Необх-ть кредита, условия возник-ния кредитных отношений.

Кредит возник в период разложения первобытно-общинного строя, когда в обществе стало происходить расслоение, когда появились те, кто имел излишки производимого продукта и те, кто в них нуждался. Необходимость появления кредита ярко проявляется в период становления денежно-кредитных отношений. Основой товарно-денежных отношений яв-ся товарное про-во. Развитие кредитных отношений связано с необходимостью обеспечения непрерывности процесса воспроизводства. В определенный момент времени у одних товаропроизводителей высвобождаются временно свободные денежные средства, а у других товаропроизводителей возникает потребность в них. Условия возник-ия кредитных отношений: 1. материальная ответственность участников за выполнение своих обязательств. 2. совпадение экономических интересов кредитодателей и кредитополучателей.

 

 

Сущность кредита

Кредит – это эконом-ие отношение м/д кредитодателем и кредитополучателем по поводу возвратного движения стоимости в товарной или денежной форме. Кредитодатель (или кредитор) – это сторона кредитных отношений, предоставляющая кредит во временное пользование. Он яв-ся субъектом кредитной сделки. Ему присущи следующие черты: 1. предоставляет в кредит как собственные, так и привлеченные ср-ва (как правило временно свободные ср-ва) 2. аккумулирует ср-ва и размещает их в кредит в сфере обмена. 3. заинтересован в производительном исп-нии размещенных ср-в, т. к. это гарантирует возврат кредита, выплату процента. 4. предоставляет кредит с целью получения прибыли. Кредитополучатель – это субъект кредитных отношений, получающий кредит и обязанный возвратить его в устан-ый срок, он яв-ся также субъектом кредитной сделки; он пользуется чужими, ему не принадлежащими ресурсами, т. е. выступает их временным владельцем. Исп-т полученные ср-ва в процессе произ-ва и обращения товаров. Гарантирует возврат кредита. Возвращает ресурсы, завершившие кругооборот в его хоз-ве, а также %-ы за пользование кредита. Выступает самост-ым юр. или физ. лицом, обладает имущественным обеспечением, к-ое гарантирует возврат кредита. Суженная стоимость – это стоимость в денежной или товарной форме, к-го кредитор передаёт во временное пользование кредитополучателю. Она яв-ся объектом кредитной сделки. Носит возвратный хар-р т. е. возвращается от кредитодателя к кредитополучателю и наоборот, и ей присущ авансирующий хар-р. В процессе развития кредитных отношений возникли спец-ые кредитные институты – банки. Банки не имеют в достаточном кол-ве собственных ср-в для осущ-ния кредитования орг-ци, поэтому они аккумулируют временно свободные ден-ые ср-ва юр. и физ. лиц и предоставляют креит 3-им лицам. Кроме банков в роли кредиторов могут выступать: п/п различных форм собственности, страховые и инвестиционные фонды, гос-ва, частные лица. Цель кредитования – получение прибыли в роли % за пользование кредитом.

 

Функции и роль кредита.

Функции кредита: 1) Перераспределительная – с помощью кредита временно свободные ср-ва в товарной или ден-ой форме, принадлежащие одним экон-им субъектам передают во временное польз-ние др. экон-им субъектам на условиях срочности, платности, возвратности и материальной обеспеченности. Удовлет-ся только временные потребности в дополнительных ср-вах. Охватывает временно свободные рес-сы. Перераспр-ся не только денежные, но и товарные рес-сы. Кредитное перераспределение носит в основном прямой хар-р, т.е. кредитные сделки совершаются в основном без посредников. Перераспределение м.б.: 1) межтерриториальным, т.е. кредитные рес-сы мобилизованные в одной области или регионе м.б. исп-ны для кредитования в др-й области или регионе; 2) межотраслевым, т.е. временно свободные ден-ые ср-ва п/п-ий одной отрасли м.б. исп-ны для кредитования др-й отрасли; 3) внутриотраслевым, если банк явл-ся отраслевым, то перераспределяемые рес-сы м.б. исп-ны только в пределах этой отрасли.

