Расчет финансовых результатов от реализации дипломного проекта (тыс. руб.)

Показатель	базовый год	мероприятие 1	мероприятие 2	мероприятие 3	плановый год
Объем реализации	4179,3	2204,0	1675,8		8059,1
Себестоимость, в том числе:	3982,6	854,4	760,3	-489,1	5131,0
- материалы, топливо	672,9				672,9
- заработная плата	1045,2	179,6	251,4	-364,4	1111,7
- ЕСН	374,2	71,8	100,5	-145,8	444,7
- выходное пособие (9 чел)				21,0
- арендная плата за оборудование		300,0			300,0
- изготовление рекламного щита		10,0			10,0
- электроэнергия			219,3		219,3
- коммунальные услуги	130,8	69,0	52,4		252,2
- износ ОС и НА	202,9	92,0	44,6		339,5
- услуги сторонних организаций					1000,0
- проценты по кредиту банку		90,0	90,0		180,0
- командировочные расходы					321,0
- телефонные разговоры		2,0	2,0		76,0
- почтово-телеграфные расходы	36,3				36,3
- прочее	167,3				167,3
Прибыль от реализации	196,7	1349,6	915,5	489,1	2928,0
Внереализационные доходы					0,0
Внереализационные расходы	149,2	18,2	4,46	0,00	171,9
Прибыль балансовая	47,5	1331,4	911,0	489,1	2756,2
Налог на прибыль	11,4	319,5	273,3	146,7	826,9
Чистая прибыль	36,1	1011,9	637,7	342,4	1929,3

Таблица 4

Технико-экономические показатели дипломного проекта

ПОКАЗАТЕЛЬ	ед.измер.	база	план	прирост в %
Объем реализации продукции и услуг без НДС	тыс.руб	4179,3	8059,1	92,8%
Себестоимость продукции и услуг	тыс.руб	3982,6	5131,0	28,8%
Прибыль от реализации	тыс.руб	196,7	2928,0	1388,6
Внереализационные расходы	тыс.руб	149,2	171,9	15,2%
Балансовая прибыль	тыс.руб	47,5	2756,2	5072,5%
Налог на прибыль	тыс.руб	11,4	661,5	5072,5%
Чистая прибыль	тыс.руб	36,1	2094,7	5072,5%
Расчетная рентабельность	%	0,9%	26,0%	25,1%
Себестоимость на 1руб. реализованной продукции	руб./руб.	0,95	0,64	-33,2%
Среднесписочная численность работающих	чел.	34,0	30,0	-11,8%
Фонд оплаты труда	тыс.руб	1045,2	1111,7	6,4%
Среднемесячная зарплата работающих	руб/мес	2561,8	3088,1	20,5%
Выработка на 1 работающего	тыс.руб/чел	122,9	268,6	118,5%
Планируемый срок действия проекта	лет		5,0
Планируемые инвестиции	тыс.руб		1123,0
Экономический эффект	тыс.руб		5083,6
Срок окупаемости	лет		0,6

 

 

Примечание: таблица может быть дополнена необходимыми показателями

ПРИЛОЖЕНИЕ 6. Пример выполнения графической части для организаций торговли и бытового обслуживания

 

Таблица 1

Сводная таблица мероприятий

№	Вид мероприятия	Прирост товарооборота	Прирост затрат на товар	Прирост издержек обращения	Прирост чистой прибыли	Кап. влож-я. и ед. затр.	Срок окупаемости
	увеличение продолжительности работы отделов	4425,1	3540,1	641,7	184,9	0,0	0,0
	организация дополнительной торговой точки	2950,1	2360,0	441,9	112,5	30,0	0,3
	расширение номенклатуры товаров	2640,0	1848,0	202,2	447,3	110,0	0,2
	итого	10015,1	7748,1	1285,9	744,7	140,0	0,19

 

Таблица 2.

Расчет финансовых результатов от реализации дипломного проекта. (тыс. руб.)

