Экономические нормативы кредитного риска банка.

Во время расчета нормативов кредитного риска два или больше контрагентов считаются одним контрагентом и такими, что несут общий экономический риск, при условии: а) один контрагент є власником істотної участі іншого один контрагент является владельцем существенного участия другого(інших);; два или более контрагентов имеют хотя бы одного общего владельца их существенных долей; контрагенты используют кредитные средства для проведения совместной деятельности таким образом, что источник возврата кредита для них является общим.

Н7 – норматив максимального размера кредитного риска на 1 контрагента. Н7 = Зс / РК * 100% < 25 %

Устанавливается для ограничения риска невыполнения отдельными контрагентами своих обязательств

Зс – совокупная задолженность по срочным депозитам, кредитам, факторингу, финансовому лизингу, векселям, долговым ЦБ, акциям, ДЗ, просроченным и сомнительным начисленным доходам, всем небалансовым обязательствам, выданных относительно 1 контрагента. Решение о проведении банком операций с одним контрагентом/заемщиком в размере, который превышает 25 процентов регулятивного капитала банка должно приниматься правлением и/или советом банка. Если банк превысил норматив максимального размера кредитного риска на одного контрагента (Н7), то он должен корректировать (уменьшать) регулятивный капитал на размер превышения этого норматива, начиная со следующего дня после проведения операций, которые привели к превышению. (Н7),

Н8 – норматив «больших» кредитных рисков. Н8 = Зв / РК * 100 % < 800 %

Устанавливается для ограничения концентрации кредитного риска по отдельным контрагентам.(если один контрагент несколько раз, то учитывается 1 раз)

Зв - совокупная задолженность по срочным депозитам, кредитам, факторингу, финансовому лизингу, векселям, долговым ЦБ, акциям, ДЗ, просроченным и сомнительным начисленным доходам, всем небалансовым обязательствам, но учитывается в банке по большим кредитам по всем контрагентам. Большой кредит составляет 10 % и более 10 % РК банка.

Н9 – норматив максимального размера кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных 1 инсайдеру

Н9 = Зин / УК * 100 % < 5 %

Зин - совокупная задолженность по срочным депозитам, кредитам, факторингу, финансовому лизингу, векселям, долговым ЦБ, акциям, ДЗ, просроченным и сомнительным начисленным доходам, всем небалансовым обязательствам, выданных относительно 1 инсайдера. К инсайдерам - физическим лицам относятся: собственники существенного участия, управленческий персонал банка, контроллеры, руководители и контролеры аффилированных и родственных лиц, ассоциированные лица: родные братья и сестры, родители, муж и т.п. тех руководителей банка, контроллеров банка и руководителей учреждений - акционеров (участников) банка, которые являются владельцами существенного участия банка. К инсайдерам - юридическим лицам относятся: собственники существенного участия, аффилированные лица (учреждение, которое имеет существенное участие в банке; учреждение, в котором банк является владельцем существенной участия); родственные лица (учреждение, где собственником существенной участия является лицо, одновременно является владельцем существенного участия в банке, учреждение, руководители которого являются одновременно руководителями банка); ассоциированные лица - юридическое лицо, в котором руководителем является родители, братья и сестры, жена, муж или дети тех руководителей и контролеров банка, а также учреждений - акционеров (участников) банка, которые являются владельцами существенного участия в банке.

Н10 – максимальный размер кредитов, гарантий поручительств, предоставленных инсайдерам.

Н10 = СЗин / УК * 100 % < 30 %

СЗин - совокупная задолженность по срочным депозитам, кредитам, факторингу, финансовому лизингу, векселям, долговым ЦБ, акциям, ДЗ, просроченным и сомнительным начисленным доходам, всем небалансовым обязательствам, выданных относительно всех инсайдеров.