2) функция замещения наличных денег кредитными операциями – она связана с осущ-нием расчета и платежей в основном в безналичной форме. Это выр-ся в том, что основая часть расчетов и предоставления кредитов осущ-ся ч/з банки без участия наличных денег. В процессе движения кредита создаются кредитные ср-ва обращения, а именно банкноты, чеки, векселя, депозитные сертификаты, облигации. Роль кредита хар-ся рез-том его применения для эк-ки, гос-ва и населения, а также особенностями методов, с пом. кот-х эти рез-ты достигаются. Кредит способствует непрерывности восроизвод-го процесса, ускорению оборота капитала. Влияет на сбалансированность эк-ки, т.е. использование кредитных рес-сов в хоз-ом обороте ведет к увелич-ю V товарного пр-ва, расширяется пр-во тех тов-ов, в кот-х нуждается общество, а следоват-но это способствует расширению рынка предложения. Кредит выступает также фактором снижения издержек обращения, т.е. снижаются затраты на орг-цию ден-го оборота. Кредит способствует реал-ции соц-ой политики гос-ва, т.е. растет жизненный ур-нь граждан, улучшается состояние потребит-го рынка. Кредит содействует развитию междунар-х экон-х связей, а также междунар-го разделения труда, т.е. позволяет осущ-ть IM, способствует увелич-ю EX тов-в, исп-ся при проведении межунар-х расчетов.

 

Понятие и класс-ция форм кредита.

Формы кредита – внешнее проявление и организация кредитных отношений. В завис-ти от ссуженной стоимости: товарная, денежная, товарно-денежная (выдача кредита деньгами, возврат - товаром). По назначению кредита: -производительная (на про-во и обращение), - потребительная (на потребит-ие нужды населения). По способу предоставления: -прямая (без посредников), - косвенная (через торговую орг-цию, ломбард). По сфере функционирования: -Нац-ый кредит (кредитор и кредитополучатель нах-ся внутри одного государства) –междунар-й кредит (один из участников – иностр-ый субъект). По субъектам кредитных отношений: банковский, потребительский, лизинговый, ипотечный, коммерческий, гос-ый, международный.

 

 

Банковский кредит.

Банковский кредит – движение ссудного капитала, предоставляемого банками взаймы за плату во временное польз-ние. Кредитование осущ-ся за счет: -собств-ых источников; -Привлеченных средств ЮЛ и ФЛ;-Приобретенных средств у др. банков. Субъекты кредитования: ЮЛ и ФЛ. Принципы кредитования: -срочность, возвратность, целевой хар-р, матер-ая обеспеченность, платность. Кредиты СХ-ия предоставл-ся исключительно на цели, предусмотренные в кредитном договоре, для оплаты фактически отгруженных или уже полученных матер-ых ценностей, произведенных затрат и оказанных услуг, если они явл-ся основным видом деят-ти кредитополучателя. Выдача кредита произв-ся безналичным путем на оплату расчетных док-тов. %-ую ставку по кредиту банк определяет исходя из гос-ой %-ой политики, Ур-ня инфляции, вида и срока кредита. Порядок и конкретные сроки погашения задолженности по кредиту предусмат-ся в кредитном договоре.

Потребительский кредит.

Потребительский кредит – дает возможность совершить покупку товаров, когда процесс накопления сбережений для их приобретения еще не завершен, а у отдельных категорий населения не был начат в связи с низким уровнем доходов. По целевому хар-ру: -инвестиц-ые (кредиты на строит-во, приобретение жилых домов, квартир, садовых домиков; капремонт и т.д.: на 5-10-15 лет); -на текущие (неотложные нужды) (до 3-х лет на покупку товаров, оздоровление, обучение, приобретение лекарств и т.д.); -на развитие личных хоз-в (на покупку сельхозтехники, скота, рассады, кормов и т.д.); -целевые кредиты отдельным соц. группам (льготные кредиты малообеспеченным семьям, молодым семьям); -на нецелевые потребит-ие нужды (выдаются ломбардами под залог имущества, кассами взаимопомощи без указания целей исп-ния, на неотложные нужды в связи со стихийным бедствием, несчастным случаем, на лечение); -чековые; -под банковские кредитные карточки и др. По субъектам кредитных отношений: -банковские; -небанковские. По формам выдачи: -товарные; -нетоварные. По способу погашения кредита: -погашается постепенно; -погашается разовым платежом. По срокам выдачи: -краткосрочные (до 1 года); -долгосрочные (свыше 1 года).

 

Ипотечный кредит.

