Предприятия зеленого хозяйства

 

 

Задание 1. Выполнить анализ производственной программы по озеленительному производству с использованием данных за 2 года. Рассчитать структуру производственных затрат и динамику структурных изменений за исследуемый период. После проведения расчетов все мероприятия производственной программы предприятия садово-паркового строительства разбить на 2 группы: с положительными (или нулевыми) значениями структурной динамики и с отрицательными значениями структурной динамики.

Исходные и расчетные значения поместить в таблицу.

 

Виды затрат на выполнение программы	Прош. Год, факт	Отчетный год	Темп роста, %	Структура,%	Структур. Динамика, +-%
план	факт	к плану	к прош. Году	Прошл. Года	Отчетн. Года
1. Стоимость ремонтных работ 2. Затраты на подготовку участков для озеленения 3. Затраты на посадку деревьев и кустарников 4. Лесозащитные мероприятия 5. Мероприятия по уходу за древесными растениями 6. Содержание аппарата 7.Общепроизводственные расходы
Всего затрат:						100,0	100,0	-

Темп роста показателя к плану рассчитывается отношением фактического значения к плановому за отчетный год, выраженным в %.

Темп роста показателя к прошлому году рассчитывается отношением фактического значения за отчетный год к фактическому значению за прошлый год, выраженным в %.

Структура – это состав элементов какого-либо показателя, рассчитанный в %. В таблице структура рассчитывается, исходя из показателя «всего затрат», величина которого составляет 100%.

Структурная динамика представляет собой разность структурных значений отчетного года и структурных значений прошлого года.

 

Исходные данные по вариантам:

 

Показатели	I вариант	II вариант	III вариант
Прошлый год	Отчетный год	Прошлый год	Отчетный год	Прошлый год	Отчетный год
план	факт	план	факт	план	факт
Стоимость ремонтных работ						8279,5	1509,2		1721,72
Затраты на подготовку участков для озеленения					1462,5	1467,5			8879,8
Затраты на посадку деревьев и кустарников				219,5			120,12	123,2	117,04
Лесозащитные мероприятия					322,5			1986,6
Мероприятия по уходу за древесными растениями				45,5	40,25		280,28	2471,7	246,4
Содержание аппарата						8432,5		8747,2	8824,2
Общепроизводственные расходы								1170,4	1108,8
	4 вариант	5 вариант	6 вариант
Стоимость ремонтных работ	932,02	972,68	978,78	7186,2		7212,42
Затраты на подготовку участков для озеленения	643,72	626,78	633,56		351,5	355,3
Затраты на посадку деревьев и кустарников	26,43	27,10	25,75	14,82	15,2	14,44
Лесозащитные мероприятия	440,44	437,05	406,56		1245,1
Мероприятия по уходу за древесными растениями	601,66	543,77	504,21	34,58	34,95	30,4	-	-	-
Содержание аппарата	1897,2	1924,3	1941,3		1079,2	1088,7
Общепроизводственные расходы	271,04	257,49	243,94		144,4	136,8
	7 вариант	8 вариант	9 вариант
Стоимость ремонтных работ								6098,40	6064,52
Затраты на подготовку участков для озеленения				45183,6				9825,20	9757,44
Затраты на посадку деревьев и кустарников			112,5	739,2				135,52	152,46
Лесозащитные мероприятия		762,5	797,5	4743,2		4912,6		1033,34	1080,77
Мероприятия по уходу за древесными растениями			23,75	123,2	123,2	146,3		27,10	32,19
Содержание аппарата						48171,2			10597,6
Общепроизводственные расходы

 

 

Задание 2. Используя методику приведенного примера, решить задачу 2.

 

Пример. Определить производственную мощность озеленительного предприятия, исходя из показателей структуры работ по видам строительства и среднегодовой выработки одного рабочего. Исходные данные представлены в таблице.

 

Таблица – данные по структуре работ и выработке на 1 рабочего.

