До практичних занять, самостійної

До практичних занять, самостійної

Та індивідуально-консультаційної роботи з навчальної дисципліни

«Практикум із складання процесуальних документів»

(для підготовки фахівців освітньо-кваліфікаційного рівня

«магістр» та «спеціаліст»)

Метою вивчення навчальної дисципліни «Практикум із складання процесуальних документів» є:

 

- напрацювання курсантом практичних навичок, вмінь та знань щодо правильного оформлення процесуальних рішень, які приймаються слідчими підрозділу фінансових розслідувань під час досудового розслідування;

- підготовка курсантом (від свого імені) процесуальних документів, наближених за формою та змістом до матеріалів кримінального провадження, розпочатого за фактами вчинення правопорушень у сфері оподаткування чи/та бюджетній сфері;

 

- виготовлення електронних процесуальних документів (вміння працювати з електронними бланками процесуальних документів) та оформлення їх паперових оригіналів.

Для досягнення поставленої мети, на першому занятті курсанти навчального взводу одержують від викладача завдання, пов’язане з виявленням кримінального правопорушення у сфері оподаткування чи бюджетній сфері, на основі якого, протягом вивчення курсу, готують до кожного практичного заняття окремі процесуальні документи (згідно визначених навчальною програмою завдань до кожного практичного заняття, які перелічені нижче).

 

З метою забезпечення активної індивідуальної роботи в аудиторії, на кожне практичне заняття курсант повинен приносити:

1. Кримінальний процесуальний кодекс (КПК) України;

2. Ноутбук, планшет чи інший електронний пристрій, який дозволяє працювати з електронними документами (набирати текст, змінювати раніше набраний текст, зберігати виготовлений документ тощо);

3. Електронну версію процесуального документа (згідно завдання до практичного заняття), підготовленого від свого імені, використовуючи інформацію із завдання, наданого викладачем (в аудиторії, під час практичного заняття виправляються допущені помилки у електронній версії підготовленого документа і на наступне практичне заняття виготовляється вже паперова версія цього ж документу – роздруковується документ).

4. Паперову версію процесуального документу, складеного від свого імені, електронна версія якого відпрацьовувалась на попередньому практичному занятті (з підписами та іншими реквізитами, згідно вимог КПК України).

 

На практичному занятті, на персональному комп’ютері, під керівництвом викладача, курсант перевіряє електронну версію підготовленого ним під час самостійної роботи процесуального документу, закріплюючи таким чином теоретичні знання положень КПК України та одержуючи практичні навички оформлення процесуальних рішень, прийнятих у кримінальному провадженні, розпочатому за фактом вчинення кримінального правопорушення у сфері оподаткування чи/та бюджетній сфері.

 

Крім того, такий підхід до організації роботи курсантів в аудиторії, дозволить їм, готуючись до наступного практичного заняття, виготовляти паперові версії (друкувати) тільки правильно складених процесуальних документів.

Тема 1. ПОЧАТОК ДОСУДОВОГО РОЗСЛІДУВАННЯ ЗЛОЧИНІВ, ВЧИНЕНИХ У СФЕРІ ОПОДАТКУВАННЯ ТА/ЧИ БЮДЖЕТНІЙ СФЕРІ

Магістри: лекційне заняття (час – 1 година)

практичне заняття (час – 2 години)

Спеціалісти: лекційне заняття (час – 2 години)

практичне заняття (час – 4 години)

 

План

1. Порядок прийняття заяви про вчинене кримінальне правопорушення у сфері оподаткування чи бюджетній сфері.

2. Доручення керівника слідчого підрозділу на проведення досудового розслідування слідчим.

3. Повідомлення прокурора про початок досудового розслідування.

4. Повідомлення заявника про прийняття і реєстрацію заяви.

 

Завдання для самостійної роботи

(магістри: час – 4 години

спеціалісти: час – 10 годин)

Опрацювати зміст:

- ст. ст. 39, 40, 214 та 216 Кримінального процесуального кодексу (КПК) України»;

- наказу Генеральної прокуратури України від 17 серпня 2012 року № 69 «Про Єдиний реєстр досудових розслідувань».

- згідно змісту наданого викладачем завдання, внести відомості про вчинення кримінального правопорушення у сфері оподаткування чи/та бюджетній сфері до ЄРДР (навчальна програма по ЄРДР – в а. 504-м, папка «Кафедра фінансових розслідувань» - навчальна дисципліна «Практикум із складання процесуальних документів»).

