Мероприятия для предотвращения рисков

№	Факторы риска	Мероприятия противодействия
	Колебания валютного курса рубля	Так как этот риск представляет одну из наибольших опасностей для реализации проекта – следует пользоваться экспертными методами прогнозирования. На основе экспертной оценки (расчетов) в цену реализации продукции закладываются проценты риска инфляции
	Изменение методов государственного регулирования экономики	Тщательно изучать экономическую и политическую ситуацию в стране, чтобы заранее принять меры для смягчения воздействия тех или иных государственных нормативно-правовых актов
	Увеличение производства у конкурентов	Увеличение рекламной компании

 

Продолжение таблицы 23

	Падение покупательской способности населения	Этот фактор усилит конкуренцию товаропроизводителей на канцтовары и полиграфию. Главный менеджер должен иметь соответствующую программу на этот случай (снижение себестоимости), введение льготных дней или часов посещения.
	Снижение престижа организации	Максимально точно выполнять условия договоров, по возможности идти на компромиссы в отношениях с партнерами
	Недобросовестное отношение сотрудников организации к имуществу	Оговаривать в трудовом контракте материальную ответственность сотрудников за вред, нанесенный ими имуществу предприятия
	Ошибки в подборе руководящих кадров	Производить тщательный подбор кадров. Пользуясь системой тестирования, определяют все положительные и отрицательные качества, на основе этого осуществляется качественный выбор персонала.
	Просчеты в области маркетинга	Проводить достоверные расчеты в маркетинговых исследованиях, пользоваться услугами комитета статистики.

SWOT анализ

Таблица 24

Угрозы, возможности, сильные и слабые стороны предприятия

Сильные стороны	Слабые стороны
1) Качественная продукция. 3) Устойчивое финансовое состояние. 4) Высококвалифицированные специалисты.	2) Плохо изученная конъюнктура рынка. 4) Зависимость от экономической ситуации в стране.
Возможности	Угрозы
1) Расширение ассортимента выпускаемой продукции. 3) Выход на новые рынки сбыта.	1) Активные поиски конкурентами новых видов продукции. 2) Нехватка сырья

 

На предприятии выпускается качественная продукция, кроме того, существует возможность расширения ассортимента, однако есть угроза появления у конкурентов новых видов продукции.

 

Однако имеющиеся слабые стороны могут:

· отрицательно повлиять на конкурентную позицию предприятия в отрасли;

· сдерживать его дальнейший рост.

 

 

ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

Капиталовложения

Таблица 25

Расходы на приобретение основного технологического оборудования

№	Наименование	тыс.руб.
	Ножевая дробилка
	Система пневмотранспорта
	Молотковая дробилка
	Формовочный конвейер
	Ленточный транспортер
	Парогенератор
	Сушильная камера
	Упаковывающая машина
	Шнековый смеситель
	Винтовой дозатор
	Прочее оборудование
Всего:	2935,0
Транспортные расходы:
Пуско-наладочные расходы:
ИТОГО:

 

Таблица__

Расходы на формирование оборотного капитала

№	Наименование	тыс.руб.
	Сырье и материалы
	Электроэнергия
	Прочие оборотные активы
ИТОГО:

 

Таблица__

Другие расходы

№	Наименование	тыс. руб.
	Коммунальные расходы
	Расходы на организацию пункта приема макулатуры
	Непредвиденные расходы
ИТОГО:

 

Таблица__

Капиталовложения

№	Наименование	тыс. руб.
	Расходы на приобретение оборудования
	Расходы на формирование оборотного капитала
	Другие расходы
ИТОГО:

 

КАПИТАЛОВЛОЖЕНИЯ = 6 млн. руб.

Таблица__

Инвестиционный план

№	Показатель	1 год
1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал
	Расходы на приобретение оборудования	+	-	-	-
	Расходы на формирование оборотного капитала	-	+	-	-
	Другие расходы	-	+	-	-

 

Источник финансирования – кредит.

Сумма кредита – 6 млн руб.

Процентная ставка по кредиту – 18%.

Срок кредита – 36 месяцев.

Таблица__

План погашения кредита

№	Наименование	Миллион рублей
1год	2 год	3 год	Всего
	Погашение ОД	2,0	2,0	2,0	6,0
	Погашение %	0,4	0,4	0,4	1,2
	Сумма платежа	2,4	2,4	2,4	8,2

Амортизация основных фондов

 

В проекте принят линейный способ начисления амортизации:

НА = х 100%

n – срок службы оборудования

Ножевая дробилка.

НА = 1/60 х 100% = 1,67%

А = 45 х 1,67% х 12 месяцев = 9,01 тыс.руб/год

Система пневмотранспорта

НА = 1/60 х 100% = 1,67%

А = 90 х 1,67% х 12 месяцев = 18,03 тыс.руб/год

Молотковая дробилка.

НА = 1/60 х 100% = 1,67%

А = 250 х 1,67% х 12 месяцев = 50,1 тыс.руб/год

Формовочный конвейер.

НА = 1/120 х 100% = 0,83%

А = 1500 х 1,67% х 12 месяцев = 149,4 тыс.руб/год

Ленточный транспортер.

НА = 1/60 х 100% = 1,67%

А = 300 х 1,67% х 12 месяцев = 60,12 тыс.руб/год

Парогенератор.

НА = 1/60 х 100% = 1,67%

А = 180 х 1,67% х 12 месяцев = 36,07 тыс.руб/год

Сушильная камера.

НА = 1/60 х 100% = 1,67%

А = 100 х 1,67% х 12 месяцев = 20,04 тыс.руб/год

Упаковывающая машина.

