Затраты по цеху № 1 (основные производство)

№ стр

Кт счета   Дт счета Статьи ан учета

Разн. суммы, отраж. в ж-ор

Итого за месяц по цеху

25 «Общепроизводствен-ные расходы» Амортизация произ-водственного оборудования и транспортных средств

Затраты по ремонту произ-водственного оборудования и транспортных средств

Эксплуатация оборудования

Содержание аппарата управления цеха

Амортизация зданий, сооружений, инвентаря

Содержание зданий, сооружений, инвентаря

Итого по счету 25

20 «Основное произ-водство» Изделие А Изделие Б Итого по счету 20

28 «Брак в производстве»

Всего по корреспондиру-ющим счетам

Ведомость № 12 за декабрь 200_г.

Затраты по цеху № 2 (основные производство)

№ стр

Кт счета   Дт счета Статьи ан учета

Разн. суммы, отраж. в ж-ор

Итого за месяц по цеху

25 «Общепроизводствен-ные расходы» Амортизация произ-водственного оборудования и транспортных средств

Затраты по ремонту произ-водственного оборудования и транспортных средств

Эксплуатация оборудования

Содержание аппарата управления цеха

Амортизация зданий, сооружений, инвентаря

Содержание зданий, сооружений, инвентаря

Итого по счету 25

20 «Основное произ-водство» Изделие А Изделие Б Итого по счету 20

28 «Брак в производстве»

Всего по корреспондиру-ющим счетам

 

Ведомость № 12 за декабрь 200_г.

Затраты по ремонтному цеху (вспомогательные производства)

№ стр	Кт счета Дт счета Статьи ан учета									Разн. суммы, уже отраж. в журн-ордрах	Итого за месяц по цеху
А	Б
	23«Вспомогательные производства» заказ № 101 заказ № 102 Итого по счету 23
	25 «Общепроизводственные расходы» Амортизация производственного оборудования и транспортных средств
	Эксплуатация оборудования
	Содержание аппарата управления цеха
	Амортизация зданий, сооружений, инвентаря
	Содержание зданий, сооружений, инвентаря
	Итого по счету 25
	Всего по корреспондирующим счетам

 

 

ПРИЛОЖЕНИЕ А10

(обязательное)

 

 

Типовая форма N В-15

Утверждена Министерством финансов

Российской Федерации

 

 

ВЕДОМОСТЬ №15

за _________________ 20____ г.

 

 

ОБЩЕЗАВОДСКИЕ РАСХОДЫ, РАСХОДЫ БУДУЩИХ ПЕРИОДОВ

И КОММЕРЧЕСКИЕ РАСХОДЫ

 

N п.п.	Дебетуемые счета и наименование статей аналитического учета	Обороты по дебету счета -
02 Износ основных средств	Износ нематериальных активов	Материалы	Малоценные и быстроизнашивающиеся предметы	Износ малоценных и быстроизнашивающихся предметов	Расчеты по имущественному и личному страхованию	Расчеты с персоналом по оплате труда	Расчеты по социальному страхованию и обеспечению
	А
	К СЧЕТУ N 26
	А. Расходы на управление предприятием
	I. Расходы на содержание аппарата управления предприятием (без расходов на охрану и содержание легкового автотранспорта):
		заработная плата
		служебные командировки
		расходы на связь
		прочие расходы
	II. Расходы на содержание пожарной, военизированной и сторожевой охраны (без расходов на содержание легкового автотранспорта)
		ведомственной охраны:
			заработная плата
			служебные командировки
			прочие расходы
		вневедомственной и пожарной охраны при органах внутренних дел
	III. Расходы на содержание служебных легковых автомобилей, заработная плата шоферов и другого персонала, занятого обслуживанием легковых автомобилей
		расходы на наем служебных легковых автомобилей по договорам с автохозяйствами транспорта общего пользования
		прочие расходы
	IV. Отчисления на содержание вышестоящих организаций
	Б. Общехозяйственные расходы
	Содержание прочего общезаводского персонала
	Износ (амортизация) основных средств
	Содержание и текущий ремонт зданий, сооружений и инвентаря общезаводского назначения
	Производство испытаний, опытов, исследований, содержание общезаводских лабораторий, расходы на изобретательство и технические усовершенствования
	Охрана труда:
	Подготовка кадров:
		оплата учебных отпусков и проезд к месту учебы и обратно рабочим и служащим, обучающимся в вечерних и заочных учебных заведениях
		стипендии учащимся, направленным на обучение в вузы и техникумы
	Организованный набор рабочей силы
	Прочие расходы

 

 

с кредита счетов

Обороты по кредиту счета

Итого с начала года до отчетного месяца за вычетом сумм, обращаемых в уменьшение затрат

По смете

N п.п.

N __

Вспомогательные производства

Непромышленные производства и хозяйства

Расходы будущих периодов

N __

Недостачи и потери от порчи ценностей

разные (суммы, уже отраженные в журналах-ордерах)

итого за месяц

за месяц, руб.

с начала года, тус.руб., с одним десятичным знаком

суммы, обращаемые в уменьшение затрат

за месяц

с начала года до отчетного месяца

Итого

 

 

Расчет и обоснование сумм, подлежащих отражению в журнале-ордере N 10/1 либо в соответствующих ведомостях*

________________

* Суммы кредитовых оборотов по счетам 21, 31 и 43 в корреспонденции с дебетом счетов 20, 23, 24, 25, 26, 28, 29 и 31 переносятся в ведомость N 12, 13 и 15 соответственно. Остальные суммы указанных кредитовых оборотов - в журнал-ордер N 10/1.

 

Текст (N документа, содержание записи или расчетные данные)		С кредита счетов N 26, 31, 43
В дебет	N кредитуемого счета	статья аналитического учета	сумма
N счета	статья аналитического учета	в уменьшение учтенных расходов	в порядке распределения расходов
А	Б	В	Г	Д
Итого

 

Всего (по графам 1, 2) ____________ в том числе к отражению: по кредиту счета N 26 __________, по кредиту счета N 31 _____________, по кредиту счета N 43 _____________

Ведомость закончена "_____" ____________________ 20___ г. Данные, отраженные по листкам-расшифровкам, сверены.

В соответствующие журналы-ордера надлежащие суммы перенесены "_____" _____________________ 20___ г.

 

Исполнители