 

Індивідуально-консультаційна робота

(магістри – 0,5 години

Спеціалісти: час – 1,5 години)

Практичне заняття 1.1.

У ході підготовки до заняття, використовуючи надане викладачем завдання, роздрукувати та принести на заняття перелічені нижче документи:

1. Рапорт про виявлення кримінального правопорушення. (Бланк документу – див. Додаток № 1)

2. Протокол про прийняття заяви про вчинене кримінальне правопорушення. (Бланк документу – див. Додаток № 2)

Практичне заняття 1.2.

 

У ході підготовки до заняття, використовуючи надане викладачем завдання, підготувати від свого імені, роздрукувати та принести на заняття перелічені нижче документи:

1. Доручення на проведення досудового розслідування. (Бланк документу – див. Додаток № 3)

2. Повідомлення про початок досудового розслідування. (Бланк документу – див. Додаток № 4)

3. Довідку про прийняття і реєстрацію заяви. (Бланк документу – див. Додаток № 5)

Тема 2. СЛІДЧІ (РОЗШУКОВІ) ДІЇ ТА ОСОБЛИВОСТІ ФІКСУВАННЯ ЇХ РЕЗУЛЬТАТІВ ПРИ РОЗСЛІДУВАННІ ЗЛОЧИНІВ, ВЧИНЕНИХ У СФЕРІ ОПОДАТКУВАННЯ ТА/ЧИ БЮДЖЕТНІЙ СФЕРІ

Магістри: лекційне заняття (час – 2 години)

практичне заняття (час – 8 годин)

 

Спеціалісти: лекційне заняття (час – 2 години)

практичне заняття (час – 10 годин)

План

1. Порядок допиту свідка (підозрюваного) у кримінальному провадженні, розпочатому за фактом вчинення злочину у сфері оподаткування чи бюджетній сфері.

2. Порядок допиту декількох осіб у кримінальному провадженні, розпочатому за фактом вчинення злочину у сфері оподаткування чи/та бюджетній сфері.

3. Порядок допиту в режимі відео конференції у кримінальному провадженні, розпочатому за фактом вчинення злочину у сфері оподаткування чи/та бюджетній сфері.

4. Порядок проведення впізнання у режимі відео конференції у кримінальному провадженні, розпочатому за фактом вчинення злочину у сфері оподаткування чи/та бюджетній сфері.

5. Порядок проведення впізнання за фотознімками у кримінальному провадженні, розпочатому за фактом вчинення злочину у сфері оподаткування чи/та бюджетній сфері.

6. Порядок пред’явлення особи для впізнання у режимі відео конференції у кримінальному провадженні, розпочатому за фактом вчинення злочину у сфері оподаткування чи/та бюджетній сфері.

7. Порядок проведення обшуку у кримінальному провадженні, розпочатому за фактом вчинення злочину у сфері оподаткування чи/та бюджетній сфері.

8. Порядок проведення огляду у кримінальному провадженні, розпочатому за фактом вчинення злочину у сфері оподаткування чи/та бюджетній сфері.

Завдання для самостійної роботи

(магістри: час – 6 годин

Спеціалісти: час – 12 годин)

Опрацювати зміст:

- ст. ст. 40, 42, 65, 66, 93, 95, 104, 106, 223, 224, 228, 229, 231, 232, 234, 236 та 237 Кримінального процесуального кодексу України;

Індивідуально-консультаційна робота

(магістри – 1,5 години

Спеціалісти: час – 3 години)

Практичне заняття 2.1.

У ході підготовки до заняття, використовуючи надане викладачем завдання, підготувати від свого імені, роздрукувати та принести на заняття перелічені нижче документи:

 

1. Протокол допиту свідка (використавши десять питань, які обов’язково задаються свідку під час допиту у кримінальному провадженні, розпочатому за фактом вчинення злочину у сфері оподаткування та/чи бюджетній сфері) (Бланк документу – див. Додаток № 6).

2. Протокол одночасного допиту декількох осіб (керівник та бухгалтер) (Бланк документу – див. Додаток № 7).

 

Практичне заняття 2.2.

У ході підготовки до заняття, використовуючи надане викладачем завдання, підготувати від свого імені, роздрукувати та принести на заняття перелічені нижче документи:

 

1. Протокол допиту підозрюваного (використавши десять питань, які обов’язково задаються підозрюваному під час допиту у кримінальному провадженні, розпочатому за фактом вчинення злочину у сфері оподаткування та/чи бюджетній сфері) (Бланк документу – див. Додаток № 8).

