Прием и учет денежных сумм, финансовые операции и отчетность по ним

 

234. Депозитный счет открывается в банке на имя органа принудительного исполнения.

(в ред. постановления Минюста от 19.09.2014 N 196)

Правом распоряжения депозитным счетом органа принудительного исполнения обладает главный судебный исполнитель, а в случае отсутствия - его заместитель.

(часть вторая п. 234 в ред. постановления Минюста от 19.09.2014 N 196)

235. Денежные средства, взысканные с должника, за исключением изъятых наличных денежных средств, и подлежащие передаче (перечислению) взыскателям, зачисляются судебным исполнителем на депозитный счет органа принудительного исполнения, а затем выдаются или перечисляются взыскателю.

(в ред. постановления Минюста от 19.09.2014 N 196)

Денежные средства, взысканные в пользу лиц, проживающих за границей, перечисляются взыскателям в порядке, установленном законодательством.

236. При внесении денежных средств на депозитный счет органа принудительного исполнения главным судебным исполнителем составляется извещение, состоящее непосредственно из извещения, талона к нему и квитанции о приеме денежных средств. Квитанция о приеме денежных средств служит для судебного исполнителя документом, подтверждающим зачисление денежных средств на депозитный счет суда, и хранится в исполнительном производстве.

(в ред. постановления Минюста от 19.09.2014 N 196)

237. Главный судебный исполнитель обязан ежемесячно представлять в районный (городской) финансовый отдел списки должников по исполнительным производствам о взыскании денежных сумм в доход государства, возбужденным на основании приговоров, решений, определений и постановлений судов, и на основании данных списков производить сверку поступления денежных средств в местный бюджет.

(в ред. постановления Минюста от 19.09.2014 N 196)

Списки составляются по исполнительным производствам, по которым денежные средства внесены должником непосредственно судебному исполнителю или в соответствующее учреждение банка. Указанные списки должны содержать фамилию, собственное имя, отчество должника, его полный адрес, а также дату, номер платежного документа и сумму платежа.

По результатам сверки должностным лицом финансового отдела на копиях представленных органом принудительного исполнения списков производится соответствующая запись, которая удостоверяется подписями лиц, проводивших сверку (должностного лица финансового органа и главного судебного исполнителя), и заверяется печатью финансового органа. Подтвержденные таким образом районными (городскими) финансовыми отделами списки должны храниться в отдельном наряде, срок хранения которого три года.

(в ред. постановлений Минюста от 19.09.2014 N 196, от 30.11.2015 N 201)

О выявленных в ходе проведения сверок фактах непоступления на расчетный счет бюджета платежах главный судебный исполнитель немедленно информирует главного судебного исполнителя по соответствующей области (г. Минску).

(в ред. постановления Минюста от 19.09.2014 N 196)

238. По письменному распоряжению главного судебного исполнителя по соответствующей области (г. Минску) главному судебному исполнителю выдаются квитанционные книжки по форме согласно приложению 52.

(в ред. постановления Минюста от 19.09.2014 N 196)

Квитанционные книжки хранятся у главного судебного исполнителя.

(в ред. постановления Минюста от 19.09.2014 N 196)

Главным судебным исполнителем квитанционная книжка выдается судебному исполнителю при необходимости выхода по месту жительства (месту пребывания) должника.

(в ред. постановления Минюста от 19.09.2014 N 196)

Для учета квитанционных книжек главным судебным исполнителем должна вестись книга учета, в которой необходимо отмечать порядковый номер квитанционной книжки, номера квитанций выданной квитанционной книжки, дату ее выдачи и фамилию судебного исполнителя, получившего ее. По возвращении судебного исполнителя в орган принудительного исполнения квитанционная книжка должна быть возвращена главному судебному исполнителю.

(в ред. постановления Минюста от 19.09.2014 N 196)

В книге учета квитанционных книжек должна быть подпись судебного исполнителя, получившего квитанционную книжку, дата ее сдачи и расписка главного судебного исполнителя в приеме квитанционной книжки от судебного исполнителя.

(в ред. постановления Минюста от 30.11.2015 N 201)

Расписка главного судебного исполнителя в приеме квитанционной книжки ставится после проверки правильности и соответствия принятых судебным исполнителем денежных средств.

(в ред. постановления Минюста от 30.11.2015 N 201)

239. Прием наличных денежных средств по квитанции судебным исполнителем производится по исполнительным документам, сумма взыскания по которым не превышает 10 базовых величин. Прием судебными исполнителями денежных средств производится по квитанции установленной формы, которая заполняется в двух экземплярах под копирку.

