телефонної конференції (Бланк документу – див. Додаток № 11).

Практичне заняття 2.4.

У ході підготовки до заняття, використовуючи надане викладачем завдання, підготувати від свого імені, роздрукувати та принести на заняття перелічені нижче документи:

 

1. Протокол пред’явлення підозрюваного за фотознімками (Бланк документу – див. Додаток № 12).

2. Протокол пред’явлення підозрюваного для впізнання у режимі відео конференції (Бланк документу – див. Додаток № 13).

 

Практичне заняття 2.5.

У ході підготовки до заняття, використовуючи надане викладачем завдання, підготувати від свого імені, роздрукувати та принести на заняття перелічені нижче документи:

 

1. Клопотання про надання дозволу на проведення обшуку в офісному приміщенні підприємства (Бланк документу – див. Додаток № 14).

2. Протокол обшуку офісного приміщення підприємства (Бланк документу – див. Додаток № 15).

3. Протокол огляду первинних бухгалтерських документів, вилучених під час обшуку (Бланк документу – див. Додаток №16).

4. Протокол огляду кабінету бухгалтера як місця події (Бланк документу – див. Додаток № 17).

Тема 3. ВИДИ ЕКСПЕРТИЗ ТА ПОРЯДОК ЇХ ПРИЗНАЧЕННЯ ПРИ РОЗСЛІДУВАННІ ЗЛОЧИНІВ, ВЧИНЕНИХ У СФЕРІ ОПОДАТКУВАННЯ ТА/ЧИ БЮДЖЕТНІЙ СФЕРІ

 

Магістри: лекційне заняття (час – 1 година)

практичне заняття (час – 4 години)

 

Спеціалісти: лекційне заняття (час – 2 години)

практичне заняття (час – 6 годин)

План

 

1. Види експертиз та порядок їх призначення слідчими підрозділів фінансових розслідувань.

2. Особливості отримання зразків для експертизи та їх процесуальне оформлення під час розслідування злочинів, вчинених у сфері оподаткування та/чи бюджетній сфері.

Завдання для самостійної роботи

(магістри: час – 2 години

спеціалісти: час – 6 годин)

Опрацювати зміст:

- ст. ст. 40, 104, 110, 223, 242, 243, 245 та 242 Кримінального процесуального кодексу України;

- Закон України від 25 лютого 1994 року N 4038-XII «Про судову експертизу» (із змінами та доповненнями);

- Наказ Міністерства юстиції України від 08 жовтня 1998 року № 53/5 «Про затвердження Інструкції про призначення та проведення судових експертиз та експертних досліджень та Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень» (із змінами та доповненнями).