Практичне заняття 2.3.

У ході підготовки до заняття, використовуючи надане викладачем завдання, підготувати від свого імені, роздрукувати та принести на заняття перелічені нижче документи:

 

1. Постанову про проведення допиту свідка в режимі відео конференції (Бланк документу – див. Додаток № 9).

2. Протокол допиту свідка в режимі відео конференції (Бланк документу – див. Додаток № 10).

3. Рапорт про опитування свідка в режимі відео- або телефонної конференції (Бланк документу – див. Додаток № 11).

Практичне заняття 2.4.

У ході підготовки до заняття, використовуючи надане викладачем завдання, підготувати від свого імені, роздрукувати та принести на заняття перелічені нижче документи:

 

1. Протокол пред’явлення підозрюваного за фотознімками (Бланк документу – див. Додаток № 12).

2. Протокол пред’явлення підозрюваного для впізнання у режимі відео конференції (Бланк документу – див. Додаток № 13).

 

Практичне заняття 2.5.

У ході підготовки до заняття, використовуючи надане викладачем завдання, підготувати від свого імені, роздрукувати та принести на заняття перелічені нижче документи:

 

1. Клопотання про надання дозволу на проведення обшуку в офісному приміщенні підприємства (Бланк документу – див. Додаток № 14).

2. Протокол обшуку офісного приміщення підприємства (Бланк документу – див. Додаток № 15).

3. Протокол огляду первинних бухгалтерських документів, вилучених під час обшуку (Бланк документу – див. Додаток №16).

4. Протокол огляду кабінету бухгалтера як місця події (Бланк документу – див. Додаток № 17).

Тема 3. ВИДИ ЕКСПЕРТИЗ ТА ПОРЯДОК ЇХ ПРИЗНАЧЕННЯ ПРИ РОЗСЛІДУВАННІ ЗЛОЧИНІВ, ВЧИНЕНИХ У СФЕРІ ОПОДАТКУВАННЯ ТА/ЧИ БЮДЖЕТНІЙ СФЕРІ

 

Магістри: лекційне заняття (час – 1 година)

практичне заняття (час – 4 години)

 

Спеціалісти: лекційне заняття (час – 2 години)

практичне заняття (час – 6 годин)

План

 

1. Види експертиз та порядок їх призначення слідчими підрозділів фінансових розслідувань.

2. Особливості отримання зразків для експертизи та їх процесуальне оформлення під час розслідування злочинів, вчинених у сфері оподаткування та/чи бюджетній сфері.

Завдання для самостійної роботи

(магістри: час – 2 години

спеціалісти: час – 6 годин)

Опрацювати зміст:

- ст. ст. 40, 104, 110, 223, 242, 243, 245 та 242 Кримінального процесуального кодексу України;

- Закон України від 25 лютого 1994 року N 4038-XII «Про судову експертизу» (із змінами та доповненнями);

- Наказ Міністерства юстиції України від 08 жовтня 1998 року № 53/5 «Про затвердження Інструкції про призначення та проведення судових експертиз та експертних досліджень та Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень» (із змінами та доповненнями).

Практичне заняття 3.1.

У ході підготовки до заняття, використовуючи надане викладачем завдання, підготувати від свого імені, роздрукувати та принести на заняття перелічені нижче документи:

1. Постанову про вилучення (відібрання) зразків почерку та підпису бухгалтера для експертного дослідження (Бланк документу – див. Додаток № 18).

2. Протокол отримання зразків почерку та підпису бухгалтера для експертизи (почеркознавча експертиза) (Бланк документу – див. Додаток № 19).

3. Постанову про призначення експертизи по відібраних зразках підпису та почерку бухгалтера (почеркознавча експертиза) (Бланк документу – див. Додаток № 20).

Практичне заняття 3.2.

У ході підготовки до заняття, використовуючи надане викладачем завдання, підготувати від свого імені, роздрукувати та принести на заняття перелічені нижче документи:

 

1. Постанова про призначення комп’ютерної експертизи (по комп’ютеру, вилученому під час обшуку у кабінеті директора) (Бланк документу – див. Додаток № 20).

2. Постанова про призначення експертизи по вилученим в ході обшуку первинним документам бухгалтерського та податкового обліку і звітності. (судово-економічна експертизи) (Бланк документу – див. Додаток № 20).

Практичне заняття 3.3.

