Остатки по счетам бухгалтерского учета

 

Таблица 2 - Остатки по счетам бухгалтерского учета ООО «Аверс» на 01.01.200_ года

 

№ сч.	Наименование счета	Сальдо на 01.01.200_г.
Дебет	Кредит
	Основные средства
	Амортизация ОС
	Нематериальные активы
	Амортизация НМА
	Материалы
	Незавершенное производство
	Готовая продукция
	Касса
	Расчетный счет
	Расчеты с поставщиками и подрядчиками
	Расчеты с покупателями и заказчиками
	Расчеты по краткосрочным кредитам и займам
	Расчеты по налогам и сборам
	Расчеты по социальному страхования и обеспечению
	Расчеты с персоналом по оплате труда
	Расчеты с подотчетными лицами
	Расчеты с различными дебиторами и кредиторами
	Уставный капитал
	Резервный капитал
	Добавочный капитал
	Нераспределенная прибыль
	Итого

Таблица 3-Расшифровка остатка синтетического счета 10 «Материалы» на 01.01.200_г.

 

Наименование материалов	Ед. измер.	Цена (р.)	Количество	Сумма, р.
1 Панели ДВП	лист	2029-80		202980-00
2 Панели ДСП	лист	3000-00		315000-00
3 Поролон	кг	50-00		10000-00
4 Велюр	м	280-80		112320-00
Итого	-	-	-	640300-00

 

Таблица 4- Расшифровка остатка синтетического счета 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками» на 01.01.200_г.

 

Наименование поставщика	Сумма, р.
1 ОАО «Коммунтеплосеть»	20000-00
2 ЗАО «Аврора»	160000-00
3 ОАО «Завод ДСП»	120140-00
Итого:	300140-00

Таблица 5 -Расшифровка остатка синтетического счета 68 «Расчеты по налогам и сборам» на 01.01.200_г.

 

Наименование налога	Сумма,р.
1 Налог на имущество	14900-00
2 Налог на прибыль	15600-00
3 НДФЛ	26800-00
Итого:	57300-00

Таблица 6- Расшифровка остатка синтетического счета 70 «Расчеты с персоналом по оплате труда» на 01.01.200_г.

 

Показатели	Сумма,р.
1 Задолженность перед основными рабочими	84200-00
2 Задолженность перед работниками вспомогательного производства	32400-00
3 Задолженность перед управленческим персоналом	30900-00
Итого:	147500-00

 

 

Таблица 7- Расшифровка остатка синтетического счета 71 «Расчеты с подотчетными лицами» на 01.01.200_г.

 

Наименование поставщика	Сумма, р.
1 Журавлев В.П.	5200-00
2 Кораблева О.Н.	2100-00
Итого:	7300-00

 

Таблица 8- Данные для формирования штатного расписания

 

Наименование должности	Количество штатных единиц	Оклад, р.
Управленческий персонал
1 Директор		15000-00
2 Главный инженер		13000-00
3 Главный бухгалтер		12000-00
4 Секретарь		5000-00
5 Уборщица		4700-00
Работники основного производства
6 Станочник		12000-00
7 Слесарь МСР		10000-00
8 Плотник		9000-00
9 Столяр		9000-00
10 Оператор ЧПО		9000-00
11 Уборщик		4700-00
12 Подсобный рабочий		4700-00
Работники вспомогательного производства
13 Водитель		8000-00
14 Механик		8000-00
15 Электрик		7500-00
16 Разнорабочий		4700-00
17. Зав. складом		7000-00

Хозяйственные операции

Таблица 9 - Хозяйственные операции ООО «Аверс» за январь 200_ года