Организация кредитного процесса в банке и его основные этапы

Под организацией кредитного процесса в банке понимается техника и технология кредитования с целью соблюдения законодательных норм банковской деятельности, снижения кредитного риска и получения достаточной прибыли от совершенной кредитной сделки. Процесс кредитования можно разделить на несколько этапов, каждый из которых вносит свой вклад в качественные характеристики кредита и определяет степень его надежности и прибыльности для банка, а также позволяет установить взаимоотношения кредитного отдела с другими структурными подразделениями банка по выдаче кредита и управлению им.
Большинство экономистов в кредитном процессе выделяют два этапа.
I этап (до выдачи кредита), на котором осуществляется тщательный анализ кредитных заявок, оценка кредитоспособности потенциальных заемщиков, сильных и слабых сторон их бизнеса и финансовой деятельности, затем производится выдача кредита.
П этап (после выдачи кредита) включает последующий анализ текущей деятельности клиента и выявление проблемных ссуд на ранней стадии, т.е. кредитов, которым грозит несвоевременное погашение, для принятия соответствующих решений.
Известный американский экономист Тимоти У. Кох разбивает процесс кредитования на три этапа: освоение рынка и кредитный анализ; исполнение кредитования и управление им; проверка кредита. Представляет интерес про-изведенная им детализация этапов процесса кредитования, которая раскрывает технологию предоставления кредитов зарубежными банками.
В принципе технология предоставления ссуд российскими коммерческими банками похожа на американскую, но имеет свои особенности, которые продиктованы современным состоянием экономики России и ее банковской системы. Анализ организации процесса кредитования целого ряда крупных российских коммерческих банков показал, что в основном процесс кредитования включает пять этапов:

разработку стратегии кредитных операций;
знакомство с потенциальным заемщиком (рассмотрение заявки на кредит и пакета документов к ней);
оценку кредитоспособности заемщика и риска, связанного с выдачей ссуды;
подготовку и заключение кредитного договора и обеспечительных обязательств, выдачу кредита;
кредитный мониторинг (контроль за выполнением условий договора и по-гашением кредита).

 

46. Документация заемщика для оформления кредитов в банке

копия Устава, зарегистрированного в порядке, установленном законодательством (нотариально заверенная);
копия учредительного договора о создании предприятия (нотариально удостоверенная);
копия свидетельства о государственной регистрации предприятия (нотари-ально удостоверенная);
справка о регистрации выпуска ценных бумаг в ФКЦБ (для заемщиков, созданных в форме ОАО или ЗАО);
копии документов, подтверждающих полномочия первых должностных лиц предприятия-заемщика;

карточка образцов подписей должностных лиц, имеющих право распоряжаться счетом в банке, и оттиска печати (нотариально заверенная);
справки других банков, подтверждающих наличие у них открытого пред-приятию расчетного счета и/или текущего валютного счета.
Юридический отдел банка проводит правовую экспертизу представленных учредительных и других документовпредприятия-заемщика и по ее результатам дает заключение кредитному отделу банка. Эта работа проводится с целью установления факта законности создания и регистрации предприятия, определения его организационно-правовой формы, сроков деятельности с момента создания, величины объявленного и оплаченного капитала, прав и обязанностей руководства в подписании хозяйственных и других договоров, а также денежно-расчетных документов. Юридические погрешности в учредительных документах могут явиться основанием для отклонения кредитной заявки предприятия уже на предварительном этапе кредитного анализа.

 

Содержание кредитного договора банка с заемщиком

как правило, содержит следующие разделы
Общие положения (или предмет договора).
Порядок выдачи и погашения кредита.
Порядок начисления и уплаты процентов за пользование кредитом.
Права и обязанности сторон.
Обеспечение возврата кредита.
Ответственность сторон, санкции.
Порядок изменения договора и рассмотрения споров.
В I разделе кредитного договора «Общие положения» указываются: наименование договаривающихся сторон; предметдоговора — вид кредита, его цель, сумма, срок возврата, процентная ставка, сроки предоставления.
Во II разделе кредитного договора «Порядок выдачи и погашения кредита», исходя из вида кредита, освещаются основные положения по его выдаче и погашению. В частности, в этом разделе указываются: на основании каких документов открывается заемщику ссудный счет в банке; номер ссудного счета, на котором будет отражаться учет выданного кредита (исходя из его вида, срока возврата, типа заемщика и формы собственности), временной период предоставления кредита и его направление; при представлении каких документов заемщика банк будет проводить выдачу кредита и каким внутренним банковским документом она будет оформляться.
Кроме того, в этом разделе указывается порядок погашения кредита: с какого счета (расчетного или текущего валютного) и как будет погашаться кредит: единовременно или в рассрочку (по графику) с указанием конкретных дат и сумм; платежным поручением самого заемщика или платежным требованием банка на безакцептное списание средств со счетов заемщика в банке-кредиторе и в других банках на основании предоставленного ему заем- шиком в договоре такого права; условия досрочного погашения кредита; очередность погашения основного долга и задолженности по его обслуживанию в случае недостаточности у заемщика денежных средств в полном объеме для их погашения.
В III разделе кредитного договора «Порядок начисления и уплаты процентов за пользование кредитом» находит отражение принцип платности кредита. Составляя этот раздел кредитного договора, банки должны руководствоваться Положением ЦБ РФ «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета» от 26 июня 1998 г. № 39-П и методическими рекомендациями к нему от 14 октября 1998 г. и от 24 марта 1999 г.
В этом разделе заемщик и банк должны договориться: о частоте начисления процентов, расчетном периоде, порядке уведомления заемщика о сумме начисленных процентов, сроке уплаты начисленных процентов, на основании каких документов (платежного поручения заемщика или платежного тре-бования банка на безакцептное списание средств со счетов заемщика) и с каких счетов заемщика должна производиться оплата начисленных процентов за кредит. В III разделе договора необходимо также указать величину процентной ставки за кредит в случае просрочки платежа по нему, размер пени за несвоевременную уплату процентов за кредит, размер комиссий, уплачиваемых за услуги по оформлению и/или по сопровождению кредита. Оговариваются и действия банка или заемщика на случай несогласия последнего с новой процентной ставкой за кредит, установленной банком в одностороннем порядке по условиям рынка банковских кредитов.