Вид работ	Удельный вес в общей программе работ за год, %	Среднегодовая выработка 1 рабочего, руб.
Подготовка участков для озеленения
Ремонт и содержание объектов озеленения
Реконструкция объектов озеленения
Прочие

Среднее число рабочих с учетом возможного пополнения и неизбежной убыли – 159 чел. Удельный вес работ, выполняемых субподрядными организациями, составляет 45 % объема работ по генподряду.

Определить также необходимый прирост производственной мощности для выполнения портфеля заказов на планируемый год в 15 100 тыс. руб. плановый коэффициент использования производственной мощности – 0,91.

 

Решение: 1. Определение объема работ, выполняемого собственными силами:

 

О = ПТ х Ч, где

О – объем работ, выполняемый собственными силами;

ПТ – среднегодовая выработка на 1 рабочего в общей программе работ за год, руб/чел.

Ч – среднее число рабочих с учетом возможного пополнения и неизбежной убыли, чел.

ПТ= 12900*0,35+14800*0,45+12000*0,15+11000*0,5 = 13555 руб/чел.

О = 13555*590 = 7 997 450 руб.

2. Определение общего объема работ, совместно с субподрядными организациями:

7997450- 55%

О_общ – 100%, откуда следует, что Ообщ = 14 540 818,2 руб.

3. Определение производственной мощности озеленительного предприятия –

М_факт = 14 540 818,2/0,91 = 15 978 921,1 руб.

М_пл = 15100000 /0,91 = 16593406,6 руб.

4. Определение необходимого прироста производственной мощности озеленительного предприятия:

∆ М = 16593406,6 – 15978921,1 = 614485,5 руб.

Задача 2. Определить производственную мощность озеленительного предприятия, исходя из показателей структуры работ по видам строительства и среднегодовой выработки одного рабочего. Определить также необходимый прирост (сокращение) производственной мощности для выполнения портфеля заказов на планируемый год. Исходные данные приведены в таблице.

Плановый коэффициент использования производственной мощности для всех вариантов – 0,89, удельный вес работ, выполняемых субподрядными организациями, составляет для всех вариантов 55 % объема работ по генподряду.

 

Таблица – данные по структуре работ и выработке на 1 рабочего.

Вид работ	Удельный вес в общей программе работ за год, %	Среднегодовая выработка 1 рабочего, руб.	Вид работ	Удельный вес в общей программе работ за год, %	Среднегодовая выработка 1 рабочего, руб.
1 вариант	2 вариант
Подготовка участков для озеленения			Подготовка участков для озеленения
Ремонт и содержание объектов озеленения			Ремонт и содержание объектов озеленения
Реконструкция объектов озеленения			Реконструкция объектов озеленения
Прочие			Прочие
Численность - 140 чел, портфель заказов – 14300 тыс. руб.	Численность - 130 чел, портфель заказов – 12300 тыс. руб.
3 вариант	4 вариант
Подготовка участков для озеленения			Подготовка участков для озеленения
Ремонт и содержание объектов озеленения			Ремонт и содержание объектов озеленения
Реконструкция объектов озеленения			Реконструкция объектов озеленения
Прочие			Прочие
Численность - 140 чел, портфель заказов – 15100 тыс. руб.	Численность - 125 чел, портфель заказов – 13300 тыс. руб.
5 вариант	6 вариант
Подготовка участков для озеленения			Подготовка участков для озеленения
Ремонт и содержание объектов озеленения			Ремонт и содержание объектов озеленения
Реконструкция объектов озеленения			Реконструкция объектов озеленения
Прочие			Прочие
Численность - 110 чел, портфель заказов – 12100 тыс. руб.	Численность - 145 чел, портфель заказов – 16300 тыс. руб.
7 вариант	8 вариант
Подготовка участков для озеленения			Подготовка участков для озеленения
Ремонт и содержание объектов озеленения			Ремонт и содержание объектов озеленения
Реконструкция объектов озеленения			Реконструкция объектов озеленения
Прочие			Прочие
Численность - 120 чел, портфель заказов – 14100 тыс. руб.	Численность - 125 чел, портфель заказов – 14200 тыс. руб.
9 вариант	10 вариант
Подготовка участков для озеленения			Подготовка участков для озеленения
Ремонт и содержание объектов озеленения			Ремонт и содержание объектов озеленения
Реконструкция объектов озеленения			Реконструкция объектов озеленения
Прочие			Прочие
Численность - 120 чел, портфель заказов – 15200 тыс. руб.	Численность - 135 чел, портфель заказов – 15500 тыс. руб.

