ТОП 10:

М-ды и инстр-ты рег-я ден.оборота



Сущ-ть и виды денег

Хар-ка сущности денег:Д. – это истор-ая категория тов-го пр-ва: при помощи Д. осущ-ся взаимосвязи м/у уч-ками рын-го хоз-ва, кот. вступают в отношения посредством обмена; Д. явл-ся всеобщим эквив-том товаров, способным непоср-но обмен-ся на любой товар или услугу и на этой основе обесп-ть всеобщую обмен-сть товаров; сущность Д. проявл-ся в выполнении ими своих ф-ий — меры ст-сти, ср-ва обращ-я, ср-ва платежа, ср-ва накопления и мировых Д. В своей эволюции Д. выступали в виде метал-их, бум-ых, кредитных и электр-х Д. Д-ам принадлежит ключевая роль в эк-ке: 1) обществ. роль Д., когда их место в эк. с-ме состоит в том, что Д. выступают в кач-ве общего связующего звена между товаропроизв-ми; 2) Д. станов-ся капиталом и обслуж-ют реализ-ю совок-го обществ-го продукта, когда ден-ые потоки движутся при пр-ве ср-в пр-ва, предметов потребл-я, а также м/у этими подразд-ми. Т.об. Д. в виде ден-го капитала участвую в воспр-ве индивид-го и обществ-го капитала; 3) с помощью Д. происходит образ-ие и перераспр-ие нац-го дохода ч/з госбюджет, налоги, займы и инфляцию; 4) в условиях глобализации хоз-ых связей Д. обслуж-ют процесс обмена м/у сторонами. Формы Д. –овеществ-ая в опред-ом виде всеобщего эквив-та меновая ст-сть, кот в состоянии обеспечить устойчивость обращения тов-в: золотые, серебр-е, бум-ые, кредитные. Виды Д.: полноценные – если товар, из кот они изготовлены, имеет одну и ту же ст-сть как в сфере обращения, так и в сфере накопления; неполноценные – покуп-ная ст-сть Д. превышает ст-сть товара, кот явл-ся носителем ден-ых отношений. Также выделяют суррогатные Д. – ден-ая масса, замен-ая или дополн-ая общенац-ые ден-ые знаки. Это врем-ое решение проблем торгового оборота в экстрем-ых условиях войн, революций и тд.

12 Междунар.расчеты (МР), их формы.

МРпредставляют собой с-му орг-ции и регулир-я платежей и поступлений по денежным требов-ям и обяз-вам, возникающим при осущ-нии внешнеэк. деят-ти между гос-вами, организациями и гражданами разных стран. МР осущ-ся по внешней торговле, услугам, неком-ким операциям, обслуживают движение между странами. Потребность в МР каждой страны определ-ся степенью ее вовлечения в мирохоз-ые связи, колич-ной оценкой которой является ее платежный баланс. Преобладающая часть платежного оборота практически всех стран мира приходится на внешнеторговые операции. МР осущ-ся безналичным путем через банки. Главное условие их осущ-ния – установление корресп-ких отношений между банками разных стран. Формы МР: 1. Аккредит-ая – банк, действ-ий по поручению клиента об открытии аккредитива и в соотв-ии с его указанием, должен провести платежи получателю денежных средств либо осущ-ть иные операции, включ-е в данное обяз-во. 2. Инкассовая – банк по поручению экспортера получает от импортера платеж за отгруж-е в его адрес товары и зачисляет получ-е ср-ва на счет экспортера. 3. Банк. перевод – простое поручение одного банка другому выплатить бенефициару опред-ую сумму по просьбе перевододателя. 4. Р по откр. счету – эксп. отгруж-т импортеру товары и отпр-т ему тов-е док-ты, запис-я сумму отгр-ки в дебет откр-го покуп-лю счета. Импортер делает запись в кредит счета. В уст-е время имп-р оплач-т товары в форме банк. перевода, чека или векселя. После оплаты эксп. и импорт. Делают обр-е записи. 5. Р в форме аванса.

Платежный баланс(ПБ)

ПБ – соотн-ие м\у суммой всех платежей, произвед.данной страной другим странам за опред.п-д, и суммой всех поступлений, получен.ею за тот же п-д от др.стран. Активный ПБ, в кот.поступления ден.ср-тв превышают их расходование, в противоположном случае - пассивный.

