Принципы кредитования и хар-ка его основных этапов.

Банковский кредит – средства в денежной форме, которые передаются заёмщикам на условиях срочности, возвратности, платности, обеспеченности, целевого использования, дифференцирования.

Сущность кредита проявляется в принципах кредитования. Принципы кредитования — это основополагающие условия, на которых выдается кредит заемщику: срочность; платность; обеспеченность; дифференцированность кредита (Дифференциация кредитования должна осуществляться на основе показателей кредитоспособности); целевой характер кредита. Банковское кредитование предприятий и других организационно-правовых структур на производственные и социальные нужды осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования. Основные этапы кредитования: 1 подача заявления клиентом на кредит, её рассмотрение банком; 2 оценка кредитоспособности клиента и стоимости обеспечения; 3 принятие решения о выдаче кредита; 4 контроль за исполнением условий кредитного договора,своевременностью оплаты %, погашением кредита,целевым использованием, сохранностью обеспечения. 5 погашение кредита, оплата %.

7.Методы кредитования, их сущность, содержание и особенности.

Под методами кредитования следует понимать способы выдачи и погашения кредита в соответствии с принципами кредитования. Методы кредитования: 1) кредиты, выдаваемые в разовом порядке – используются для финансирования разовых сделок, для пополнения оборотных средств и для финансирования проектов, при реконструкции, модернизации производства и создании новых технологич. производственных мощностей. Погашение - единовременно или по согласованному графику из выручки, получаемой от реализации продукции. 2) Кредитная линия – предусматривает выдачу кредита в пределах определённого лимита кредитования в определённом установленном периоде времени без проведения дополнительных кредитных договоров и переговоров. При кредитной линии у клиента есть текущий счёт и ссудный счёт (с него производятся платежи в пределах установленного лимита кредитования). Кредитование по кредитной линии используется для финансирования пополнения оборотных средств и небольших основных фондов. Кредитная линия обычно открывается на 1 год с последующим перезаключением договора. Но при окончании договора через 1 год обычно требуется полное или частичное гашение кредитной линии. Необходимое условие работы по кредитной линии – соблюдение её оборачиваемости. Она должна быть ≤ 30-45 дней. Оборачиваемость кредитной линии = лимит кредитования /среднедневное гашение кредитной линии. Оплата за пользование кредитной линией взымается за фактическое использование заёмных средств, т.е. по фактич остатку ссудной задолженности на конец каждого дня в соответствии с годовой %-ной ставкой. Это привлекательно для заёмщика, но требует повышенного внимания со стороны банка, т.к. вносит фактор неопределённости в деятельность банка, поэтому % ставки по кредитной линии обычно выше, чем по разовым кредитам. Обеспечением кредитной линии могут быть обычные виды залога -недвиж и движ имущество. Возможно кредитование по обороту (без залога), т.е. по движению средств по текущ счёту клиента, т.е. под будущие платежи,которые должны поступить на этот текущий счёт. Тогда размер кредитной линии устанавливается в пределах 20% -30% кредитового оборота по текущему счёту за квартал или за месяц. Кредитная линия может быть периодически возобновляемой, невозобновляемой и револьверной (когда состоит из нескольких очередей). Кредитная линия отличается от овердрафта тем, что: 1 имеет 2 счёта –текущий и ссудный (у овердрафта – 1 активно-пассивный счёт); 2 гашение осущ-тся клиентом (а при овердрафте – автоматически компьютером сразу на следующий день после поступления средств); 3 разные размеры, лимиты и сроки кредитования. 3) Факторинг - разновидность торгово-комиссионной операции, сочетающейся с кредитованием оборотного капитала клиента, вид финансовых услуг, оказываемых коммерческими банками, их дочерними фактор-фирмами мелким и средним фирмам (клиентам). Суть услуг состоит в том, что фактор-фирма приобретает у клиентов право на взыскание долгов и частично оплачивает клиентам требования к их должникам, возвращая долги в размере от 70 до 90% до наступления срока их оплаты должником. Остальная часть долга за вычетом процентов возвращается клиентам после погашения должником всего долга. В результате клиент фактор-фирмы получает возможность быстрее возвратить долги, за что он выплачивает фактор-фирме определенный процент. При осуществлении факторинга клиент передает свое право получения долга от должника фактор-фирме. Факторинговый договор может предусматривать право регресса, т.е. обратной переуступки требований или их возврата поставщику. При отсутствии права регресса, банк берёт на себя риск полностью. Факторинг возник в XVI—XVII вв. как операция торговых посредников, а затем приобрел форму кредитования. Факторинг бывает конвекционный (при нём дебеторы уведомляются об участии банка в сделке) и конфеденциальный (когда дебеторы не ставятся в известность об участии банка). 4) Форфейтинг (международный факторинг) – форма кредитования экспортных сделок, это кредитная операция, при которой экспортёр, получив от импортёра акцептованные им тратты (переводные векселя), продаёт их со скидкой банку (форфейтеру). Экспортёр получает возможность дополнительно мобилизировать средства, и сократить дебеторскую задолженность. При наступлении срока оплаты тратт импортёр погашает их обычно полугодовыми платежами. Отличие форфейтинга от учёта векселей: значительные сроки, большие суммы, стабильность операций, принятие риска форфейтером. 5) Учёт векселей - форма кредитования банком СХД-сти путём досрочной оплаты принадлежащего ему векселя с будущим погашением задолж-сти за счёт исполнения платежа по векселю в срок его погашения или перепродажи векселя третьему лицу по индоссаменту.афта - 1 ся от овердрафта тем, что:

