Прогноз отчета о прибылях и убытках

В данном разделе в сводном виде приведены прогнозы объемов выручки от реализации услуг пунктом придорожного сервиса (кафе), состав и структура затрат.

Величина дохода от реализации услуг и как финансовый результат величина прибыли. Учитывая востребованность и повышенный спрос на услуги пункта придорожного сервиса (кафе), в течение прогнозируемого периода резких сезонных колебаний не наблюдается.

Таблица составлена с разбивкой на каждый год за весь период реализации проекта.

 

Прогноз доходов и расходов

Таблица 9

Показатели	Годы реализации проекта	Итого
I	II	III	IV	V
Выручка от реализации услуг	21 600	22 680	23 814	25 005	26 255	119 354
Итого Выручка без НДС	21 600	22 680	23 814	25 005	26 255	119 354
Производственные затраты	11 892	12 486	13 110	13 766	14 454	65 709
Операционные издержки						1 995
Погашение % по кредиту банка	2 638	2 125	1 525			7 538
Прибыль до уплаты налогов	6 691	7 680	8 780	9 905	11 057	44 113
Налог с дохода 3%						3 581
Чистая прибыль	6 043	6 999	8 066	9 155	10 269	40 532
Уровень рентабельности %

 

Для подробного ознакомления смотрите, пожалуйста, Приложение 10.

 

Расчет чистой прибыли от реализации услуг пункта придорожного сервиса (кафе) осуществлен, исходя из прогнозируемых объемов услуг, планируемых цен на услуги, внутренних издержек.

Результаты расчетов показывают, что прогнозируемая деятельность ИП «Галиева И.Л.» будет прибыльной, и индивидуальный предприниматель уже с первого года реализации проекта будет способно выйти на годовой уровень чистой прибыли в размере 6 043 тыс. тенге, что является достаточным источником для погашения кредита и дальнейшего развития организации.

 

 

6.4. Прогноз движения денежных средств

 

Основной задачей прогнозирования движения денежных средств, является поддержание ликвидности проекта, т.е. возможность вовремя рассчитаться по своим обязательствам.

 

Прогноз движения денежных средств

Таблица 10

Статьи	Годы реализации проекта
I	II	III	IV	V
I. Наличность на начало отчетного периода	4 000	2 910	3 442	5 041	7 730
II. Движение ДС от операционной деятельности
Всего приток от операционной деятельности	21 600	22 680	23 814	25 005	26 255
Всего отток от операционной деятельности	15 357	15 481	15 548	15 650	15 786
Чистый поток от операционной деятельности	6 243	7 199	8 266	9 355	10 469
III. Движение ДС от инвестиционной деятельности
Всего приток от инвестиционной деятельности
Всего отток от инвестиционной деятельности	34 000
Чистый поток от инвестиционной деятельности	-34 000
IV. Движение ДС от финансовой деятельности
Всего приток от финансовой деятельности	30 000
Всего отток от финансовой деятельности	3 333	6 667	6 667	6 667	6 667
Чистый поток от финансовой деятельности	26 667	-6 667	-6 667	-6 667	-6 667
V. Конечная наличность	2 910	3 442	5 041	7 730	11 532

 

Для подробного ознакомления смотрите, пожалуйста, Приложение 12.

Таблица демонстрирует обеспеченность денежными ресурсами данного проекта по каждому периоду. Исходные данные в этой таблице корреспондируются с прогнозом отчета о прибылях и убытках.

В качестве притоков денежных средств рассматривается выручка от реализации услуг пункта придорожного сервиса (кафе).

В оттоки денежных средств, включены следующие выплаты: расходы на капитальные вложения, затраты по реализации услуг, расчеты с бюджетом, платежи по обслуживанию и погашению кредитной линии, возврату займов и прочие расходы.

По годам реализации проекта сальдо потока в каждом периоде остается положительным, что говорит о финансовой осуществимости проекта.

Результаты расчетов показывают, что организация характеризуется уровнем чистой прибыли, достаточной для погашения заемных средств.

Кроме того, сальдо потока денежных средств в течении периодов реализации проекта остается положительным, что свидетельствует о платежеспособности предприятия.

 

Анализ проекта с помощью простых методов финансовой оценки

Простая окупаемость проекта 3,7 лет

Прибыль по проекту 40 532,3 тыс. тенге

Текущая стоимость проекта 31 196,9 тыс. тенге