Принципы организации денежного оборота

. Принципы денежного оборота- это основополагающие положения при организации денежного оборота1.Большая часть денежного оборота осуществляется через банки.2.Предприятия,организации,предприниматели, физические лица самостоятельно выбирают банк для расчетно-кассового обслуживания3.Все предприятия, организации, учреждения обязаны хранить денежные средства на счетах в банках4.Банком регулируется порядок осуществления расчета и платежей

 

Платёжная сис-ма:понятие,виды и элементы.

Платёжная система(ПС)-совокупность законодательно регулируемых элементов,кот. Обеспечивают совершение платежей м/д сторонами при выполнении своих обязательств. ПС РБ явл.централизованной-с 1993 г. Межбанковские расчёты проводятся главным образом ч/з единые корреспондентские счета коммерческих банков,откр. В НБ. НПС РБ -совок.банк. и др. фин. институтов,платёж. инструментов,банковских правил и процедур,а также межбанковских сис-м перевода ден. ср-в,обеспечивающих их обращение внутри страны и взаимодействие с заруб. плат. сис-ми. КЛАСИФИКАЦИЯ ПС:

- по форме собственности: госуд,частная, смешанная

-по сфере распространения: локальная (внутренняя); национальная; межнациональная (м\д странами)

-по способу завершения расчётов: нетто-расчёты в режиме дискретного времени; валовые расчёты в режиме реального времени(в полной сумме)

- по составу участников и способу их взаимодействия: одноуровневая (все участники имеют счёт у расчётного оператора сис-мы); двухуровневая (присутствуют как прямые уч-ки, так и ассоциированные, кот. Вправе произвдить расчёты только ч\з прямых участников)

13.Безналичный денежный оборот - движение денег в б/нал форме в качестве платёжного средства.Различают: 1)По связи с производством ВВП: а) Товарный - движение б/нал денег, обслуж. процесс производства и реализации товаров, работ, услуг; б) Нетоварный - движение б/нал ден. средств, возникающее в процессе вып-я фин. обязательств и др. платежей нетоварного характера. 2) По способу организа ц ии: а) Центрачизовпнныи; б)Децентрализованный. 3) По контрагентам: а) Межхозяйственный - м\д субъектами хозяйствования всех форм собственности; б) Межбанковский - м\д банковскими организациями; в) Банковский - м\д банковскими организациями и их клиентами в процессе выдачи и возврата кредитов; г) Розничный - оборот, возникающий в процессе осуществления населения. 4) По сфере функционирования: а) Внутренний - движение б/нал денег в нац. хоз-ве; б) Международный - оборот, возникающий в процессе м/нар расчетов и платежей; Принципы организации безналичных расчетов:

Принцип правовой регламентации расчетов отражает наличие правил, обязательных для соблюдения всеми сторонами и участниками.

Принцип контроля всех сторон и участников за правильностью проведения расчетов и их матер. ответс-ти направлен на соблюдение норматив. положений и треб-й.

Принцип согласия плательщика на платеж отражает его права собственника распоряжаться средствами на счете. Основные правила проведения б/нал расчетов:

• движение средств по банк. счетам опосредствуется движением расчетных документов;

• движение документов происходит опр. последовательности- документооборот, зависит от содержания платежных инструкций;

• форма расчетного документа, его реквизиты, количество регламентируются банком;

• списание средств со счета плательщика происх-т в пределах остатка счета в календарной очередности

• при недостаточности средств на счете плательщика вып-я обязательств соблюдается очередность платежей;

• со стороны плательщика осущ-ся контроль за наличием на счете средств, необходимых для вып-я обязательств.

 

Формы безнал.расчётов, их хар-ка

форма безнал.расчетов-законодательно установленный порядок совершения расчетов в безнал.платёжном обороте.В РБ безнал.расч-е операции проводятся банками на осн-нии платёж.иинструкций клиента.Плат.инструкция-указанияинициатора перевести в пользу бенефициара опред.сумму денеж.ср-в.Расчеты м. произ-ся с испол-нием:1). Банк.перевод -послед-ть операций. Начинающая с выдачи инструкций в соот-вии с кот.1 банк переводит ден.ср-ва за счет плательщика в др.банк.2) Чек-цен. бумага, содер-щая ничем не обус-ное распор-ние чекодателя произвести платёж указ-ной в нём суммы чекодержателю.3)Банк.пласт-ая карточка-плат-й инструмент обеспеч-щий доступ к банк-му счету и провед-е безнал.платежей за товары и услуги, получение налич.денеж.ср-в и осущ-ние иных операций. Платёж.поручение -платёж.инстр-я, согл-но кот. Банк-отправитель по поручению плательщика осущ-ет перевод денеж.ср-в в банк-получатель лицу, указанному в поручении(бенефициару,10 дней). Платёж.требование-поручение -плат.инстр-я содер- щая требование бенефициара к плательщику оплатить стоимость постав-го по договору товара,провести платежи по др.операциям на основании направлен.ему расчётных, отгрузочных и иных документов, предусмотрен.договором. Плат.требование -платёж.инструкция,содерщая требование получателя денеж.ср-в к плательщику об уплате опред.суммы через банк.