У ході підготовки до заняття, використовуючи надане викладачем завдання, підготувати від свого імені, роздрукувати та принести на заняття перелічені нижче документи:

 

1. Постанови про призначення хімічних експертиз (експертиза спиртовмісних сумішей, нафтопродуктів та пально-мастильних матеріалів) (Бланк документу – див. Додаток № 20).

Тема 4. ПРОЦЕСУАЛЬНІ РІШЕННЯ ТА ПОРЯДОК ЇХ ПРИЙНЯТТЯ ПІД ЧАС РОЗСЛІДУВАННЯ ЗЛОЧИНІВ, ВЧИНЕНИХ У СФЕРІ ОПОДАТКУВАННЯ ТА/ЧИ БЮДЖЕТНІЙ СФЕРІ

 

Магістри: лекційне заняття (час – 1 година)

практичне заняття (час – 2 години)

 

Спеціалісти: лекційне заняття (час – 2 години)

практичне заняття (час – 2 години)

План

1. Доручення про проведення слідчих (розшукових) дій (в порядку ст. 40 КПК України).

2. Доручення про проведення негласних слідчих (розшукових) дій (в порядку ст. 40 КПК України).

3. Порядок та процесуальне оформлення виклику учасників кримінального провадження слідчим підрозділу фінансових розслідувань.

4. Процесуальне оформлення рішення слідчого про проведення процесуальних дій на іншій території.

5. Процесуальні рішення слідчого при розгляді клопотань учасників кримінального провадження та порядок їх оформлення.

 

Завдання для самостійної роботи

(магістри: час – 5 годин

Практичне заняття 4.1.

У ході підготовки до заняття, використовуючи надане викладачем завдання, підготувати від свого імені, роздрукувати та принести на заняття перелічені нижче документи:

1. Доручення про проведення допиту керівника підприємства-партнера по бізнесу (контрагента) про спільну діяльність з порушником податкового (бюджетного) законодавства (в порядку ст. 40 КПК України) (Бланк документу – див. Додаток № 21).

2. Доручення про проведення прослуховування мобільного телефону керівника підприємства-порушника податкового (бюджетного) законодавства (негласна слідча (розшукова) дія – зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж) (в порядку ст. 40 КПК України) (Бланк документу – див. Додаток № 22).

3. Повістка про виклик бухгалтера (Бланк документу – див. Додаток № 23).

4. Постанова про проведення допиту керівника підприємства з ознаками фіктивності – партнера по бізнесу (контрагента), який знаходиться в іншому населеному пункті (місті, області тощо) про спільну діяльність з порушником податкового (бюджетного) законодавства (постанова про проведення процесуальних дій на іншій території) (Бланк документу – див. Додаток № 24).

5. Постанова про розгляд клопотання підозрюваного та його захисника, заявленого під час обшуку в офісі підприємства. (Постанова про розгляд заявленого клопотання (повну чи часткову відмову у задоволенні клопотання) (Бланк документу – див. Додаток № 25).

Тема 5. НЕГЛАСНІ СЛІДЧІ (РОЗШУКОВІ) ДІЇ ТА ОСОБЛИВОСТІ ФІКСУВАННЯ ЇХ РЕЗУЛЬТАТІВ ПІД ЧАС РОЗСЛІДУВАННЯ ЗЛОЧИНІВ, ВЧИНЕНИХ У СФЕРІ ОПОДАТКУВАННЯ ТА/ЧИ БЮДЖЕТНІЙ СФЕРІ

 

Магістри: лекційне заняття (час – 2 години)

практичне заняття (час – 4 години)

 

Спеціалісти: лекційне заняття (час – 2 години)

практичне заняття (час – 4 години)

План

1. Основні види негласних слідчих (розшукових) дій, які проводяться під час розслідування злочинів, вчинених у сфері оподаткування та/чи бюджетній сфері та процесуальне оформлення клопотань про їх проведення.

2. Процесуальний порядок повідомлення осіб, щодо яких проводились негласні слідчі (розшукові) дії.

 

Завдання для самостійної роботи

(магістри: час – 5 годин

Практичне заняття 5.1.

У ході підготовки до заняття, використовуючи надане викладачем завдання, підготувати від свого імені, роздрукувати та принести на заняття перелічені нижче документи:

 

1. Клопотання про дозвіл на проведення негласної слідчої (розшукової) дії – зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж щодо бухгалтера підприємства та додатки до нього (Бланк документу – див. Додаток № 26).

Практичне заняття 5.2.