(для торговых организаций)

Показатель	базовый год	Мер-е	Мер-е 2	Мер -е 3	плановый год
Товарооборот без НДС	8850,2	4425,1	2950,1		18865,3
Себестоимость закупки товаров	7080,1	3540,1	2360,0	1848,00	14828,2
Наценка	1770,0	885,0	590,0	792,0	4037,1
Издержки обращения, в том числе:	1573,0	641,7	441,9	202,2	2858,9
-заработная плата	777,6	350,4	175,2	24,0	1327,2
-отчисления на соц. страхование.	271,4	126,1	63,1	8,6	469,2
-банковское обслуживание	62,3	31,2	20,8	18,6	132,8
-канцелярские расходы					5,0
-транспортные расходы		118,0	58,7	96,0	448,7
-аренда помещений	120,0	0,0	48,0		168,0
-коммунальные услуги		0,0	26,7		106,7
-износ ОС		0,0	0,0		28,0
-электроэнергия	20,0	0,0	6,7		26,7
-телефон	8,0	0,0	2,7	4,0	14,7
-списание в пределах норм естественной убыли	10,1	5,1	3,4		18,5
-командировочные расходы	17,6	10,0	5,9		33,5
-прочее	0,0	0,0	30,0	50,0	80,0
Прибыль от реализации	197,1	243,3	148,1	589,8	1178,2
Внереализационные доходы					0,0
Внереализационные расходы, в т.ч.	20,5	0,0	0,0	1,2	20,5
-налог на имущество	2,8	0,0	0,0	1,2	2,8
-транспортный налог	4,5	0,0		0,0	4,5
-прочие внереал-ные расходы	13,2				13,2
Прибыль балансовая	176,6	243,3	148,1	588,6	1157,7
Налог на прибыль	42,4	58,4	35,5	141,3	277,8
Чистая прибыль	134,2	184,9	112,5	447,3	879,8
Капитальные вложения		0,0		60,0	60,0
Единовременные затраты, включенные в себестоимость			30,0	50,0	80,0
Срок действия		5,0	5,0	5,0	5,0
Чистый доход		924,4	562,7	2176,6	3663,7
Срок окупаемости		0,0	0,3	0,2	0,19
Численность персонала

 

Таблица 3

Технико-экономические показатели дипломного проекта

(для торговых организаций)

ПОКАЗАТЕЛЬ	ед.измер.	база	план	прирост в %
Товарооборот без НДС	тыс.руб	8850,2	18865,3	113%
Товар в закупочных ценах	тыс.руб	7080,1	14828,2	109%
Наценка	тыс.руб	1770,0	4037,1	128%
Издержки обращения	тыс.руб	1573,0	2858,9	82%
Прибыль от реализации	тыс.руб	197,1	1178,2	498%
Внереализационные расходы	тыс.руб	20,5	20,5	0%
Балансовая прибыль	тыс.руб	176,6	1157,7	556%
ЕНВД	тыс.руб	42,4	277,8	556%
Чистая прибыль	тыс.руб	134,2	879,8	556%
Удельная рентабельность	%	2,0%	6,1%	4,1%
Уровень наценки	%	25,0%	27,2%	8,9%
Среднесписочная численность работающих	чел.	9,0	15,0	67%
Фонд оплаты труда	тыс.руб	777,6	1327,2	71%
Среднемесячная зарплата работающих	тыс.руб/мес	7,2	7,4	2%
Среднемесячный товарооборот на одного работающего	тыс.руб/чел	81,9	104,8	28%
Планируемый срок действия проекта	лет		5,0
Планируемые инвестиции	тыс.руб		60,0
Экономический эффект	тыс.руб		3663,7

 

[1] В приложениях 5 и 6 приводятся примеры обязательных таблиц для разных видов деятельности

[2] Текст, набранный курсивом индивидуален для каждого студент. Тема должна совпадать с темой в задании

[3] Текст, написанный курсивом индивидуален для каждого студента. Тема курсовой работы соответствует теме теоретической части.

[4] Каждая часть работы должна иметь название и подробную расшифровку разделв в соответствии с рекомендациями главы 4 данных методических указаний

[5] При написании курсовой работы по конкретной организации, все части курсовой работы по структуре соответствует методическим указаниям по выполнению курсовой работы (см. п 4. Методические указания по изучению курса «Анализ и планирование деятельности предприятия сервиса»).

[6] Список литературы должен обязательно включать учебные и периодические издания последних 5 лет издания.

[7] Здесь и далее – вместо слов «организации сферы сервиса» указывается конкретный вид деятельности, например «организации общественного питания» или «организации бытового обслуживания и т.п.

[8] Здесь и далее указывается организационно-правовая форма и название организации, ее местонахождение

[9] Данная тема рекомендуется только для крупных предприятий торговли и общественного питания

[10] Данная тема рекомендуется только для крупных организаций с численностью аппарата управления не менее 50 человек

[11] Данная тема не рекомендуется для организация с численностью персонала менее 100 человек