 

Задание 3. Изучить методику оценки производственной мощности озеленительного предприятия с использованием приведенных формул.

 

При оценке производственной мощности озеленительной организации поступают в соответствии со следующим алгоритмом:

1. определяют фактическую производственную мощность, уровень ее использования, анализируется сбалансированность производственной программы с основными производственными ресурсами организации.
2. определяется плановая производственная мощность, уровень ее использования, сбалансированность производственной программы.
3. рассчитывается потребность в дополнительных производственных ресурсах, планируются источники ее покрытия, разрабатываются мероприятия по наращиванию мощностей и улучшению их использования.

К производственным ресурсам, определяющим величину и уровень использования производственной мощности, относят:

- трудовые ресурсы – численность рабочих списочного состава и привлеченных из сторонних организаций, занятых на выполнении работ производственной программы;

- машинные ресурсы – это ведущие машины и механизмы, которые заняты на производстве работ и учитываются в составе основных производственных фондов (без транспортных средств). При расчетах учитываются как собственные, так и привлеченные машины и механизмы.

 

Фактическая среднегодовая производственная мощность (ПМ) рассчитывается по формуле:

 

ПМ_ф = О_ф х ((m/K_m) + ((1-m)/K_т)),

Где К_m К_т - коэффициенты использования, соответственно, машинных и трудовых ресурсов;

О_ф - фактически выполненный в базовом году собственными силами объем работ;

m – доля работ, выполненных механизированным способом, в общем объеме работ.

 

Фактическая ПМ на конец года:

 

ПМ_фк = ПМ_ф * (m*T_mк + (1-m)* T_тк)/100, где

T_mк - суммарная технологическая мощность машинного парка, определяемая в % от среднегодовой;

T_тк - численность рабочих, занятых на работах по состоянию на конец сезона проведения работ, в % от среднегодовой.

 

Плановая среднегодовая мощность ПМ_пл:

ПМ_пл = ПМ_фк +∆ПМ_и +∆ПМ_м +∆ПМ_m, где

∆ПМ_и - это прирост мощности за счет интенсивных факторов. Рассчитывается на основе плана повышения эффективности в результате повышение среднечасовой производительности ведущих машин и механизмов и труда рабочих, а также годового фонда рабочего времени.

∆ПМ_м - это прирост (снижение) полезной мощности за счет изменения оснащенности предприятия машинами и механизмами;

∆ПМ_m – это прирост мощности за счет изменения численности занятых рабочих.

 

Коэффициент сбалансированности:

Программа работ и плановая среднегодовая производственная мощность характеризуются коэффициентом сбалансированности, который рассчитывается с учетом планируемого коэффициента использования среднегодовой ПМ.

 

К_сб = (ПМ_{пл *} К_{исп пл})/ О_пл , где

О_пл - планируемый годовой объем работ, подлежащий выполнению собственными силами предприятия. К_сб стремится к единице.

К_{исп пл} = 1/ ((m/K_{М пл})+((1-m)/K _{Т пл})), где

K_{М пл}, K _{Т пл} - планируемые коэффициенты использования машинных и трудовых ресурсов.

 

ПРАКТИЧЕСКАЯ РАБОТА №3. ОСНОВНЫЕ ФОНДЫ ПРЕДПРИЯТИЙ ЗЕЛЕНОГО ХОЗЯЙСТВА