, невозоьновляемой и револьверной (когда состоит из нескольких очередей). Обеспечением кредитной линии могут быть обычные виды залога -недвиж и движ имуществоем по разовым кредитамя дополнит

 

 

8.Формы обеспечения возврата банковских кредитов, их сущность и содержание.

Под формой обеспечения возврата банковского кредита следует понимать конкретный источник погашения долга, юридическое оформление права кредитора на его использование, организацию контроля банка за достаточностью данного источника. В банковской практике применяется 2 источника погашения ссуд – первичные и вторичные. Первичным источником является выручка от реализации продукции, оказания услуг или доход, поступающий физическому лицу (для финансово стабильных заемщиков), для остальных вторичные. В Украине согласно действующему законодательству банки могут использовать такие формы обеспечения ссуд: Залог – это способ обеспечения обязательства, при котором кредитор имеет право в случае неисполнения должником об-ва получить удовлетворение из ст-ти заложенного имущества, преимущественно перед другими кредиторами. Залогом может быть только реальное требование. Т.е. договор залога не может быть составлен без самого кредитного договора. Предмет залога – имущество, которое может быть отдано залогодателем, а также ценные бумаги и имущественные права. Залог недвижимости и земли называют ипотекой. При ипотечном залоге имущество не передаётся в руки кредитора, а остаётся у должника. Не может быть залогом-нац.культ.исторические ценности, находящиеся в собственности гос-ва. Залоговое имущество должно иметь: высокую ликвидность, возможность длительного сохранения, стабильные цены, низкие затраты на сохранение и реализацию, лёгкий доступ к контролю. Кредитор – залогодержатель имеет право реализовать залоговое имущество, если обеспеченное им обязательство не будет выполнено. Риск случайной гибели залога несет собственник им-ва. Стоимость залога должна быть большей, чем размер ссуды, т.к. она должна обеспечить не только возврат ссуды, но и уплату процентов и пени по договору. Реализация проводится ч-з аукцион, разница превышения направляется заемщику. Есть твердый залог, заклад (движимое им-во).

Гарантия означает письменное обязательство выполнить определённые условия, обещания. Гарантия – это соглашение банка и гаранта путём выдачи последним гарантийного письма банку. Гарант ручается перед банком, что он (гарант) принимает на себя ответственность за возврат кредита, выданный заёмщику. Гарантия отличается от поручительства тем, что гарантийная ответственность является дополнительной, а не солидарной. Т.е. требования к гаранту могут быть предъявлены, если должник не способен погасить долг. Цессия осуществляется на основе заключённого между банком и заёмщиком соглашения, в котором указывается сумма переуступляемых требований и счетов и.др. условия. Если заёмщик имеет текущий счёт в этом банке, то договор о переуступке можно не составлять, а оговорить условие цессии в кредитном соглашении. При страховании ответственности, клиент предоставляет банку страховой полис. Банк может и самостоятельно застраховать ссуду в виде заключения со страховой компанией договора добровольного страхования кредитного риска. Сумма страховых платежей плюсуется к начисляемым процентам по кредиту.