У ході підготовки до заняття, використовуючи надане викладачем завдання, підготувати від свого імені, роздрукувати та принести на заняття перелічені нижче документи:

1. Постанова слідчого про проведення негласних слідчих (розшукових) дій – спостереження за місцем проживання директора та його автомобілем (Постанова про проведення спостереження за місцем (річчю)) (Бланк документу – див. Додаток № 27).

2. Повідомлення директора про проведення щодо нього негласних слідчих (розшукових) дій (Повідомлення осіб, щодо яких проводились негласні слідчі дії) (Бланк документу – див. Додаток № 28).

Тема 6. ОСНОВНІ ВИДИ КЛОПОТАНЬ ТА ОСОБЛИВОСТІ ЇХ СКЛАДАННЯ СЛІДЧИМИ ПІД ЧАС РОЗСЛІДУВАННЯ ЗЛОЧИНІВ, ВЧИНЕНИХ У СФЕРІ ОПОДАТКУВАННЯ ТА/ЧИ БЮДЖЕТНІЙ СФЕРІ

 

Магістри: лекційне заняття (час – 2 години)

практичне заняття (час – 2 години)

 

Спеціалісти: лекційне заняття (час – 2 години)

практичне заняття (час – 2 годин)

План

 

1. Підстави та порядок оформлення клопотання про знищення речових доказів.

2. Підстави та порядок оформлення клопотання про передачу речових доказів.

3. Підстави та порядок оформлення клопотання про технологічну переробку речових доказів. Завдання для самостійної роботи (магістри: час – 3 години спеціалісти: час – 6 годин) Опрацювати зміст: - ст. 100 Кримінального процесуального кодексу України; - Постанова Кабінету Міністрів України від 19 листопада 2012 р. № 1104 «Про реалізацію окремих положень Кримінального процесуального кодексу України» (стосується порядку вилучення, обліку, зберігання та передачі речових доказів у кримінальних провадженнях – із врахуванням положень нового КПК України); - Наказ Генеральної Прокуратури України, Міністерства внутрішніх справ України, Державної податкової адміністрації України, Служби безпеки України, Верховного Суду України та Державної судової адміністрації України від 27 серпня 2010 року N 51/401/649/471/23/125 «Про затвердження та введення в дію Інструкції про порядок вилучення, обліку, зберігання та передачі речових доказів у кримінальних справах, цінностей та іншого майна органами дізнання, досудового слідства і суду (в новій редакції).   Індивідуально-консультаційна робота (магістри – 0,5 години спеціалісти: час – 0,5 години)

Практичне заняття 6.1.

У ході підготовки до заняття, використовуючи надане викладачем завдання, підготувати від свого імені, роздрукувати та принести на заняття перелічені нижче документи:

1. Клопотання про знищення речових доказів (Бланк документу – див. Додаток № 29).

2. Клопотання про передачу речових доказів (Бланк документу – див. Додаток № 30).

3. Клопотання про технологічну переробку речових доказів (Бланк документу – див. Додаток № 31).

 

Тема 7. ПОВІДОМЛЕННЯ ПРО ПІДОЗРУ ТА ОСОБЛИВОСТІ ЙОГО СКЛАДАННЯ ПІД ЧАС РОЗСЛІДУВАННЯ ЗЛОЧИНІВ, ВЧИНЕНИХ У СФЕРІ ОПОДАТКУВАННЯ ТА/ЧИ БЮДЖЕТНІЙ СФЕРІ

Магістри: лекційне заняття (час – 2 години)

практичне заняття (час – 6 годин)

 

Спеціалісти: лекційне заняття (час – 2 години)

практичне заняття (час – 6 годин)

 

План

1. Повідомлення про підозру у вчиненні злочину у сфері оподаткування (бюджетній сфері) та його процесуальне оформлення.

2. Внесення відомостей щодо повідомлення про підозру до ЄРДР.

Завдання для самостійної роботи

(магістри: час – 5 годин

Практичне заняття 7.1.

 

У ході підготовки до заняття, використовуючи надане викладачем завдання, підготувати від свого імені, роздрукувати та принести на заняття перелічені нижче документи:

1. Повідомлення директору про підозру у вчиненні злочинів, передбачених ч. 3 ст. 212 та ч. 2 ст. 366 КК України (Бланк документу – див. Додаток № 32). 2. Повідомлення бухгалтеру про підозру у вчиненні злочинів, передбачених ч. 3 ст. 212-1 та ч.2 ст. 366 КК України (Бланк документу – див. Додаток № 32).

Практичне заняття 7.2.

