Всего расходы составят 11989,04 тыс. рублей.

 

Сводная смета денежных поступлений и расходов дается в приложении 14.

 

ПРИЛОЖЕНИЯ

 

Приложение 1

Смета расходов на оборудование рабочих мест

 

№ п/п	Наименование	Цена, тыс. руб.	Кол-во	Сумма	Срок приобретения
1.	Столы письменные	2,00		16,00	Январь 2003 г.
2.	Столы компьютерные	4,00		32,00	Январь 2003 г.
3. 4.	Наборы офисной мебели Кондиционеры	14,00 7,50		70,00 30,00	Январь 2003 г. Март 2003 г.
5.	Компьютеры	19,00		114,00	Февраль 2003 г.
6.	Компьютеры	38,00		76,00	Февраль 2003 г.
7.	Мини-АТС	9,00		9,00	Январь 2003 г.
8.	Сканер	15,00		15,00	Февраль 2003 г.
9.	Принтеры	8,00		16,00	Февраль 2003 г.
10.	Светокопировальный аппарат	22,00		22,00	Февраль 2003 г.
11.	Модем	3,00		3,00	Февраль 2003 г.
12.	Телефонные аппараты	0,80		9,60	Февраль 2003 г.
13.	Аппарат факсимильной связи	6,50		6,50	Февраль 2003 г.
	Всего в 2003 году			419,10
	Модернизация за 2004-2005 гг.			50,00
	Итого за период проекта			469,10

 

 

Приложение 2

Смета расходов на аренду, содержание и эксплуатацию зданий

Ежемесячная арендная плата за 1 кв. метр – 150,00 руб.

Оплата содержания и эксплуатации здания за 1 месяц – 80,00 руб.

 

Период	Арендуемая площадь кв. м.	Арендная плата за период тыс. руб.	Оплата содержания тыс. руб.	Всего за период тыс.руб.
2003 г. январь февраль март апрель май июнь июль август сентябрь октябрь ноябрь декабрь		16,50 16,50 16,50 16,50 16,50 16,50 16,50 16,50 16,50 16,50 16,50 16,50	8,80 8,80 8,80 8,80 8,80 8,80 8,80 8,80 8,80 8,80 8,80 8,80	25,30 25,30 25,30 25,30 25,30 25,30 25,30 25,30 25,30 25,30 25,30 25,30
Всего за 2003 г.		198,00	105,60	303,60
2004 г. 1-й квартал 2-й квартал 3-й квартал 3-й квартал		49,50 49,50 49,50 49,50	26,40 26,40 26,40 26,40	75,90 75,90 75,90 75,90
Всего за 2004 г.		198,00	105,60	303,60
Всего за 2005 г.		198,00	105,60	303,60
Итого за период проекта		594,00	316,80	910,80

 

Приложение 3

Смета расходов на типографские услуги

 

Период	Разовый тираж (экз.)	Плата за тираж (тыс. руб.)	Количество выходов	Сумма за период (тыс. руб.)
2003 г. январь февраль март апрель май июнь июль август сентябрь октябрь ноябрь декабрь	– – –	– – – 18,00 18,00 18,00 18,00 18,00 18,00 18,00 18,00 18,00	– – –	– – – 72,00 72,00 72,00 90,00 90,00 72,00 90,00 72,00 90,00
Всего за 2003 г.				720,00
2004 г. 1-й квартал 2-й квартал 3-й квартал 3-й квартал		16,00 16,00 16,00 16,00		160,00 192,00 224,00 224,00
Всего за 2004 г.				800,00
Всего за 2005 г.
Итого за период проекта				2320,0

 

Приложение 4

Смета расходов на газетную бумагу (плотность 48,8 г/кв. м.)

 

Период	Всего экземпляров экз.	Всего бумаги за тираж кг	За 1 кг руб.	Сумма тыс. руб.	С учетом срыва 6%
2003 г. апрель май июнь июль август сентябрь октябрь ноябрь декабрь			18,00 18,00 18,00 18,00 18,00 18,00 18,00 18,00 18,00	75,60 75,60 75,60 94,50 94,50 75,60 94,50 75,60 94,50	80,136 80,136 80,136 100,17 100,17 80,136 100,17 80,136 100,17
Всего за 2003 г.				756,00	801,36
2004 г. 1-й квартал 2-й квартал 3-й квартал 3-й квартал			20,00 20,00 20,00 20,00	180,00 216,00 252,00 252,00	190,80 228,96 267,12 267,12
Всего за 2004 г.			20,00	900,00	954,00
Всего за 2005 г.			21,00	945,00	1001,70
Итого за период проекта				2601,00	2757,06

 

Приложение 5

Смета расходов на доставку газеты за 2003 г.