НА = 1/60 х 100% = 1,67%

А = 140 х 1,67% х 12 месяцев = 28,05 тыс.руб/год

Шнековый смеситель.

НА = 1/60 х 100% = 1,67%

А = 150 х 1,67% х 12 месяцев = 30,06 тыс.руб/год

Винтовой дозатор.

НА = 1/60 х 100% = 1,67%

А = 80 х 1,67% х 12 месяцев = 16,03 тыс.руб/год

Прочее оборудование.

НА = 1/60 х 100% = 1,67%

А = 100 х 1,67% х 12 месяцев = 20,04 тыс.руб/год

Таблица__

Годовой фонд амортизационных отчислений

№	Наименование	тыс.руб./год
	Ножевая дробилка	9,01
	Система пневмотранспорта	18,03
	Молотковая дробилка	50,1
	Формовочный конвейер	149,4
	Ленточный транспортер	60,12
	Парогенератор	36,07
	Сушильная камера	20,04
	Упаковывающая машина	28,05
	Шнековый смеситель	30,06
	Винтовой дозатор	16,03
	Прочее оборудование	20,04
ИТОГО:	436,95

 

ГОДОВОЙ ФОНД АМОРТИЗАЦИОННЫХ ОТЧИСЛЕНИЙ = 436,95 млн.руб./год

План поступления денежных средств

В.В. 1год = * Ц = 10000 * 2 = 20000 тыс. руб.

В.В. 2год = * Ц = 12500 * 2 = 25000 тыс. руб.

В.В. 3год = * Ц = 15000 * 2 = 30000 тыс. руб.

В.В. 4год = * Ц = 17500 * 2 = 35000 тыс. руб.

В.В. 5год = * Ц = 20000 * 2 = 40000 тыс. руб.

Полученные данные вносим в таблицу__

Таблица 26

План денежных поступлений (выручка)

Наименование	Тысяча рублей
1 год	2 год	3 год	4 год	5 год	Всего
ЭКОПЛИТА

 

 

Текущие затраты

Налог 1год = (20000-3168-1077,12-5700-6000-436,95-310,74-220-

-500) х10%=258,71 тыс. руб.

Налог 2 год = (25000-3168-1077,1-7125-6000-436,95-388,43-200-

-500) х 10% = 610,45 тыс. руб.

Налог 3 год = (30000-3168-1077,1-8550-6000-436,95-466,11-180-

-500) х 10% = 962,18 тыс. руб.

Налог 4 год = (35000-3168-1077,1-9975-6000-436,95-543,8-160-

-500) х 10% = 1313,9 тыс. руб.

Налог 2 год = (40000-3168-1077,1-11400-6000-436,95-621,49-140-

-500) х 10% = 1665,6 тыс. руб.

Таблица 27

Текущие затраты

№	Наименование	Ед. изм.	Норм.	Тысяча рублей
1год	2 год	3 год	4 год	5 год
	Заработная плата			3168,0	3168,0	3168,0	3168,0	3168,0
	Отчисления от з/пл	%		1077,12	1077,1	1077,1	1077,1	1077,1
	Сырье			5700,0	7125,0	8550,0	9975,0	11400,0
	Арендная плата и коммунальные услуги			6000,0	6000,0	6000,0	6000,0	6000,0
	Aмортизационные отчисления	%	1,67	436,95	436,95	436,95	436,95	436,95
	Электроэнергия			310,74	388,43	466,11	543,80	621,49
	Расходы на рекламу			220,0	200,0	180,0	160,0	140,0
	Прочие расходы			500,0	500,0	500,0	500,0	500,0
	Налог УСН (Д-Р 10%)	%		258,71	610,45	962,18	1313,9	1665,6
ИТОГО:	17671,5

Отчет о прибылях и убытках

 

ЧП 1год = В – ТЗ = 20000 – 17671,5 = 2328,56 тыс. руб.

ЧП 2год = В – ТЗ = 25000 – 19505,9 = 5494,1 тыс. руб.

ЧП 3год = В – ТЗ = 30000 – 21340,4 = 8659,6 тыс. руб.

ЧП 4год = В – ТЗ = 35000 – 23174,8 = 11825,2 тыс. руб.

ЧП 5год = В – ТЗ = 40000 – 25009,2 = 14990 тыс. руб.

Полученные данные вносим в таблицу__

Таблица__

Отчет о прибылях и убытках

№	Показатель	Тысяча рублей
1 год	2 год	3 год	4 год	5 год	Всего
	Выручка	20000,0	25000,0	30000,0	35000,0	40000,0	150000,0
	Текущие затраты	17 671,5	19 505,9	21 340,4	23 174,8	25 009,2	106701,8
3	Чистая прибыль	2328,5	5494,1	8659,6	11825,2	14990,8	43298,2

 

Таблица__

Динамика роста чистой прибыли

Движение денежных средств

Таблица__

Движение денежных средств

№	Показатель	Тысяча рублей
1 год	2 год	3 год	4 год	5 год	Всего
	Притоки (Выручка+амортизация)	20437,0	25437,0	30437,0	35437,0	40437,0	152184,8
	Оттоки (затраты+налог)	17671,5	19505,9	21340,4	23174,8	25009,2	106701,8
	Чистое сальдо	2765,4	5931,0	9096,6	12262,2	15427,8	45482,9
	Погашение кредита				-	-
	Чистый поток наличности	365,4		6696,6
	Коэффициент дисконтирования	0,926	0,857	0,794	0,735	0,68	-
	ЧДД (чистый дисконтированный доход)	338,36	2026,07	5317,10	927,57	10490,36	19099,46

Норма дисконта - 8%

Срок окупаемости – 3 года.

Рисунок__

Динамика увеличения рентабельности, %