 

У ході підготовки до заняття, використовуючи надане викладачем завдання, підготувати від свого імені, роздрукувати та принести на заняття перелічені нижче документи:

1. Повідомлення про підозру у вчиненні злочинів, передбачених ч. 3 ст. 204 та ч. 2 ст. 199 КК України (Бланк документу – див. Додаток № 32).

2. Пам’ятку про права та обов’язки підозрюваного (Бланк документу – див. Додаток № 33).

Практичне заняття 7.3.

У ході підготовки до заняття, використовуючи надане викладачем завдання, підготувати від свого імені, роздрукувати та принести на заняття перелічені нижче документи:

1. Повідомлення бухгалтеру про зміну раніше повідомленої підозри у вчиненні злочинів, передбачених ч. 3 ст. 212 та ч. 2 ст. 366 КК України (додатково інкримінувати злочин, передбачений ч. 3 ст. 191 КК України) (Бланк документу – див. Додаток № 34).

2. Повідомлення про нову підозру директору (інкримінувати замість раніше повідомленої підозри у вчиненні злочинів, передбачених ч. 3 ст. 212 та ч. 2 ст. 366 КК України, злочин, передбачений ч. 2 ст. 205 КК України) (Бланк документу – див. Додаток № 35).

Тема 8. ПОРЯДОК ЗАСТОСУВАННЯ ТА ПРОЦЕСУАЛЬНЕ ОФОРМЛЕННЯ ЗАХОДІВ ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ КРИМІНАЛЬНОГО ПРОВАДЖЕННЯ ПРИ РОЗСЛІДУВАННІ ЗЛОЧИНІВ, ВЧИНЕНИХ У СФЕРІ ОПОДАТКУВАННЯ ТА/ЧИ БЮДЖЕТНІЙ СФЕРІ

 

Магістри: лекційне заняття (час – 2 години)

практичне заняття (час – 8 годин)

 

Спеціалісти: лекційне заняття (час – 2 години)

практичне заняття (час – 10 годин)

План

1. Підстави та процесуальний порядок застосування приводу під час розслідування злочинів, вчинених у сфері оподаткування (бюджетній сфері).

2. Підстави та процесуальний порядок застосування тимчасового доступу до речей і документів під час розслідування злочинів, вчинених у сфері оподаткування (бюджетній сфері).

3. Підстави та процесуальний порядок застосування арешту майна під час розслідування злочинів, вчинених у сфері оподаткування (бюджетній сфері). 4. Підстави, види та порядок обрання запобіжних заходів під час розслідування злочинів, вчинених у сфері оподаткування (бюджетній сфері).

Завдання для самостійної роботи

(магістри: час – 5 годин

Практичне заняття 8.1.

У ході підготовки до заняття, використовуючи надане викладачем завдання, підготувати від свого імені, роздрукувати та принести на заняття перелічені нижче документи:

1. Клопотання про здійснення приводу бухгалтера (Бланк документу – див. Додаток № 36).

2. Клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю в банківській установі Ірпінська філія «Приватбанку» (Бланк документу – див. Додаток № 37).

 

Практичне заняття 8.2.

У ході підготовки до заняття, використовуючи надане викладачем завдання, підготувати від свого імені, роздрукувати та принести на заняття перелічені нижче документи:

 

1. Клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх вилучення (ДПІ – (юридична справа підприємства), РДА (реєстраційні документи підприємства), фінансово-господарські документи – по спільній діяльності з підприємством0порушником – вилучити у партнера по бізнесу) (Бланк документу – див. Додаток № 37).

2. Протокол тимчасового доступу до речей і документів з можливістю їх вилучення (ДПІ – (юридична справа підприємства), РДА (реєстраційні документи підприємства), фінансово-господарські документи – по спільній діяльності з підприємством-порушником – вилучити у партнера по бізнесу) (Бланк документу – див. Додаток № 38).

3. Опис речей і документів, які були вилучені на підставі ухвали слідчого судді про надання доступ до речей і документів з можливістю їх вилучення (ДПІ – (юридична справа підприємства), РДА (реєстраційні документи підприємства), фінансово-господарські документи – по спільній діяльності з підприємством0порушником – вилучити у партнера по бізнесу) (Бланк документу – див. Додаток № 38).

Практичне заняття 8.3.

У ході підготовки до заняття, використовуючи надане викладачем завдання, підготувати від свого імені, роздрукувати та принести на заняття перелічені нижче документи:

1. Клопотання про арешт майна, яке було вилучене під час обшуку в офісі підприємства (Бланк документу – див. Додаток № 39).