 

Период	Стоимость доставки 1 экз. (руб.)	Всего к доставке (экз.)	Сумма (тыс. руб.)
2003 г. апрель май июнь июль август сентябрь октябрь ноябрь декабрь	0,82 0,82 0,82 0,90 0,90 0,90 0,90 0,90 0,90		68,88 68,88 68,88 94,50 94,50 75,60 94,50 75,60 94,50
Всего за 2003 г.			735,84
Итого за период проекта			735,84

 

Приложение 6

Смета расходов на оплату труда

 

Период	ФОТ по штатному расписанию (тыс. руб.)	Оплата гонорара (тыс. руб.)	Оплата по договорам (тыс. руб.)	Всего (тыс. руб.)
2003 г. январь февраль март апрель май июнь июль август сентябрь октябрь ноябрь декабрь	51,80 51,80 51,80 51,80 51,80 51,80 51,80 51,80 51,80 51,80 51,80 51,80	– – – 23,90 23,90 23,90 29,50 29,50 23,90 23,90 29,50 29,50	– 2,80 2,80 1,30 1,30 1,30 1,30 1,30 1,30 1,30 1,30 1,30	51,80 54,60 54,60 77,00 77,00 77,00 82,60 82,60 77,00 82,60 77,00 82,60
Всего за 2003 г.	621,60	237,50	17,30	876,40
2004 г. 1-й квартал 2-й квартал 3-й квартал 3-й квартал	164,20 164,20 164,20 164,20	43,60 54,80 65,80 65,80	12,00 12,00 12,20 12,20	219,80 231,00 242,20 242,20
Всего за 2004 г.	656,80	230,00	48,40	935,20
Всего за 2005 г.	781,00	300,00	41,24	1122,24
Итого за период проекта	2059,40	767,50	106,94	2933,84

 

Приложение 7

Смета расходов на аренду автотранспорта

 

Арендная плата за один автомобиль в месяц (тыс. руб.)	Всего арендуется	Всего арендная плата за месяц (тыс. руб.)	Всего арендная плата за год (тыс. руб.)	Итого арендная плата за период (тыс. руб.)
3,80		7,60	91,20	273,60

 

Приложение 8

Смета расходов на хозяйственные нужды и командировки

 

Расходы, предусмотренные на один месяц (тыс. руб.)	Расходы, предусмотренные на год (тыс. руб.)	Итого на период проекта (тыс. руб.)
4,80	57,60	172,80

 

Приложение 9

Смета расходов на связь, подписку

 

Расходы, предусмотренные на один месяц (тыс. руб.)	Расходы, предусмотренные на год (тыс. руб.)	Итого на период проекта (тыс. руб.)
3,00	36,00	108,00

 

Приложение 10

Смета расходов на рекламу газеты

 

Период	2003 г.	2004 г.	2005 г.	Итого за период проекта
квартал	Всего за 2004 г.
1-й	2-й	3-й	4-й
Сумма (тыс. руб.)	35,00	6,00	81,00	6,00	6,00	99,00	274,00	408,00

 

Приложение 11

Смета поступлений от реализации тиража

 

Период	По подписке	Через розничную сеть	Итого за период проекта (тыс. руб.)
	Цена по каталогу (руб.)	Кол-во подпис-чиков	Всего от подписки (тыс. руб.)	За один экз. (руб.)	Кол-во продаж (экз.)	Всего от розницы (тыс. руб.)
2004 г. 1-й квартал 2-й квартал 3-й квартал 4-й квартал			101,40 101,40 101,40 101,40	1,00 1,00 1,00 1,00		50,00 60,00 70,00 70,00	151,40 161,40 171,40 171,40
Всего за 2004 г.	31,20		405,60	1,00		250,00	655,60
Всего за 2005 г.	41,60		540,80	1,20		300,00	840,80
Итого за период проекта			946,40			550,00	1496,00

 

Приложение 12

Смета поступлений от рекламы в газете «Предприниматель»

 