Судебным исполнителям запрещается получать денежные средства без выписки и выдачи квитанций установленной формы.

По остальным исполнительным документам наличные денежные средства вносятся должником в банк, почтовое отделение связи и так далее.

Факт уплаты денежных средств взыскателю подтверждается оригиналом квитанции банка, почтового отделения связи и так далее, предоставленной должником судебному исполнителю.

240. Новая квитанционная книжка выдается главному судебному исполнителю после проверки главным судебным исполнителем соответствующего органа принудительного исполнения правильности и соответствия внесенных денежных сумм на депозитный счет органа принудительного исполнения или в доход бюджета, правильности заполнения квитанций (сумма принятых денежных средств должна быть указана в квитанции прописью).

(в ред. постановления Минюста от 19.09.2014 N 196)

После проведенной проверки главный судебный исполнитель соответствующего органа принудительного исполнения дает разрешение на сдачу квитанционной книжки в архив и ставит на ее обложке рядом со штампом "Архив" дату и подпись.

(в ред. постановления Минюста от 19.09.2014 N 196)

Проверка производится путем суммирования денежных сумм по корешкам квитанций сдаваемой квитанционной книжки и сличения этой суммы с суммой, внесенной в банк по квитанциям с контокоррентной выпиской банка, и записями в книге учета сумм, поступивших на депозитный счет органа принудительного исполнения.

(в ред. постановления Минюста от 19.09.2014 N 196)

Использованные квитанционные книжки хранятся в архиве органа принудительного исполнения по правилам строгой отчетности.

(в ред. постановления Минюста от 19.09.2014 N 196)

241. При сдаче исполнительных производств одним судебным исполнителем другому судебному исполнителю передаваемый сдает для проверки главному судебному исполнителю соответствующего органа принудительного исполнения незаконченную квитанционную книжку и квитанции банка на денежные суммы, внесенные на депозитный счет органа принудительного исполнения или в доход местного или республиканского бюджета.

(в ред. постановления Минюста от 19.09.2014 N 196)

По проверке главным судебным исполнителем соответствующего органа принудительного исполнения правильности и полноты взноса собранных сумм, правильности заполнения квитанций неиспользованные бланки квитанционной книжки аннулируются путем проставления надписи на каждой квитанции и в корешке "Аннулирована" и проставления подписи.

(в ред. постановления Минюста от 19.09.2014 N 196)

Неправильно заполненная квитанция и корешок квитанции аннулируются путем проставления главным судебным исполнителем надписи на них "Испорчено", проставления печати и остаются в квитанционной книжке для учета.

(в ред. постановления Минюста от 19.09.2014 N 196)

Исправления в виде зачеркивания сумм, дат или фамилий плательщиков в квитанциях не допускаются.

242. После получения от должника денежных сумм и вручения плательщику квитанции судебный исполнитель производит запись на внутренней стороне первого листа обложки квитанционной книжки с указанием даты, номера квитанции и полученной суммы.

Судебным исполнителем данные денежные средства должны быть сданы не позднее дня, следующего за днем их получения, главному судебному исполнителю с предъявлением квитанционной книжки и исполнительного производства.

(в ред. постановления Минюста от 30.11.2015 N 201)

Главный судебный исполнитель обязан произвести проверку правильности и соответствия принятых судебным исполнителем денежных средств и зачислить их в учреждение банка в порядке, установленном пунктом 243 настоящей Инструкции.

(в ред. постановления Минюста от 19.09.2014 N 196)

243. Изъятые у должника наличные денежные средства в тот же день сдаются в банк или небанковскую кредитно-финансовую организацию для перечисления на счет взыскателя или депозитный счет органа принудительного исполнения, а при невозможности сдачи указанных денежных средств в течение того же дня по причине окончания банковского дня они должны быть сданы в банк на следующий банковский день.

(п. 243 в ред. постановления Минюста от 15.07.2016 N 136)

244. После внесения главным судебным исполнителем денежных средств на соответствующий счет финансового (налогового) органа на внутренней стороне обложки квитанционной книжки производится запись с указанием даты, номера квитанции и перечисленной суммы.

(в ред. постановления Минюста от 19.09.2014 N 196)

Квитанция о внесении денежных средств в учреждение банка приобщается к квитанционной книжке, в исполнительном производстве производится запись реквизитов квитанционной книжки.

245. Для контроля и проверки состояния депозитного счета в банке и определения принадлежности хранящихся денежных сумм главные судебные исполнители ведут электронный журнал учета сумм, поступивших на депозитный счет, по форме согласно приложению 53, который заводится сроком на один год. По окончании года электронный журнал учета сумм, поступивших на депозитный счет, должен быть распечатан, пронумерован, прошнурован и скреплен печатью соответствующего главного управления юстиции.