2. Протокол виконання ухвали про арешт майна (протокол накладення арешту на майно, яке було вилучене під час обшуку в офісі підприємства) (Бланк документу – див. Додаток № 40).

Практичне заняття 8.4. У ході підготовки до заняття, використовуючи надане викладачем завдання, підготувати від свого імені, роздрукувати та принести на заняття перелічені нижче документи: 1. Клопотання про застосування запобіжного заходу у виді особистого зобов’язання до директора підприємства (Бланк документу – див. Додаток № 41). 2. Клопотання про застосування запобіжного заходу у виді особистої поруки до бухгалтера підприємства (Бланк документу – див. Додаток № 42).

3. Клопотання про застосування запобіжного заходу у виді застави до директора підприємства (Бланк документу – див. Додаток № 43).

4. Клопотання про застосування запобіжного заходу у виді домашнього арешту до бухгалтера підприємства (Бланк документу – див. Додаток № 44).

5. Клопотання про застосування запобіжного заходу у виді взяття під варту до директора підприємства (Бланк документу – див. Додаток № 45).

6. Клопотання про дозвіл на затримання з метою приводу підозрюваного бухгалтера підприємства (Бланк документу – див. Додаток № 46).

Практичне заняття 8.5.

У ході підготовки до заняття, використовуючи надане викладачем завдання, підготувати від свого імені, роздрукувати та принести на заняття перелічені нижче документи:

1. Клопотання про зміну запобіжного заходу директору підприємства (Бланк документу – див. Додаток № 47).
2. Повідомлення про затримання бухгалтера підприємства (Бланк документу – див. Додаток № 48). 3. Протокол про оголошення підозрюваному директору підприємства ухвали слідчого судді щодо застосування запобіжного заходу та вручення її копії (Бланк документу – див. Додаток № 49). 4. Протокол роз’яснення підозрюваному директору підприємства обов’язків у зв’язку з обранням запобіжного заходу – особисте зобов’язання (Бланк документу – див. Додаток № 50). 5. Протокол роз’яснення підозрюваному директору підприємства обов’язків у зв’язку з обранням запобіжного заходу – особиста порука (Бланк документу – див. Додаток № 51). 6. Протокол роз’яснення підозрюваному директору підприємства обов’язків у зв’язку з обранням запобіжного заходу – домашній арешт (Бланк документу – див. Додаток № 52). 7. Протокол роз’яснення підозрюваному бухгалтеру підприємства обов’язків у зв’язку з обранням запобіжного заходу – застава (Бланк документу – див. Додаток № 53).

Тема 9. ПРОЦЕСУАЛЬНЕ ОФОРМЛЕННЯ ЗУПИНЕННЯ, ВІДНОВЛЕННЯ ТА ЗАКІНЧЕННЯ ДОСУДОВОГО РОЗСЛІДУВАННЯ ЗЛОЧИНІВ, ВЧИНЕНИХ У СФЕРІ ОПОДАТКУВАННЯ ТА/ЧИ БЮДЖЕТНІЙ СФЕРІ

Магістри: лекційне заняття (час – 2 години)

практичне заняття (час – 6 годин)

 

Спеціалісти: лекційне заняття (час – 2 години)

практичне заняття (час – 8 годин)

 

 

План

 

1. Підстави та процесуальне оформлення зупинення та відновлення досудового розслідування злочинів, вчинених у сфері оподаткування (бюджетній сфері).

2. Порядок надання доступу до матеріалів досудового розслідування у кримінальному провадженні та процесуальне оформлення цієї дії. 3. Підстави та порядок оформлення розшуку підозрюваного у вчиненні злочинів, вчинених у сфері оподаткування (бюджетній сфері).

Завдання для самостійної роботи

(магістри: час – 4 години

Практичне заняття 9.1.

У ході підготовки до заняття, використовуючи надане викладачем завдання, підготувати від свого імені, роздрукувати та принести на заняття перелічені нижче документи:

1. Постанову про зупинення досудового розслідування (Бланк документу – див. Додаток № 54).
2. Постанову про оголошення розшуку підозрюваного (Бланк документу – див. Додаток № 55).
3. Постанову про відновлення досудового розслідування (Бланк документу – див. Додаток № 56).
4. Клопотання про продовження строку досудового розслідування (Бланк документу – див. Додаток № 57).

Практичне заняття 9.2.