Ипотечный кредит – эконом-ие отношения по поводу предоставления кредитов под залог недвижимого имущества. Выдачей ипотечного кредита могут заниматься: -ипотечные банки; -спец-ые ипотечные компании; -коммерческие и др. банки. Кредитными ресурсами ипотечных кредитных орг-ций могут быть собств-ые ср-ва, выпуск и продажа ипотечных облигаций (долгосрочные ц\б выпускаемые банками под обеспечение недвижимым имуществом и приносящие твердый доход), депозитные вклады клиентов и др. привлеченные ср-ва. Ипотечные банки выпускают собств-ые ценные бумаги, которые могут приобретать инвесторы, желающие разместить долгосрочны инвестиции. Кредитополучатели – физ. и юр. лица, имеющие в собств-ти объект ипотеки, к-ый должен приносить доход его владельцу, пользоваться спросом на рынке, не являться объектом залога по другой операции. Объект залога – недвижимое имущество – жилые дома и квартиры, произво-ые здания, магазины, земельные участки. Для защиты интересов кредитора закладная должна быть соотв-щим образом оформлена в нотариальной конторе.

Виды ипотеки: По видам залога: -Недвижимость, земля, земельные участки, строящиеся (реконструируемые) объекты; По способам обеспечения обязательств имуществом: -стандартная (в залоге одно имущество), объединенная (в залоге несколько объектов), чужого имущества (залог имущества третьего лица), общая (несколько объектов разным собственникам), условная (предусм-ет выполнение какого-либо условия. Если условие не выполняется - ипотека отменяется); По срокам регистрации: -первичная (главная), последующая (вторичная) (зарегистрирована раньше), завершающая (последняя ипотека); По методам погашения кредитов и процентов: -пропорциональное погашение, периодическое увеличение суммы взносов, изменяющиеся суммы выплат, с переменной %-ной ставкой, ипотека с залоговым счетом (открывается залоговый счет, на него перечисляется опред-ая сумма, затем с него выплачиваются периодические взносы до погашения суммы).

Лизинговый кредит.

Лизинговый кредит – это отношения м\у юридически самостоят-ми лицами по поводу передачи в лизинг основных ср-в про-ва или иного имущества в длительное пользование, а также приобретения движимого и недвижимого арендуемого имущества. Объекты лизинга – движимое и недвижимое им-во, относящееся к осн. фондам и являющееся предметом купли-продажи; программные ср-ва и рабочие инструменты высокой стоимости, обеспечивающие функц-ние переданных в лизинг осн.фондов. Субъекты лизинга – лизингодатель, лизингополучатель (пользователь), производитель (поставщик). Лизингодатель – это ЮЛ, передающее по договору лизинга объект лизинга. Он явл-ся собственником объекта лизинга. Лизингополучатель – это субъект хозяйствования, получающий объект лизинга во временное владение и пользование по договору лизинга. Производитель – п\п, орг-ции и др.СХ, осуществляющие производство или реализацию ТМЦ. Цель лизинга – содействие развитию научно-технического прогресса, расширению матер.-технич. базы для технического перевооружения про-ва, стимулирование притока капитала в производственную сферу.

Виды лизинга: По составу участников: Прямой (поставщик сам передает объект в лизинг), Косвенный (через посредника, т.е. поставщик-лизингодатель-лизингополучатель),

Групповой (сдаются крупномасштабные объекты группой нескольких компаний-лизингодателей);

По типу имущества: движимости и недвижимости; По способу заключения контракта: основной, генеральный (открывается лизинговая линия и лизингополучатель дополняет список оборудования без заключения отдельных контрактов), сублизинг (лизингополучатель передает имущество др. пользователю); По способу приобретения имущества: стандартный, возвратный, производителя (поставщика), возобновляемый (замена оборудования на более новый), револьверный (замена оборудования после истечения срока пользования); По степени окупаемости, условиям амортизации объекта лизинга: оперативный (оборудование передается разным пользователям, договор заключается на срок меньше нормативного срока пользования, все расходы на лизингодателе), финансовый (срок лизинга совпадает со сроком амортизации и выкупается лизингополучателем по остаточной стоимости, расходы на лизингополучателе); По территории действия:

Внутренний (субъекты лизинга на территории одного гос-ва), международный (один из субъектов нах-ся в др.стране).

