Тема 13. Коммерческие банки и их деятельность

 

Классификация и принципы деятельности коммерческих банков. Функции коммерческого банка. Понятие банковской услуги и ее основные характеристики. Законодательные основы банковской деятельности. Создание коммерческого банка, основные этапы. Организация управления коммерческим банком.

Ресурсы и операции коммерческих банков. Содержание понятий собственные, заемные и привлеченные средства банка. Их структура. Классификация банковских операций. Сущность и основные формы пассивных операций. Депозитные операции. Сущность активных операций и их основные виды. Банковское кредитование. Основные формы кредита и его классификация. Формы обеспечения возвратности кредита. Операции КБ с ценными бумагами. Валютные операции. Международные операции.

Состав активов коммерческого банка. Активно-пассивные операции КБ – комиссионные, посреднические, трастовые. Основы финансового менеджмента в коммерческом банке.

Методические указания к изучению темы

В рамках темы «Коммерческие банки и их деятельность» рассматривается второй уровень кредитной системы – коммерческие банки. Необходимо разобраться в сущности и функциях коммерческих банков, раскрыть принципы их деятельности, позволяющие максимально реализовать предназначение этих институтов в рыночной экономике. Функции банков в экономике и на финансовом рынке реализуются посредством пассивных, активных и комиссионно-посреднических банковских операций, которые также необходимо изучить, уделив особое внимание банковскому кредитованию как основной форме кредитования, важному инструменту привлечения инвестиций в реальный сектор экономики и удовлетворения потребностей населения.

 

Вопросы для самоконтроля

1. Назовите основные функции кредита.

2. Какие факторы способствовали становлению банковского кредита как основной формы кредитования в современных условиях?

3. В чем заключаются принципиальные различия банковского и коммерческого кредита?

4. В каких организационно-правовых формах могут создаваться банки в РФ, в чем состоят особенности каждой из них?

5. Перечислите и раскройте основные принципы деятельности коммерческих банков.

6. Охарактеризуйте основные пассивные операции банков. Для чего они предназначены?

7. Какие виды финансовых ресурсов относятся к собственным средствам банка?

8. В чем состоит предназначение активных операций коммерческих банков?

9. Какие виды банковских кредитов существуют?

10. По каким признакам классифицируют банковские кредиты?

11. Дайте определение комиссионно-посреднических операций банков и перечислите их виды.

12. Охарактеризуйте виды кредита, преобладающие в России.

 

Основная литература

1. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 г. №395-1.

2. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10 июля 2002 г. №86-ФЗ.

3. Финансы и кредит: учеб. пособие / под ред. проф. В.А. Алешина. – М.: Вузовская книга, 2012. 472 с.

4. Банковское дело: Учебник / Под ред. Г.Г. Коробовой. – М.: Экономистъ, 2004.

5. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов / под ред. Г.Б. Поляка. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2002. – 512 с.

6. Финансы и кредит: Учебник / под ред. М.Ф. Романовского, Г.Н. Белоглазовой. – М.: Высшее образование, 2006. – 575 с.

Дополнительная литература

1. Боровикова Е.В. Налоговое планирование как подсистема финансового планирования в кредитной организации // Международный бухгалтерский учет. – 2012. - №1.

2. Горбунова Е.М. Проблема участия коммерческих банков в финансировании инвестиций в реальный сектор экономики // Банковское право. 2006. № 4.

3. Клесова Я.А. Управление активами и пассивами банков в условиях высоких трансакционных издержек // Финансы и кредит. 2006. №33.

4. Коробов Ю.И. Сущность банка и ее эволюция в современных условиях // Банковские услуги. 2005. №7-8.

5. Рыкова И.Н., Фисенко Н.В. Кредитный потенциал коммерческого банка, его роль в деятельности банка и методология оценки // Финансы и кредит. 2005. №25.

6. Саттарова Н.А. Роль и место коммерческих банков в системе финансово-правовой ответственности // Банковское право. 2005. №4.

7. Тоцкий М.Н. Банковский кредит в системе финансовых правоотношений // Банковское право. 2006. №3.

8. Тулайков Н.В. Проблемы торгового финансирования коммерческими банками // Финансы и кредит. – 2012. - №35.