Разделы ПБ: торговый баланс (соотношение между вывозом и ввозом товаров); баланс услуг и некоммерческих платежей (баланс «невидимых» операций); баланс движения капиталов и кредитов(выраж-т соотн-е вывоза и ввоза гос.и частн.кап-лов и представлен в получ-ии м\унар.кредитов).

Статьи ПБ: основные (отраж.движ-е тов\кап-ла, объясн-мые обычн. Комерч соображ-ми); балансирующие (отраж.м-ды и ист-ки урегул-я сальдо ПБ)

 

Эмиссия и выпуск денег

Эмиссия нал. денег - выпуск в обраще­ние, при котором увелич-тся масса наличных денег, находящ-ся в обращ-ии. Монополия на эмиссию - центральному банку. Эмиссия наличных денег осущ-ся децентр-нно. Это свя­з. с тем, что потребность КБ-ов в наличных деньгах зависит от потребности в них юр.и физ.лиц, обсл-х этими банками, а она постоянно меняется. Эмиссию нал. денег проводят НБ РБ и его отделения. Для эмиссии нал. денег в отделениях открыв-ся резервные фонды и оборотные кассы. В резервных фондах хранится запас денежных знаков, предназначенных для выпуска их в обращение, в случае увел. потребности хозяйства данного региона в наличных деньгах. Эти ден. знаки не считаются находящимися в обращении, а являются резервом. Деньги в оборотной кассе – это деньги в обращении. Если сумма поступлений наличных денег в оборотную кассу расчетно-кассового центра превышает сумму выдач денег из нее, то деньги изымаются из обращения.

Ден. масса – сов-ть покупат-ных, платежных и накопленных ср-в, обслуж-щих разл. связи и принадлежащих физ. и юр. лицам и гос-ву. Понятие ден. массы конкретизируется с помощью так наз-мых ден. агрегатов, представл-х собой разл. группировки ликвидных активов.

Денежные агрегаты: Мо – наличные деньги.

М1=Мо+переводные депозиты в нац. валютеМ2=М1+срочные депозиты, ц/б(кроме акций) в нац. dалюте. М3=М2+переводные и срочные депозиты, ц/б(кроме акций) в ин. валюте.М4охватыв. агрегат М3 и разл. формы депозитов в кредитн. учр-ях Осн. критерием выделения разл. пок-лей совок-го ден. оборота служит ликвидность, т.е. степень затрат и быстрота конверсии отд-х форм вкладов и сбереж-ий в деньги как ср-во обращ-я и пл-жа. Развитие форм денег и ден-х агрегатов подтверждает наличие след-щей причинно-следственной связи: рост текущих издержек— рост цен— рост предложения кредитов— рост депозитов— рост денежных агрегатов. При этом пок-ли денежной массы хар-ют стр-ру совок-го ден оборота, динамику его отдельных компонентов, объем кредитования. Пок-ли Мо, М1, М2, хар-ют высоколиквидную часть ден массы. В наст вр для хар-ки ден массы использ-ся показатель денежная база. Она включает агрегат Мо+денежные средства в кассах КБ-ов + обязательные резер-вы банков в НБ РБ + ср-ва на кор счетах КБ-ов в НБ РБ. Денежная масса зависит от двух факторов:1) количества денег и 2) скорости их оборота.Количество денег, необх-мое для выполнения ими своих ф-ций, устанавл-ся эк-им законом ден-го обращ-ия, открытым К. Марксом. Закон ден-го обращ-я опред-ет: масса денег для обращения прямо пропорциональна кол-ву проданных на рынке тов и услуг (связь прямая), а т.ж. уровню цен товаров и тарифов (связь прямая) и обратно пропорц-на скорости обращения денег (связь обратная).КД = СЦ – К + П – ВП , 0 где КД – кол-во денег, необх. в кач-ве средств обращения и платежа;СЦ – сумма цен реализ-х товаров и услуг;К – сумма проданных товаров и услуг в кредит, срок платежей по которым не наступил;П – сумма платежей по долговым обязательствам;ВП – сумма взаимно погашающихся платежей;0 – среднее число оборотов денег как средство платежа и средство обращения. Скорость оборота денег Для расчета скорости обращения денег, т.е. их интенс. движения при выполн. ими функций обращения и платежа, используются два показателя:1.Скорость движения денег в кругообороте стоимости общественного продукта или кругообороте доходов. Этот показатель свидетельствует о связи денежного обращения с процессами экономического развития.=ВВП или НД / М1 или М2 2.Оборачиваемость денег в платежном обороте(отношение суммы денег на банк. счетах к среднегодовой ден. массе)

Этот показатель свидетельствует о скорости безналичных расчетов. Применяются и другие показатели скорости оборота денег.