Преимущества: 1. Предполагает кредитование в необходимом объеме, которое не требует немедленного начала платежей; 2.Контракт по лизингу получить проще, чем банковский кредит, т.к. часто обеспечением сделки служит сам лизинговое имущество; 3.Лизинговый кредит предполагает удобную для лизингополучателя схему арендных платежей; 4.Риск устаревания оборудования полностью ложиться на лизингодателя, а лизингополучатель может направить имеющиеся ресурсы на другие цели. Выдачей ипотечного кредита могут заниматься: -ипотечные банки; -специальные ипотечные компании; -коммерческие и другие банки. Кредитными ресурсами ипотечных кредитных орг-ций м.б собств-ые средства, выпуск и продажа ипотечных облигаций (долгосрочные ц\б

 

Коммерческий кредит.

Коммерческий кредит – кредитная сделка м\у 2 п\п. Кредит предоставляется в товарной форме в виде отсрочки платежа при продаже товара (услуги). Взамен покупатель выдает вексель с обязательством осуществить платеж в устан-ый срок и оплатить проценты, сумма к-ых включается в цену товара и сумму векселя. Векселедатель – это особа, к-ая передает вексель векселедержателю и обязуется выплатить по векселю сумму денег, на к-ую выдан вексель. Векселедержатель – это владелец векселя, к-ый имеет право на получение указанной в нем суммы денег. Виды векселей: Простой – это ц\б, выписанная должником, к-ая свидетельствует о безусловном обязательстве векселедателя выплатить опред-ую сумму денег особе, указанной в векселе, или особе, указанной на передаточной надписи (индоссаменте). Это своего рода долговое обязательство, долговая расписка. В сделке участвую 2 лица – векселедатель и векселедержатель. Переводной(тратта)– это ц\б, к-ая выписывается векселедателем и пред-т собой письменный приказ плательщику выплатить сумму денег, обозначенную в векселе, 3-ей особе (векселедержателю, получателю по векселю) или по его приказу др.лицу. В сделке участвуют 3 лица- векселедатель (трассант), к-ый переводит платеж на плательщика; трассат, являющийся плательщиком по векселю; векселедержатель, имеющий право на получение платежа у трассата. Свое согласие на оплату трассат подтверждает акцептом векселя (письменное обязательство на переводном векселе, к-ым плательщик (трассат) принимает док-т к платежу).

Государственный кредит.

Гос-ый кредит – отражает кредитные отношения по поводу аккумуляции гос-вом денежных средств для финанс-ния гос.расходов.

Кредиторы – ЮЛ и ФЛ. Кредитополучатель – гос-во в лице его органов (Минфин, НБ РБ, местных органов власти). Данная форма кредита позволяет мобилизовать денежные ср-ва для покрытия бюджетного дефицита (гос. расходов) без исп-ния с этой целю бумажно-денежной эмиссии, формир-ния финансового рынка, регулир-ия кредитно-денежного обращения путем операций на открытом рынке. Для кредитора гос.кредит – форма сбережения, инвестирования ср-в в ценные бумаги, приносящие дополн-ый доход. Местные органы власти на кредитной основе осущ-т мобилизацию средств, к-ые могут исп-ся на благоустройство городских и сельских районов, строительство, реконструкцию объектов здравоохранения, культурного, жилищно-бытового назначения и др. Виды гос. кредита: В зависимости от харак-ки кредитополучателя: -Централизованный; децентрализованный. По форме и порядку оформления: Гос.облигационные займы; Безоблигационные обязательства (займы). Цели развития государственного кредита: 1.Закрепление положительных тенденций по стабилизации денежно-кредитных отношений; 2Расширение безинфляционного покрытия расходов гос. бюджета за счет эмиссии высоколиквидных ценных бумаг. Дальнейшее развития вторичного рынка ценных бумаг.

Международный кредит.

Международный кредит – предоставление ресурсов в денежной или товарной форме во временное пользование на условиях срочности, возвратности и платности в сфере междунар-ых экон-их отношений. Субъекты международных кредитных отношений – гос-ва (правительства и местные органы власти), гос-ые п\п и орг-ции, нац-ые и междунар-ые банки, международные и региональные финансовые институты.

Виды международного кредита: В завис-ти от кредитора: - правительственный (гос-ый); - частный; - международных фин-ых институтов (банковский, небанковских кредитных орг-ций); - смешанный. По форме предоставлении я: -товарный; -валютный. По назначению: - торговый (коммерческий); - финансовый. По срочности: - краткосрочный; - среднесрочный; - долгосрочный. По обеспечению: - обеспеченный - необеспеченный (бланковый). По валюте кредита: - в валюте страны кредитора; - в валюте страны кредитополучателя; - в валюте третьей страны; - в коллективной валюте. По технике предоставления: - наличный; - акцептный; - консорциальный; По виду %-ых ставок: - с плавающими ставками; - с фиксированными ставками; -с комбинированными ставками. Роль международного кредита: Способствует: 1.Расширению мировой торговли; 2.Перераспределению кредитных ресурсов между странами; 3.Развитию экспорта нац. товаров; 4.Экон.росту в стране- кредитополучателе; 5.Решению соц. проблем (прежде всего в развивающихся странах).