(п. 245 в ред. постановления Минюста от 15.07.2016 N 136)

246. Денежные средства, причитающиеся взыскателю в рамках исполнительного производства, перечисляются с депозитного счета органа принудительного исполнения на его текущий (расчетный) счет, вклад (депозит) либо путем направления в его адрес почтового денежного перевода.

Перечисление денежных средств, зачисленных на депозитный счет органа принудительного исполнения, осуществляется в течение десяти банковских дней. В случае невозможности определения назначения платежа - в течение десяти банковских дней с момента установления принадлежности денежных средств (с момента получения подтверждающей платежной инструкции о зачислении денежных средств).

(п. 246 в ред. постановления Минюста от 15.07.2016 N 136)

247. При открытии книги учета сумм, поступивших на депозитный счет органа принудительного исполнения, в нее записываются все суммы, числящиеся на день открытия книги в остатке на депозитном счете органа принудительного исполнения. По мере получения из банка выписок из лицевого счета и подтверждающих документов о получении и перечислении денежных сумм вносятся записи за текущее время. Книга учета сумм, поступивших на депозитный счет органа принудительного исполнения, не реже одного раза в месяц проверяется главным судебным исполнителем путем подсчета и сверки поступивших и перечисленных (выданных) сумм с выпиской из депозитного счета банка, в результате чего остаток на первое число каждого месяца должен соответствовать остатку депозитных сумм в банке по выписке из лицевого счета.

(в ред. постановлений Минюста от 19.09.2014 N 196, от 15.07.2016 N 136)

По проверке остатка депозитных сумм главный судебный исполнитель делает надпись: "Проверено" и скрепляет эту надпись своей подписью.

(в ред. постановлений Минюста от 19.09.2014 N 196, от 15.07.2016 N 136)

248. Суммы, оставшиеся на 1 января нового года на депозитном счете в банке, переносятся в новую книгу учета сумм, поступивших на депозитный счет органа принудительного исполнения, с полным наименованием каждой отдельной суммы и указанием, кому она принадлежит. В книге учета сумм, поступивших на депозитный счет органа принудительного исполнения, остатки, переходящие на 1 января нового года, выводятся в графу "Остатки".

(в ред. постановления Минюста от 19.09.2014 N 196)

249. Денежные суммы, внесенные на депозитный счет органа принудительного исполнения, хранятся:

(в ред. постановления Минюста от 19.09.2014 N 196)

депозитные суммы, подлежащие передаче гражданам, - в течение трех лет;

депозитные суммы, подлежащие передаче юридическим лицам, - в течение трех лет.

Депозитные суммы, не востребованные в течение указанного срока, подлежат перечислению в доход республиканского бюджета на раздел "Прочие поступления".

250. Течение срока, указанного в пункте 249 настоящей Инструкции, исчисляется со дня извещения лица или организации, на имя которых внесены депозитные суммы.

Правило это не распространяется на залоги, денежные суммы, внесенные на депозитный счет в порядке обеспечения гражданского иска, и денежные суммы, подлежащие распределению между кредиторами.

Срок хранения этих сумм исчисляется со дня посылки истцу извещения о состоявшемся распоряжении судебного исполнителя о выдаче этих сумм по принадлежности.

(в ред. постановления Минюста от 19.09.2014 N 196)

251. Суммы средств, начисленные банком за хранение на депозитном счете органа принудительного исполнения денежных сумм, ежемесячно по поступлении перечисляются в доход местного бюджета.

(в ред. постановления Минюста от 19.09.2014 N 196)

252. Жалобы на отказ в выдаче депозитных сумм, выдачу их ненадлежащему лицу, несвоевременное перечисление депозитных сумм и так далее рассматриваются главным судебным исполнителем по соответствующей области (г. Минску).

(в ред. постановления Минюста от 19.09.2014 N 196)

ГЛАВА 25

 

Исключена. - Постановление Минюста от 19.09.2014 N 196.

 

Приложение 1

 

Исключено

(Исключено. - Постановление Минюста от 19.09.2014 N 196)

 

Приложение 2

к Инструкции

по исполнительному

производству

(в ред. постановления Минюста от 19.09.2014 N 196)

 

Форма

 

НАИМЕНОВАНИЕ ОРГАНА ПРИНУДИТЕЛЬНОГО ИСПОЛНЕНИЯ

__________________________________

(наименование адресата, адрес)

 

ПРЕДСТАВЛЕНИЕ