Роль денег

Деньгам принадл. ключевая роль в эк-ке: обществ. роль денег, когда их место в эк. с-ме сост. в том. что они выст. в кач-ве обществ. связующ звена м/у товаропр-телями; деньги стан. капиталом и обслуж-т реализ-ю совок-го общесв-го прод., когда ден потоки движ при пр-ве ср-в пр-ва, при пр-ве предметов потреб-ия, м/у этими подразделениями (т. обр. деньги в виде ден. капитала участв. в воспр-ве индивид. и обществ. капитала); с пом. денег происх обра-ние и перерасп-ние нацдохода ч/з госбюджет, налоги, займы и инфляцию; в усл. глобал-ции и интернац-и хозсвязей деньгт обслуж процесс обмена м/у странами, т.е. движ. тов, рабсилы, капитала.

7. Ден. оборот

ДО - движ-е денег, опосредствующее ден. отнош. м/у субъектами хоз-ния и гос-вом, предпр-тием и нас-нием и м/у отдельн. гражданами.

Принципы ДО – основопол-е положения при орг-и ден.оборота. К осн.из них м.отнести: 1)предп-тия, предпр-тели, физ. л. самостоят-но выбирают банк для расчетно-кассового обслуж-ия;2)все предприятия (объединения), организации обязаны хранить денежн. ср-ва на счетах в банках. Установлен един. порядок открытия банками всех видов счетов и он обязателен для исполн-ия всеми банками, иными юр.л., ИП, физ. лицами; 3)порядок осущ-ния расчетов и платежей регулир-ся: в безнал. порядке через банки произв-ся расчеты м/у субъектами хоз-ния, являющимися юр. лицами, основанными на гос., коллективн., частн., совместн. и смешан. формах собствен-сти, а также м/у предпр-лями; нас-ние при расчетах исп-ет, как правило, наличн. деньги. Установлены способы расчетов в безнал. и нал. формах и образцы расчетн. док-тов для внутрибанк. оборота; 4) во внебанк. обороте обращаются общегос. ден. знаки; 5)формир-ся объективно необход-е кол-во ден. ср-тв по структурн. звеньям и в целом по хоз-ву. Важн. факторами такого формир-ия явл-ся потреб-сть субъектов хоз-ния в ден. ср-вах и их желание расходовать или хранить деньги.

 

4.Эмиссия безналичных денег

При существовании двухуровневой банк-ой с-мы механизм эмиссии действует на основе банк-го (кредит-го, депоз-го) мультипликатора.Банк-ий мульт-тор представляет – пр-сс увелич-ия (мультипл-ции) денег на депозитных счетах КБ-ов в период их движ-я от одного КБ-ка к др. Банк-ий мульт-тор хар-ет пр-сс мульт-ции с пози-ции суб-тов мульт-ации в КБ-ах. Кредитный мульт-тор раскрывает двигатель процесса мультиции, то, что мульт-ция может осущ-ся только в рез-те кред-ния хозяйства. Депоз-ный мульт-тор отражобъект мульт-ции - деньги на депозитных сч-ах КБ-ов (именно они увелич-тся в пр-се мульт-ции).Этот мех-зм может сущ-ть только в усл двухуровневых (и более) б-ких сис-м, причем первый Ур-нь - центральный банк управляет этим мех-змом, второй уровень – КБ-к заставляет его действовать, причем действовать автоматически независимо от желания специалистов отдельных банков. Механизм банковского мульт-ра непоср-но связ со свободным резервом. Свободный резерв предст соб сов-сть ресурсов КБ-ов, кот в дан момент вр м.б. использ-ны для активных б-их оп-ций.Свободный резерв системы КБ-ов склад-тся из свободных резервов отдельных КБ-ов. Величина свободного резерва отдельного КБ-ка С= К + ПР + ЦК ± МБК - ОЦР –Аo где К - капитал коммерческого банка;ПР - привлеченные ресурсы коммерческого банка (средства на депозитных счетах);ЦК - централизованный кредит, предоставленный коммерческому банку центральным банком;МБК – межбанковский кредит;ОЦР - отчисления в централизованный резерв, находящ-ся в распоряжении ЦБ-ка;АО – ресурсы, кот на данный момент уже вложены в активные операции коммерческого банка.Т.к. пр-сс мульт-ции непрерывен, коэф-ент мульт-ции рассчит-тся за опред период времени (год) и характеризует, насколько за этот период времени увеличилась денежная масса в обороте.

