Мы поможем в написании ваших работ!
ЗНАЕТЕ ЛИ ВЫ?
|
Затраты по цеху № 1 (основные производство)
№ стр
| Кт счета
Дт счета
Статьи ан учета
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Разн. суммы, отраж. в ж-ор
| Итого за месяц по цеху
|
| 25 «Общепроизводствен-ные расходы»
Амортизация произ-водственного оборудования и транспортных средств
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Затраты по ремонту произ-водственного оборудования и транспортных средств
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Эксплуатация оборудования
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Содержание аппарата управления цеха
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Амортизация зданий, сооружений, инвентаря
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Содержание зданий, сооружений, инвентаря
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Итого по счету 25
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 20 «Основное произ-водство»
Изделие А
Изделие Б
Итого по счету 20
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| | 28 «Брак в производстве»
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Всего по корреспондиру-ющим счетам
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Ведомость № 12 за декабрь 200_г.
Затраты по цеху № 2 (основные производство)
№ стр
| Кт счета
Дт счета
Статьи ан учета
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Разн. суммы, отраж. в ж-ор
| Итого за месяц по цеху
|
| 25 «Общепроизводствен-ные расходы»
Амортизация произ-водственного оборудования и транспортных средств
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Затраты по ремонту произ-водственного оборудования и транспортных средств
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Эксплуатация оборудования
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Содержание аппарата управления цеха
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Амортизация зданий, сооружений, инвентаря
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Содержание зданий, сооружений, инвентаря
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Итого по счету 25
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 20 «Основное произ-водство»
Изделие А
Изделие Б
Итого по счету 20
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| | 28 «Брак в производстве»
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Всего по корреспондиру-ющим счетам
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ведомость № 12 за декабрь 200_г.
Затраты по ремонтному цеху (вспомогательные производства)
№ стр
| Кт счета
Дт счета
Статьи ан учета
|
|
|
|
|
|
|
|
| Разн. суммы, уже отраж. в журн-ордрах
| Итого за месяц по цеху
| А
| Б
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 23«Вспомогательные производства»
заказ № 101
заказ № 102
Итого по счету 23
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 25 «Общепроизводственные расходы»
Амортизация производственного оборудования и транспортных средств
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Эксплуатация оборудования
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Содержание аппарата управления цеха
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Амортизация зданий, сооружений, инвентаря
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Содержание зданий, сооружений, инвентаря
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Итого по счету 25
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Всего по корреспондирующим счетам
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ПРИЛОЖЕНИЕ А10
(обязательное)
Типовая форма N В-15
Утверждена Министерством финансов
Российской Федерации
ВЕДОМОСТЬ №15
за _________________ 20____ г.
ОБЩЕЗАВОДСКИЕ РАСХОДЫ, РАСХОДЫ БУДУЩИХ ПЕРИОДОВ
И КОММЕРЧЕСКИЕ РАСХОДЫ
N п.п.
| Дебетуемые счета и наименование статей аналитического учета
| Обороты по дебету счета -
| 02 Износ основных средств
|
Износ нематериальных активов
|
Материалы
|
Малоценные и быстроизнашивающиеся предметы
|
Износ малоценных и быстроизнашивающихся предметов
|
Расчеты по имущественному и личному страхованию
|
Расчеты с персоналом по оплате труда
|
Расчеты по социальному страхованию и обеспечению
|
| А
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| К СЧЕТУ N 26
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| А. Расходы на управление предприятием
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| I. Расходы на содержание аппарата управления предприятием (без расходов на охрану и содержание легкового автотранспорта):
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| заработная плата
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| служебные командировки
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| расходы на связь
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| прочие расходы
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| II. Расходы на содержание пожарной, военизированной и сторожевой охраны (без расходов на содержание легкового автотранспорта)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ведомственной охраны:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| заработная плата
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| служебные командировки
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| прочие расходы
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| вневедомственной и пожарной охраны при органах внутренних дел
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| III. Расходы на содержание служебных легковых автомобилей, заработная плата шоферов и другого персонала, занятого обслуживанием легковых автомобилей
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| расходы на наем служебных легковых автомобилей по договорам с автохозяйствами транспорта общего пользования
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| прочие расходы
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| IV. Отчисления на содержание вышестоящих организаций
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Б. Общехозяйственные расходы
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Содержание прочего общезаводского персонала
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Износ (амортизация) основных средств
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Содержание и текущий ремонт зданий, сооружений и инвентаря общезаводского назначения
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Производство испытаний, опытов, исследований, содержание общезаводских лабораторий, расходы на изобретательство и технические усовершенствования
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Охрана труда:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Подготовка кадров:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| оплата учебных отпусков и проезд к месту учебы и обратно рабочим и служащим, обучающимся в вечерних и заочных учебных заведениях
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| стипендии учащимся, направленным на обучение в вузы и техникумы
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Организованный набор рабочей силы
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Прочие расходы
|
|
|
|
|
|
|
|
|
с кредита счетов
| Обороты по кредиту счета
| Итого с начала года до отчетного месяца за вычетом сумм, обращаемых в уменьшение затрат
| По смете
| | N п.п.
| N __
|
Вспомогательные производства
|
Непромышленные производства и хозяйства
|
Расходы будущих периодов
| N __
|
Недостачи и потери от порчи ценностей
| разные (суммы, уже отраженные в журналах-ордерах)
| итого за месяц
| за месяц, руб.
| с начала года, тус.руб., с одним десятичным знаком
| | суммы, обращаемые в уменьшение затрат
| | за месяц
| с начала года до отчетного месяца
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| | Итого
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
Расчет и обоснование сумм, подлежащих отражению в журнале-ордере N 10/1 либо в соответствующих ведомостях*
________________
* Суммы кредитовых оборотов по счетам 21, 31 и 43 в корреспонденции с дебетом счетов 20, 23, 24, 25, 26, 28, 29 и 31 переносятся в ведомость N 12, 13 и 15 соответственно. Остальные суммы указанных кредитовых оборотов - в журнал-ордер N 10/1.
Текст (N документа, содержание записи или расчетные данные)
|
| С кредита счетов N 26, 31, 43
| В дебет
| N кредитуемого счета
| статья аналитического учета
| сумма
| N счета
| статья аналитического учета
| в уменьшение учтенных расходов
| в порядке распределения расходов
| А
| Б
| В
| Г
| Д
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Итого
|
|
|
|
|
|
|
Всего (по графам 1, 2) ____________ в том числе к отражению: по кредиту счета N 26 __________, по кредиту счета N 31 _____________, по кредиту счета N 43 _____________
Ведомость закончена "_____" ____________________ 20___ г. Данные, отраженные по листкам-расшифровкам, сверены.
В соответствующие журналы-ордера надлежащие суммы перенесены "_____" _____________________ 20___ г.
Исполнители
|