Обстоятельства, подлежащие установлению, по делам о преступлениях в сфере противодействия легализации доходов, полученных преступным путем.

1) предмет преступного посягательства — то есть, что именно «отмывается» деньги или иное имущество, добытое преступным путем; преступный характер происхождения этого имущества.

2) субъектов преступления: лица, обладающие правом заключения сделок от имени юридического лица, а также наделенные правами управления людьми и распоряжения денежными средствами; осуществляющими учетные операции и исполняющими распорядительные функции в пределах своих полномочий.

3) конкретный способ совершения преступления- какие финансовые операции и другие сделки были совершены при легализации;

4) место посягательства. При этом, важно установить место проведения каждого этапа легализации. Важное значение имеет также установление местонахождения документации о совершенной деятельности;

5) время легализации — время начала и окончания совершения данного преступления, время (период) прохождения каждого этапа деятельности по легализации;

6) Преступные последствия – результат преступной деятельности по легализации (отмыванию) денежных средств и иного имущества- что именно было получено в результате, каков правовой статус имущества (денежных средств), вред, причиненный рассматриваемым преступлением. В каком размере совершена легализация денежных средств.

 

 

22. Особенности возбуждения уголовных дел о преступлениях, предусмотренных ст. 174, 174¹ УК РФ.

Основные источники информации о преступлениях:

1. результаты оперативно-розыскной оперативного внедрения деятельности (агентурная информация, сведения полученные в результате опросов, наблюдения, наведения справок, контроля почтовых отправлений, телеграфных и иных сообщений, прослушивания телефонных переговоров, снятия информации с технических каналов связи, и оперативного внедрения.

 2. Проведение финансовых расследований органами Федеральной службы по финансовому мониторингу (Росфинмониторинг)

3. Расследование преступлений, в ходе которых было получено имущество, которое в дальнейшем отмывалось (расследовании предикатных преступлений).

Уголовное дело по признакам легализации преступных доходов может быть так же возбуждено на основании материалов ревизий (проверок, предварительного изучения), аудиторских проверок сторонними аудиторами, проверок банками по соблюдению порядка ведения кассовых операций юридическими лицами. Уполномоченный орган в целях выявления фактов, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, получает, систематизирует, анализирует информацию о финансовых операциях. При наличии достаточных оснований, свидетельствующих, что финансовая операция связана с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, информация и материалы направляются в правоохранительные органы.

 

 

23. Типичные следственные ситуации первоначального этапа расследования и действия следователя по делам о преступлениях, предусмотренных ст. 174, 174¹ УК РФ.

При планировании расследования преступлений указанной категории чрезвычайно важно организовать налаженное взаимодействие с органами налоговой инспекции финансово-экономического контроля, таможенной службы.

Следователь органов внутренних дел, руководствуясь ст. 146 УПК РФ, возбуждает уголовное дело, принимает его к производству, производит предварительное расследование, активно используя при этом возможности оперативных подразделений МВД. При  возбуждении уголовного дела по результатам оперативно-розыскной деятельности ор­ганов дознания, расследование удобнее начинать с задержания с по­личным. К числу первоначальных следственных действий по делам данной категории может быть отнесен и осмотр производственных, складских помещений, офиса фирмы. Далее рекомендуется провести осмотр и выемку документов, имеющих значение для дела, но по ка­кой-либо причине не приложенных к акту официальной проверки. За­тем допрашиваются свидетели которых удалось выявить в ходе предварительной проверки. Допрос подозреваемых для максимального использования психологического и тактиче­ского эффекта задержания с поличным может быть проведен сразу же после задержания.