Форми державного регулювання банківської діяльності

Специфічними формами управління банківською системою є банківське регулювання (БР)і банківський нагляд. (БН) Згідно із ЗУ про НБУ однією з функцій НБУ є здійснення БР та БН.

Відповідно до ст. 1 ЗУ про НБУ БР - одна з функцій НБУ, яка полягає у створенні системи норм, що регулюють діяльність банків, визначають загальні принципи банківської діяльності, порядок здійснення БН, відповідальність за порушення банківського законодавства. Зміст поняття "БР" включає в себе більш вузьке за змістом поняття "БН". Головною метою БР і БН є безпека та фінансова стабільність банківської системи, захист інтересів вкладників і кредиторів.

Відповідно до ст. 66 ЗУ "Про банки і банківську діяльність" державне регулювання діяльності банків здійснюється НБУ у таких формах:

I. Адміністративне регулювання (реєстрація банків і ліцензування їх діяльності; встановлення вимог та обмежень щодо діяльності банків; застосування санкцій адмін.. чи фін. характеру; нагляд за діяльністю банків; надання рекомендацій щодо діяльності банків.)

II. Індикативне регулювання (установлення обов’язкових економічних нормативів; визначення норм обов’язкових резервів для банків; установлення норм відрахувань до резервів на покриття ризиків від активних банківських операцій; визначення відсоткової політики; рефінансування банків; кореспондентські відносини; управління золотовалютними резервами, включаючи валютні інтервенції; операції з цінними паперами на відкритому ринку; імпорт та експорт капіталу).

У сукупності форми БР спрямовані на створення єдиних державних стандартів банківської діяльності в У., що дає змогу забезпечувати рівні умови при здійсненні діяльності банків та інших фінансово-кредитних установ і стабільність банківської системи України.

БН (ст. 1 Закону про НБУ) система контролю та активних упорядкованих дій НБУ, спрямованих на забезпечення дотримання у процесі їх діяльності законодавства У. і встановлених нормативів, з метою забезпечення стабільності банківської системи та захисту інтересів вкладників.

Сферою наглядової діяльності НБУ фактично є нижній рівень банківської системи. Нагляд поширюється на всі банки, їх підрозділи, афілійованих та споріднених осіб на території У. та за кордоном, установи іноземних банків в У., а також інших юр. та фіз.. осіб у частині дотримання ЗУ "Про банки і банківську діяльність" щодо здійснення банківської діяльності.

Відповідно до ст. 73 ЗУ"Про банки і банківську діяльність" у разі порушення банками або іншими особами, які можуть бути об’єктом перевірки НБУ відповідно до цього ЗУ, банківського законодавства, нормативно-правових актів НБУ або здійснення ризикових операцій, які загрожують інтересам вкладників чи інших кредиторів банку, НБУ адекватно вчиненому порушенню має право застосувати заходи впливу, до яких належать:

1) письмове застереження щодо припинення порушення та вжиття необхідних заходів для виправлення ситуації, зменшення невиправданих витрат банку, обмеження невиправдано високих відсоткових виплат за залученими коштами, зменшення чи відчуження неефективних інвестицій;

2) скликання загальних зборів учасників, спостережної ради банку, правління (ради директорів) банку для прийняття програми фінансового оздоровлення банку або плану реорганізації банку;

3) укладення письмової угоди з банком, за якою банк чи визначена угодою особа зобов’язується вжити заходів для усунення порушень, поліпшення фінансового стану банку тощо;

4) видання розпорядження щодо: а) зупинення виплати дивідендів чи розподілу капіталу в будь-якій іншій формі; б) установлення для банків підвищених економічних нормативів; в) підвищення резервів на покриття можливих збитків за кредитами та іншими активами; г) обмеження, зупинення чи припинення здійснення окремих видів здійснюваних банком операцій з високим рівнем ризику; д) заборони надавати бланкові кредити; е) накладення штрафів; є) тимчасової, до усунення порушення, заборони власнику істотної участі в банку використовувати право голосу придбаних акцій (паїв) у разі грубого порушення ним вимог ЗУ "Про банки і банківську діяльність» або нормативно-правових актів НБУ; ж) тимчасового, до усунення порушення, відсторонення посадової особи банку у разі грубого порушення нею вимог ЗУ "Про банки і банківську діяльність" або нормативно-правових актів НБУ; з) реорганізації банку; и) призначення тимчасової адміністрації.

Виключним заходом впливу є відкликання банківської ліцензії та ініціювання процедури ліквідації банку. Підставою застосування цього заходу впливу є порушення ЗУ "Про банки і банківську діяльність" чи нормативно-правових актів НБУ, що спричинило значну втрату активів або доходів, і настанні ознак неплатоспрможності.

Заходи впливу застосовуються НБУ на підставі: а) результатів інспекційних (планових та позапланових) перевірок діяльності банків чи їх філій; б) результатів аналізу дотримання банками вимог банківського законодавства з використанням статистичної звітності, щомісячних і щоденних балансів тощо; в) результатів перевірок діяльності банків аудиторськими організаціями, уповноваженими відповідно до чинного законодавства на їх здійснення.

У разі виконання банком прийнятих зобов’язань та поліпшення показників діяльності НБУ може достроково скасувати застосовані заходи впливу на визначений строк (частково або зовсім).