Период	Площадь под рекламу в номере (кв. см.)	Кол-во номеров	Площадь под рекламу всего (кв. см.)	Цена одного кв. см. (руб.)	Всего поступит от рекламы (тыс. руб.)
2003 г. апрель май июнь июль август сентябрь октябрь ноябрь декабрь				18,00 18,00 18,00 18,00 18,00 18,00 18,00 18,00 18,00	414,72 414,72 414,72 518,40 518,40 414,72 518,40 414,72 518,40
Всего за 2003 г.				18,00	4147,20
2004 г. 1-й квартал 2-й квартал 3-й квартал 3-й квартал				18,00 18,00 19,00 19,00	1036,80 1244,16 1532,16 1532,16
Всего за 2004 г.					5345,28
Всего за 2005 г.				20,00	5760,00
Итого за период проекта					15252,48

 

Приложение 13

График погашения кредита

 

Период	Кредит (тыс. руб.)	Проценты (тыс. руб.)	Погашение (тыс. руб.)
2004 г. май июнь июль август сентябрь октябрь ноябрь декабрь	1000,00 950,00 900,00 850,00 800,00 750,00 700,00 650,00	45,00 45,00 45,00 45,00 45,00 45,00 45,00 45,00	50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00
2005 г. январь февраль март апрель май июнь июль август сентябрь октябрь ноябрь декабрь	600,00 550,00 500,00 450,00 400,00 350,00 300,00 250,00 200,00 150,00 100,00 50,00	45,00 45,00 45,00 45,00 45,00 45,00 45,00 45,00 45,00 45,00 45,00 45,00	50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00
Всего:	—	900,00	1000,00

 

Приложение 14

Сводная смета расходов и поступлений на период проекта

Гг.

Внимание! Наименование позиций «Расходы» и «Поступления» даны под Таблицей

 

Период	Расходы	Поступления	Возврат кредита	Итого
2003 г. январь февраль март апрель май июнь июль август сентябрь октябрь ноябрь декабрь	127,00 262,10 30,00	25,30 25,30 25,30 25,30 25,30 25,30 25,30 25,30 25,30 25,30 25,30 25,30	— — — 72,00 72,00 72,00 90,00 90.00 72,00 90,00 72,00 90,00	— — — 80,136 80,136 80,136 100,17 100,17 80,136 100,17 80,136 100,17	— — — 68,88 68,88 68,88 94,50 94,50 75,60 94,50 75,60 94,50	51,80 54,60 54,60 77,00 77,00 77,00 82,60 82,60 77.00 82,60 77,00 82,60	7,60 7,60 7,60 7,60 7,60 7,60 7,60 7,60 7,60 7,60 7,60 7,60	4,80 4,80 4,80 4,80 4,80 4,80 4,80 4,80 4,80 4,80 4,80 4,80	3,00 3,00 3,00 3,00 3,00 3,00 3,00 3,00 3,00 3,00 3,00 3,00	— — — 3,00 3,00 3,00 3,00 3,00 5,00 5,00 5,00 5,00	219,50 357,40 125,30 341,72 341,72 341,72 410,97 410,97 350,44 412,97 350,44 412,97	— — — — — — — — — — — —	— — — 414,72 414,72 414,72 518,40 518,40 414,72 518,40 414,72 518,40	— — — — — — — — — — — —	–219,50 –576,90 –702,20 –629,20 –556,20 –483,20 –375,77 –268,34 –204,06 –98,63 –34,35 +71,10
Всего за 2003 г.	419,10	303,60	720,00	801,36	735,84	876,40	91,20	57,60	36,00	35,00	4076,10	—	4147,20	—	+71,10
2004 г. 1-й квартал 2-й квартал 3-й квартал 4-й квартал	20,00	75,90   75,90   75,90   75,90	160,00   192,00   224,00   224,00	190,80   228,96   267,12   267,12	—   —   —   —	219,80   231,00   242,20   242,20	22,80   22,80   22,80   22,80	14,40   14,40   14,40   14,40	9,00   9,00   9,00   9,00	6,00   81,00   6,00   6,00	792,90   954,06   965,22   985,22	151,40   161,40   171,40   171,40	1036,80   1244,16   1532,16   1532,16	—   285,00   285,00   285,00	+466,40   +632,90   +1086,24   +1519,58
Всего за 2004 г.	20,00	303,60	800,00	954,00	—	935,20	91,20	57,60	36,00	99,00	3697,40	655,60	5345,28	855,00	+1519,58
Всего за 2005 г.	30,00	303,60	800,00	1001,70	—	1122,24	91,20	57,60	36,00	274,00	4197,30	840,80	5760,00	1045,00	+2878,08
Итого	469,10	910,80	2320,0	2757,06	735,84	2933,84	273,60	172,80	108,00	408,00	11089,04	1496,40	15252,48	1900,00	+2878,08
Единый социальный налог и налог на прибыль	1050,32 375,38		+1452,38
Финансовый эффект проекта	+1452,38