15.Безналичные расчёты населения:

Постоянно действующее платёжное поручение

1. Заключение договора.

2. Предоставление постоянно действующего платёжного поручения с указанием сумм и сроков их списания в обслуживающий банк.

3. Списание и перевод средств со счёта физического лица в соответствии с условиями постоянно действующего платёжного поручения.

4. Зачисление средств на счёт бенефициара.

2) Расчеты чеками - для расчетов с юридическими лицами за приобретенные товары, а также для получения наличных денег в банках.

Расчеты банковскими пластиковыми карточками.

Междунар.расчеты,их формы.

Межд. расчеты-сис-ма регулир-я платежей по денеж. Требованиям и обязательствам, возникающим м\у гос-ми, а т.ж. юридич-ми и физ-ми лицами, являющимися резидентами разных стран.Включают расчеты по экспорту и импорту товаров,за услуги, за неторговые операции. Особ-ти осущ-ния МР: 1)порядок МР(регулир-ся нац-ым законод-ом тех стран, где наход-ся участники расчетов, условиями внешнеэкон-их контрактов м\у плательщ-ми и получат-ми средств, посредством подписания международ-х документов);2)для совершения расчетов испол-ся СКВ;3)МР носят документарный хар-р;4)проводятся ч\з прямые корреспондентские счета банков;5)валюта цены может не совпадать с валютой платежа;6)в МР широко используются различного рода банковские гарантии,а т.ж. гарантии и поручительства крупных фирм или гос. орг-ций. Формы: 1)банковский перевод -простое поручение одного банка другому выплатить бенефициару опред. сумму по просьбе перевододателя.Порядок осущ-я платежей:а)после подписания контракта экспортер отгружает т-ры импортеру и пересылает ему товарн. документы; б)импортер представляет в свой банк поручение на перевод ср-в экспортеру; в)банк импортера переводит сумму платежа в банк экспортера с платеж-ми инструкц-ми; г)банк экспор-ра зачисл-т сумму на счет экспор-ра. 2)Инкассовая форма расчетов - банковская операция,при кот-ой банк по поручению экспор-ра получает от импор-ра платеж за отгруж-е в его адрес т-ры или оказанные услуги и зачисл-т получ-е ср-ва на счет экспор-ра. 3)расчеты по открытому счету прим-ся при длител-ых регулярных поставках т-ов, когда эксп-р и имп-р наход-ся в доверит-ых отнош-ях; в расчетах м\у головной компанией и ее дочерними стр-ми и филиалами за рубежом. Порядок осущ-я расчетов: а)эксп-р отгружает в адрес имп-ра т-ры и, минуя банк, отсылает ему товарные документы, одновременно записывая сумму отгрузки в своих книгах задолж-ти; б)имп-р делает такие же зхаписи в своей книге. В установленные в контракте сроки имп-р оплач-ет т-ры в форме банковского перевода; в)после оплаты эксп-р и имп-р делают в своих книгах обратные записи. 4)расчеты в форме аванса прим-ся когда высоки риски неплатежа, при длит-ых сроках исполн-я контракта, при поставках дорогостоящ-х т-ов или т-ов дефицитных на мировых рынках. Авансовый платеж - платеж, произведенный имп-ром до отгрузки т-ов, оказ-ния услуг или до начала исполнения контракта.

17Экон.содержание наличного ден.оборота(НДО).

НДО-процесс непрерывного движ-я нал.денег.Он обслуживает формир-е доходов и расходов населения.

Нал.деньги начинают своё движ-е из касс банков,из кассы ЦБ.Из оборотных касс ЦБ в процессе совершения операций деньги попадают в коммерч.банки.Орг-ции, учреждения за сет имеющихся на своих счетах ср-в или кредита получают нал.деньги в кассах банков.Эти деньги идут на выплату ЗП и др.платежейнал.деньгами.Часть нал.денег из касс банков может продаваться др.банкам,а также выплачиваться населению.

Расходование или использов-е населением на покупку товаров,оплату услуг,в кач-ве платежей гос-ву и др.юр.и физ.лиц.Расходование части нал.денег-в форме сбережений.От населения нал.ден.ср-ва поступают опять в кассы банков.

Банки для определения потребности в наличности составляют прогноз ожидаемых поступлений в кассы,а также возможных выдач.

Прогноз кассовых оборотделается на основании сведений,кот.поступают от п/п к предпринимателям.Сводный прогноз составляется в целом по республике НБРБ.Приём,выдача, хранение нал.денег осущ-тся в порядке,установленном нормат.док-тами по эмисионно-кассовым операциям в НБРБ.

Принципы НДО:1. п/п,орг-ции д.хранить нал.деньги в банках,заисключением лимита кассы. 2. банки устанавливают лимиты остатков нал.денег в кассах 3. нал.деньги явл.объектом прогнозного планирования. 3. регулиров-е НДО осущ-тся в центр.порядке ЦБ.