В IV разделе кредитного договора рассматриваются права и обязанности заемщика и кредитора. Они основаны на действующем законодательстве, а также определяются особенностями каждой конкретной кредитной сделки, ситуацией на рынке кредитных ресурсов, кредитоспособностью заемщика.
В частности, предприятие-заемщик может предусматривать для себя в кредитном договоре следующие права:
требовать от банка предоставления кредита в объемах и в сроки, предусмотренные договором;
обратиться в банк с необходимыми обоснованиями и расчетами для изменения суммы кредита, подлежащего выдаче;
досрочно погасить задолженность по ссуде (полностью или частично);
расторгнуть договор при несоблюдении банком условий кредитования или по своим экономическим соображениям;
требовать пролонгации срока договора по объективным причинам, а также снижения процентной ставки за кредит в связи со снижением ставки рефинансирования ЦБ РФ или при изменении экономических условий своей деятельности;
переуступать или передавать целиком или частично свои права и обязательства по кредитному договору;
производить уплату процентов за пользование кредитом и осуществлять погашение кредита с любого иного своего счета, в том числе открытого в другом банке.
Банк вправе:
производить проверку обеспечения выданного кредита, в том числе на месте у заемщика, и целевого использования кредита;
прекращать выдачу новых ссуд и предъявлять ко взысканию ранее выданные кредиты при нарушении заемщиком условий кредитного договора, а также при выявлении случаев недостоверности отчетности, запущенности в бухгалтерском учете, неоднократной задержке уплаты процентов за кредит; ухуд-шении его финансового состояния;
взимать с заемщика при пролонгации кредита соответствующее комиссионное вознаграждение и требовать документального обоснования причин пролонгации договора,дополнительного обеспечения кредита;
переуступать полностью или частично с согласия (или без согласия) заемщика свои права по договору одному или нескольким банкам или иным кре-дитным учреждениям (правопреемникам);
пересматривать в одностороннем порядке процентные ставки за пользование кредитом в случае изменения ЦБ РФ уровня процентной ставки, нормы обязательных резервов, депонируемых коммерческими банками в ЦБ РФ;
производить начисление и взыскание компенсации за неиспользованный кредит (в случае официального отказа заемщика от кредита или его части в течение срока действия договора, а также неиспользования установленного лимита);

Заемщик обязуется:
использовать выданный кредит на цели, предусмотренные в договоре;
возвратить предоставленный кредит в обусловленный договором срок;
своевременно уплачивать банку проценты за пользование кредитом (либо предоставить банку право своим распоряжением взыскивать со счета заемщика денежные средства в счет погашения задолженности по кредиту и начисленным процентам);
предоставить банку право в день наступления очередных платежей по кредиту и начисленным процентам использовать всю выручку, оставшуюся на его счете после осуществления первоочередных платежей по действующему законодательству, на оплату расчетного документа (распоряжения) банка;
своевременно представлять баланс и другие документы, необходимые банку для осуществления контроля за ссудой;
обеспечить достоверность представляемых в банк данных для получения кредита и последующего контроля за его использованием;
предоставлять кредитору доступ к первичным отчетным и бухгалтерским документам по его требованию по вопросам, касающимся выданного кредита;
допускать представителей банка во все помещения для осуществления контроля за выполнением своих обязательств по кредитному договору и догово-ру залога;
представлять кредитору сведения о всех полученных и планируемых к получению у третьих лиц кредитах и их обеспечении;
заблаговременно информировать банк о предстоящем изменении организационно-правовой формы или другой реорганизации;
при реорганизации или ликвидации незамедлительно погасить задолженность по кредиту с полной оплатой процентов независимо от договорного срока погашения кредита.