 

РАСХОДЫ:

1. 1. Оборудование рабочих мест;

2. 2. Аренда, эксплуатация и содержание здания;

3. 3. Типографские услуги;

4. 4. Бумага;

5. 5. Доставка газеты;

6. 6. Оплата труда;

7. 7. Аренда автомобильного транспорта;

8. 8. Хозяйственные нужды;

9. 9. Связь, подписка;

10. 10. Реклама;

11. 11. Всего расходов;

 

ПОСТУПЛЕНИЯ:

12. 12. От реализации тиража;

13. 13. От рекламы.

 

Приложение 15

Начальный бухгалтерский баланс редакции газеты «Предприниматель»

(тыс. руб.)

 

Актив	На начало года	На конец года	Пассив	На начало года	На конец года
Денежные средства     Баланс	2000,00     2000,00		Уставный капитал Добавочный капитал Займы и кредиты	100,00 900,00 1000,00 2000,00

Бухгалтерский баланс на конец 2003 года

(тыс. руб.)

Актив	На начало года	На конец года	Пассив	На начало года	На конец года
Денежные средства Денежные средства   Баланс		419,10 1580,90   2000,00	Уставный капитал Добавочный капитал Займы и кредиты	100,00 900,00 1000,00 2000,00

 

 

РЕКОМЕНДУЕМАЯ ЛИТЕРАТУРА

 

Ансофф И. Новая корпоративная стратегия. СПб.: Питер Ком, 1999.

Анташов В. А., Уварова Г. В. Экономический советник менеджера//Финансы, учет, аудит. Минск, 1996.

Грузинов В. П., Грибов В. Д. Экономика предприятия. М.: Финансы и статистика, 1998.

Гуревич С. М. Экономика средств массовой информации: Учебное пособие, М.: РИП-холдинг, 2001.

Казаков А. П., Минаева Н. В. Экономика. ЦИПККАП. М., 1996.

Камаев В. Д. и др. Учебник по основам экономической теории. М.: ВЛАДОС, 1997.

Кондаков Н. П. Бухгалтерский учет: Учебн. пособие. 2-е изд., доп. и перераб. М.: ИНФРА-М, 1999.

Котлер Ф. Основы маркетинга/Пер, с англ. М.: Ростинтер, 1996.

Макальская М. Л., Денисов А. Ю. Самоучитель по бухгалтерскому учету. М.: ИКЦ «ДИС». 1997.

Макконнелл К. Р., Брю С. Л. Экономикс: Принципы, проблемы и политика/Пер, с англ.: В 2 т. 1996.

Мичадо Р. Маркетинг для малых предприятий. СПб.: Питер Паблишинг, 1998.

Райсберг Б. А., Лозовский Л. Ш., Стародубцева Е. Б. Современный экономический словарь. 2-е изд., исправ. М.: ИНФРА-М, 1998.

Бизнес: Оксфордский толковый словарь. М.: Прогресс-Академия, РГГУ. 1995.

Курс экономики: Учебник/Под ред. Б. А. Райсберга. М.: ИНФРА-М, 1997.

Маркетинг: Учебник/Под ред. А. Н. Романова. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1996.

Налоговый кодекс Российской Федерации.

Практикум по финансовому менеджменту: Учебно-деловые ситуации, задачи и решения/Под ред. Е.С. Стояновой. 2-е изд., доп. и перераб. М.: Перспектива, 1998.

Современная экономика: Общедоступный учебный курс. Ростов-на-Дону: Феникс, 1998.

Современный бизнес. М.: Республика, 1995.

Экономика: Учебник/Под ред. доц. А. С. Булатова. 2-е изд., доп. и перераб. М.: Издательство БЕК, 1999.

Экономика предприятия: Учебник для вузов/Под ред. В. Я. Горфинкеля, Е. М. Куприянова. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1996.