 

39.Сущ-сть и роль банков.

Б-организации, к-е аккумулируют временно свободные де.ср-ва и предоставл.их во времен. пользование в виде кредитов, оказ. псредническ. услуги при проведении расчетов и платежей, проводит кассов. опрерации с ЦБ и др.посредническ.финансов. услуги. Задачи Б. как п/п связаны с удовлетворением потребностей н/х и нас-я.Б.имеют дело со спецефич. товаром-деньгами, а их услуги связаны с движением денег или сопутствуют этому движению. Б.,в отличие от отраслей н/х (пр-сти, с/х, транспорта,строит-ва),действуют в сфере обмена,а не пр-ва. Эта сфера исп-ет труд банкиров. Ф-ции Б.:1.посредническая (посредничество в кредите, аккумулируют и мобилизуют временно свободный капитал и предоставляют его 3-им лицам); 2.стимул-ние накоплений в хоз-ве(мобилизация доходов и сбережений и преврашение их в капитал); 3.регу-ние ден. оборота(обеспечение его стабильноси); 4.и др. Роль Б.в эк-ке значительна и проявл.как на макроур-не (гос-во), так и на ур-не хоз. субъктов. Аккомулируя ден. ср-ва они созд. ресурсн. базу гос-ва и ч/з предоставлениие кредита способствуют непреывному производ. процессу, повышению жизн. ур-ня нас-я, развитию междунар.эк-х отношений, снижению безработицы и т.д. На микроур-не Б.стимулируют повышение эф-ти пр-ва п/п, выступают источником формирования собст-х оборотных ср-в п/п, выст-ют источником повышения собст-х ср-в п/п

 

 

Виды банков

Банки-орг-ции, котор. аккумулируют временно свободные ден. ср-ва СХ и населения и предоставляет их во временное пользование в виде кредитов и платежей, поводит кассовые операции и др. посреднические финанс. услуги. Банки в отличие от отраслей нар. хоз-ва действуют в сфере обмена, а не пр-ва.

Класс-ция банков :1.по территор. Признаку: А. междунар-ые -м/б специализир., региональные, межрегион., транснац., или могут создаваться группой гос-в, банков, междунар. орг-ций. Б. национальные -представлены ЦБ(НБРБ) и ком. банками.ЦБ явл-ся эмиссионным центром страны и центром кредитной сис-мы. В. региональные -ограничены рамками одной тер-рии(местные банки) Г. межрегион-ные-обслуживают потребности ряда регионов и страны в целом, в т.ч.за рубежом. 2.по хар-ру собственности А.гос-ные- созданы полностью на основании гос.собств-ти и по решению республ. исполнит органов. Б.банки с участием гос капитала В.частные Г.АО Д.с участием иностр. Капитала Е.иностранные Ж.муниципальные. 3.по отраслевому признаку: с/х, промышл., торговые, строит., банки связи и т.д. 4.по набору предоставл.услуг: А.универсальные -заним-ся всеми или больш-вом видов опеацийБ.специлизир. -предоставление 1-2 видов услуг,или обслуж-е опр.отрасли нар хоз-ва. 5.по функц. признаку: А.эмиссионный -ЦБ обеспечивает выпуск денег в обращение Б.ипотечные -предоставл. долгосрочн. ссуды под залог недвижимости В.инвестиционные-финансир-е и долгосрочное кредтование отраслей нар. хоз-ва. Д.депозитный-осущ-ние кред.операций по привлечению и размещению временно свободных ср-в. Е.трастовые-на трастовых операциях Ж.клиринговые. 6..по срокам выдаваемых ссуд А долгосрочн.вложений Б.краткосрочн. вложний 7.по организац.стр-ре А.единый банк –не имеет филиалов Б.банк.группа-группа юр.лиц, в котор. одно лицо руководит др. юр-ки самостоят-ми лицами В.банк. объединение-основанные на сис-ме взаимного участия в капитале либо на договорных отношениях. 8.По размеру, объему операций:крупные,средние,мелкие