У ході підготовки до заняття, використовуючи надане викладачем завдання, підготувати від свого імені, роздрукувати та принести на заняття перелічені нижче документи:

1. Постанову про закриття кримінального провадження (на підставі п. 1 ч. 1 ст. 284 або п. 2 ч. 1 ст. 284 КПК України) (Бланк документу – див. Додаток № 58).
2. Повідомлення прокурора про закриття кримінального провадження (Бланк документу – див. Додаток № 59).

Практичне заняття 9.3.

У ході підготовки до заняття, використовуючи надане викладачем завдання, підготувати від свого імені, роздрукувати та принести на заняття перелічені нижче документи:

1.Повідомлення підозрюваному директору підприємства про завершення досудового розслідування (Бланк документу – див. Додаток № 60).

2. Обвинувальний акт щодо директора підприємства (Бланк документу – див. Додаток № 61). 4. Реєстр матеріалів досудового розслідування до обвинувального акту (Бланк документу – див. Додаток № 62). 5. Розписка про отримання копії обвинувального акта директором підприємства (Бланк документу – див. Додаток № 63).

Практичне заняття 9.4.

У ході підготовки до заняття, використовуючи надане викладачем завдання, підготувати від свого імені, роздрукувати та принести на заняття перелічені нижче документи:

1. Клопотання про застосування примусових заходів медичного характеру до бухгалтера підприємства (Бланк документу – див. Додаток № 64). 2. Протокол про роз’яснення прав при звільненні від кримінальної відповідальності директору підприємства-партнера по бізнесу порушника податкового (бюджетного) законодавства (Бланк документу – див. Додаток № 65).

3. Протокол ознайомлення з матеріалами досудового розслідування (після надання доступу до матеріалів кримінального провадження) (Бланк документу – див. Додаток № 66).

Тема 10. ПОРЯДОК СКЛАДАННЯ ЗАПИТІВ ПРО МІЖНАРОДНУ ПРАВОВУ ДОПОМОГУ ПІД ЧАС РОЗСЛІДУВАННЯ ЗЛОЧИНІВ, ВЧИНЕНИХ У СФЕРІ ОПОДАТКУВАННЯ ТА/ЧИ БЮДЖЕТНІЙ СФЕРІ

Магістри: лекційне заняття (час – 1 година)

практичне заняття (час – 6 годин)

 

Спеціалісти: лекційне заняття (час – 2 години)

практичне заняття (час – 8 годин)

 

 

План

1. Підстави та процесуальний порядок видачі осіб іноземним державам.

2. Підстави, порядок та процесуальне оформлення слідчими підрозділів фінансових розслідувань запитів про надання правової допомоги, направлених до іноземних держав.

 

Завдання для самостійної роботи

(магістри: час – 5 годин

Практичне заняття 10.1.

У ході підготовки до заняття, використовуючи надане викладачем завдання, підготувати від свого імені, роздрукувати та принести на заняття перелічені нижче документи:

1. Клопотання про затвердження згоди особи на видачу (Бланк документу – див. Додаток № 67).

2. Клопотання про перевірку наявності підстав для подальшого тримання особи під вартою (Бланк документу – див. Додаток № 68).

Практичне заняття 10.2.

 

У ході підготовки до заняття, використовуючи надане викладачем завдання, підготувати від свого імені, роздрукувати та принести на заняття перелічені нижче документи:

1. Клопотання про видачу особи в Україну для притягнення до кримінальної відповідальності (Бланк документу – див. Додаток № 69).

2. Клопотання про застосування екстрадиційного арешту (Бланк документу – див. Додаток № 70).

Практичне заняття 10.3.

У ході підготовки до заняття, використовуючи надане викладачем завдання, підготувати від свого імені, роздрукувати та принести на заняття перелічені нижче документи:

1. Клопотання про застосування тимчасового арешту (Бланк документу – див. Додаток № 71).

2. Клопотання про тимчасову видачу особи в Україну для притягнення до кримінальної відповідальності (Бланк документу – див. Додаток № 72).

Практичне заняття 10.4.

У ході підготовки до заняття, використовуючи надане викладачем завдання, підготувати від свого імені, роздрукувати та принести на заняття перелічені нижче документи:

1. Запит до Польщі (Франції, Німеччини чи будь-якої іншої країни) про допит керівника підприємства та вилучення документів по факту спільної діяльності з підприємством України щодо якого розпочато кримінальне провадження (Бланк документу – див. Додаток № 73).

до практичних занять, самостійної