Правовые основы создания, реорганизации и прекращения деятельности коммерческих банков.

Согласно Закона Республики Казахстан «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» от 31 августа 1995 № 2444 (с изменениями и дополнениями от 03.07.2013 г.) деятельность банков второго уровня в Республике Казахстан регулируется Конституцией и законодательством Республики Казахстан, международными договорами, (соглашениями), заключенными Республикой Казахстан, а также другими нормативно–законодательными актами Национального банка и Комитету по финансовому надзору.

Согласно ст. 1 п. 2 Закона Республики Казахстан «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» официальный статус банка определяется государственной регистрацией юридического лица в качестве банка в Министерстве Юстиции РК и наличием лицензии Национального Банка Республики Казахстан на проведение банковских операций.

Ни одно юридическое лицо, не имеющее официального статуса банка, не может именоваться «банком». Ни один банк не имеет права использовать в своем наименовании слова «национальный», «государственный», «центральный».

Ни одно лицо, не имеющее соответствующей лицензии Уполномоченного органа и (или) Национального банка не имеет права:

- выполнять банковские операции в качестве основной или дополнительной деятельности;

- осуществлять аудит банковской деятельности в качестве основной или дополнительной деятельности;

- использовать в своем наименовании, документах, объявлениях и рекламе слово «банк» или производное от него слово (выражение), создающее впечатление, что оно выполняет банковские операции либо проводит аудит банковской деятельности.

Банки создаются в форме акционерных обществ. Банк использует в качестве своего наименования то, которое записано в его уставе. Уставный капитал банка формируется и выражается в национальной валюте Республики Казахстан за счет продажи акций либо приема взносов от учредителей. При этом уставный капитал должен оплачиваться исключительно деньгами (в тенге). Минимальный размер уставного капитала вновь создаваемых банков составляет 5 млрд. тенге.

При подаче заявления в уполномоченный орган об открытии банка заявление должно быть оформлено на двух языках (русском и казахском) и к нему должны быть приложены следующие документы:

- учредительные документы вновь создаваемого банка: учредительный договор, устав, протокол принятия устава и назначения (избрания) органов банка;

- сведения об учредителях (по перечню, определенному уполномоченным органом), финансовую отчетность учредителей – юридических лиц на две последние отчетные даты, отчет аудиторской организации (аудитора) о финансовом состоянии учредителей;

- в случае если один или более учредителей не являются резидентами Республики Казахстан: письменное уведомление государственного или надзорного органа соответствующего государства о том, что он разрешает участие в уставном капитале банка – резидента Республики Казахстан.

Заявление на открытие банка рассматривается уполномоченным органом в течение трех месяцев со дня его предоставления.

Банки вправе открывать свои дочерние банки, филиалы и представительства как на территории Республики Казахстан, так и за ее пределами.

Дочерний банк - банк второго уровня, более пятидесяти процентов уставного капитала которого принадлежат родительскому банку. Дочерний банк не вправе создавать другой дочерний банк. Дочерние банки являются самостоятельными юридическими лицами.

Филиал банка – подразделение банка, не являющееся юридическим лицом, расположенное вне места нахождения банка, осуществляющее банковские операции от имени банка и действующее в пределах полномочий, предоставленным ему банком.

Представительство банка – подразделение банка, не являющееся юридическим лицом, расположенное вне места нахождения банка, действующее от имени и по поручению банка и не осуществляющее банковские операции.

Добровольная реорганизация (слияние, присоединение, разделение, выделение, преобразование) банка может быть осуществлена по решению общего собрания акционеров с разрешения уполномоченного органа. Основанием для проведения добровольной реорганизации является решение общего собрания акционеров данного банка.

Принудительная реорганизация банка производится по решению суда в соответствии с банковским законодательством. Принудительная реорганизация банка производится с целью восстановления его платежеспособности и (или) обеспечения возможности банком условий и требований, предусмотренных банковским законодательством Республики Казахстан. Обязательным условием для производства принудительной реорганизации банка является возврат банком всех находящихся него депозитов заинтересованным лицам в течение одного года со дня принятия решения о проведении принудительной реорганизации. Невыполнение этого условия влечет за собой принудительную ликвидацию банка.

Принудительная ликвидация банков производится в связи с:

- банкротством банка;

- отзывом лицензии на проведение банковских операций по основаниям, предусмотренным банковским законодательством;

- заявлением (иском) уполномоченных государственных органов, юридических и физических лиц о прекращении деятельности банка.

С даты принятия судом решения о принудительной ликвидации банка лицензии банка отзываются. После принятия решения о принудительной ликвидации банка суд возбуждает ликвидационное производство и возлагает на уполномоченный орган обязанности по созданию ликвидационной комиссии, которая будет примет меры по завершению дел банка и обеспечение его расчетов с кредиторами.

 

Принципы и законы кредита.

Кредитование осуществляют на основе следующих принципов: возвратности, срочности, платности, обеспеченности, целевого использования и дифференцированности.

Принцип возвратности означает необходимость погашения кредита и практически выражается в перечислении соответствующей суммы денежных средств на счет предоставившей кредит кредитной организации или иного кредитора.

Принцип срочности заключается в необходимости погашения кредита не в любое приемлемое для заемщика время, а в установленный срок, зафиксированный в кредитном договоре или заменяющем его документе.

Принцип платности означает, что за предоставленный кредит заемщик уплачивает кредитору определенное вознаграждение — денежную сумму, рассчитанную как заранее установленный процент от величины ссуды. Процентную ставку, а также порядок начисления и уплаты процентов определяет кредитор в договоре с заемщиком.

Принцип обеспеченности заключается в необходимости обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств.

Принцип целевого использования означает, что кредитор для возможности реальной оценки степени риска невозврата кредита должен быть ознакомлен с целью его получения заемщиком.

Принцип дифференцированности заключается в возможности дифференцированного подхода кредиторов к различным категориям потенциальных заемщиков, который может быть вызван какими-либо интересами самих кредиторов или проводимой государством политикой поддержки отдельных отраслей и сфер деятельности.

Представление о сущности кредита не может быть полным без раскрытия законов о его движении.

Законы кредита – это экономические законы, где стоимость, облаченная в особую форму, продолжает свое движение, не теряя при этом присущих ей свойств.

1. Закон возвратности кредита – в отличие от собственных и бюджетных ресурсов отражает возвращение ссуженной стоимости к кредитору, к своему исходному пункту. В процессе возврата от заемщика к кредитору передается именно та ссуженная стоимость, которая ранее была передана во временное пользование.

2. Закон сохранения ссуженной стоимости – средства, предоставляемые во временное пользование, возвратившись к кредитору, не теряют не только своих потребительных свойств, но и своей стоимости; ссуженная стоимость, возвратившись из хозяйства заемщика, предстает в своем первозданном равноценном виде, готовая вступить в новый оборот.

3. Время функционирования кредита – неотъемлемый атрибут движения стоимости. Чем больше период времени, на который высвобождена стоимость у кредитора, тем шире возможности увеличения продолжительности ее функционирования в хозяйстве заемщика. Чем быстрее оборачиваемость кредита, тем шире возможности высвобождения ссуженной стоимости и ее вступления в новый оборот.

Применение законов движения кредита выступает наиболее важной задачей государства и банков.