Также одной из форм страхования кредитного риска является создание банком резервов для покрытия возможных потерь от кредитных операций. Формой обеспечения выполнения обязательств является также взыскание пени и штрафов в случае ненадлежащего выполнения и/или невыполнения обязательств.

Операции банков с ценными бумагами (ЦБ), их виды и особенности.

Банки – активные институционные участники рынка ценных бумаг. Они осуществляют операции с разными видами ЦБ – паевыми, долговыми, производными на первичном, вторичном, биржевом и внебиржевом рынке, на рынке гос. и корпоративных ЦБ. 1)Эмиссионные операции – это пассивные операции банка, заключающиеся в выпуске собственных ЦБ с целью формирования и пополнения уставного капитала, а также для временного привлечения ресурсов для осуществления банковских операций: 1 операции по выпуску паевых ЦБ (акций - инструментов собственности). В Украине банкам можно выпускать только именные акции; 2 операции по выпуску долговых обязательств (облигаций, депозитных сертификатов, коммерческих ЦБ,… - инструментов займа); 3 операции по выпуску производных ЦБ. 2) Инвестиционные операции – предусматривают осуществление вложения банками средств в ЦБ от своего имени и за свой счёт с целью получения прибыли, поддержания ликвидности путём создания вторичных резервов в форме высоколиквидных ЦБ, обеспечения диверсификации банковских операций для минимизации рисков, расширения клиентской базы: для участия в управлении деятельности объекта инвестирования. Инвестиции могут быть стратегическими (с целью управления объектом инвестирования) и портфельными (с целью получения прибыли в виде%-в и дивидендов).Вложения банков в ЦБ классифицируют в зависимости от того, кто является их эмитентом (органы гос управления, муниципальные, банки, фин. небанковские учреждения и нефинансовые п/п-тия. 3) Залоговые операции банков с ЦБ. Банки могут использовать ЦБ как предмет обеспечения своих обязательств при рефинансировании НБУ или получении кредита на межбанке. Залог в виде ЦБ оформляется договором о залоге или залоговым обязательством. Передача ЦБ залогодержателю не означает, что ему переходит право собственности. В случае невыполнения обязательств залогодателем, банк (залогодержатель) имеет право на удовлетворение претензий из стоимости залогового имущества преимущественно перед другими кредиторами. Рефинансирование банков НБУ проводится путем проведения операций РЕПО и предоставления кредитов овернайт и ломбардных кредитов. 4) Профессиональная деятельность банков на рынке ЦБ. 4.1) посредническая деятельность: андеррайтинговая деятельность – выпуск ЦБ по поручению клиента; дилерская деятельность – спекуляция с ЦБ; брокерская (комиссионная) деятельностЬ; 4.2) трастовые операции (доверительное управление ЦБ); 4.3) деятельность банков как инфраструктурных участников рынка ЦБ - организационно – техническое обслуживание операций с ЦБ: ведение реестров владельцев именных ЦБ; клиринговые операции по договорам, связанным с ЦБ; депозитарная деят-сть сберигателя (приём, сохранение ЦБ, перемещение, инкассирование, инвентаризация ЦБ ит.п., обслуживание обращения ЦБ га счетах в ЦБ-гах, обслуживание эмиссионных операций эмитента, перевод ЦБ из документарной в бездокументарную форму).

Обслуживания обращения ЦБ на счетах в ЦБ банки как депозитарии, осущ-ют адм., учётные и информационные операции. Административные операции – это депозитарные операции по открытию счетов в ЦБ и их закрытие, а также операции, связанные с изменением способа хранения ЦБ и др. изменениями, не приводящими к изменению остатков ЦБ на счетах в ЦБ. Учётные операции - это депозитарные операции по ведению счетов в ЦБ и отображение операций с ЦБ, следствием которых является изменение количества ЦБ на счетах в ЦБ, установление или снятие ограничений относительно из обращения, а также изменение режима и места хранения ЦБ. К учётным операциям относят операции зачисления, списания, перечисления и перемещения ЦБ. Информационные операции - это депозитарные операции, связанные с выдачей выписок со счёта в ЦБ и выдачей другой информации относительно операций клиентов по расчётам в ЦБ по запросам клиентов и др. лиц, имеющих полномочия на получения такой информации.