Механизм банк-го мульт-ра заработает не только от предоставления централизованных кредитов. Он м.б. задействован и в том случае, когда ЦБ-к покупает у КБ-ов ценные бумаги или валюту. В результате этого уменьшаются ресурсы банков, вложенные в активные операции, и увеличиваются свободные резервы этих банков, используемые для кредитных операций, т.е. включается механизм банковской мультипликации. Включить этот механизм центральный банк может и тогда, когда он уменьшит норму отчислений в централизованный резерв. В этом случае также увеличит-ся свободный резерв системы коммерческих банков, что при прочих равных условиях приведет к росту кредитования и включению банковского мультипликатора.Управление механизмом банковского мульт-тора, следовательно, эмиссией безналичных денег осуществляется исключительно центральным банком, в то время как эмиссия производится системой коммерческих банков. Центральный банк, управляя механизмом банковского мультипликатора, расширяет или сужает эмиссионные возможности коммерческих банков, тем самым выполняя одну из основных своих функций - функцию денежно-кредитного регулирования.

5. Налично-денежная эмиссия(НДЭ)

Моноп.правом Э наличн.денег на терр.страны обычн.надел-ся ЦБ. В наст.вр.НЭ осущ-ся в форме выпуска в обр-е банкнот,к-е явл-ся ден.знаками, эмитир-ми ЦБ и закон-но призн.в кач-ве офиц.расчетн.и платежн.ср-ва. В ряде стран за ЦБ закрепл.моноп-я и на Э билонных монет, но в осн. их чеканку осущ-т мин.фин.(Казн-во). ЦБ покуп.монеты по номин.стоим-ти и выпуск.их в обр-е наряду с банкнот. Поск-ку номин.стоим.совр.денег выше с/с их пр-ва, их Э позволяет получ.сеньораж, илиэмиссионн.доход - разница м-ду номин.стоим-ю банкн.(монеты) и реальн.затр.на ее пр-во и выпуск в обр-е. → Э доход от вып.банкнот тем >, чем > их номиналы. Э доход=прирост ден.базы/ВВП или дох.гос.бюджета. Сеньораж перечисл-ся в дох.гос. Пост-е в хранилище ЦБ новых отпечат.банкнот не ↑ наличн.ден.массу в нац.хоз-ве. Банкн.Э осущ-ся в проц.провед-я ЦБ ряда операций.

ЭНД — перемещ-е ден.знаков из хранил.(резервн.фонда) ЦБ в его оборотн.кассу для удовл-я дополн.потр-ти эк.агентов в наличн-ти, возникшей в рез-те превыш-я выдач нал.денег над их поступл-м в банки в целом по стране. Банкнотн.Э –пассивн.опер-я ЦБ. ↑ статьи баланса “Банкн.в обр-и” происх.при провед.ЦБ активн.опер-й. Осн.источн.пост-я в эк-ку нал.денег: кредит-е ЦБ коммерч.банков(КБ);покупка ЦБ гос.ц/б; покупка ЦБ ин.валюты и золота. Объем банкнот в обр-и ↑(происх.Э) только в сл-е прироста чистых внутр.(ЧВА) и ин.активов(ЧИА) ЦБ.

ЧВА ЦБ = ∑ выданных ЦБ кредитов К.банкам и прав-ву − ∑ср-в К.банков и прав-ва, хран-ся на счет.в ЦБ.

ЧИА ЦБ -сальдо покуп./прод.ин.валюты. ЧИА=∑ср-в в нац.валюте, исп-х ЦБ на покуп.ин.валюты−∑ср-в, получ-х ЦБ в рез-те пров-я опер.по прод.ин.валюты.

Ин.активы необх-мы для осущ-я междунар.расч.и платеж.страны, они явл-ся резерв., к-е ЦБ исп-т для поддерж.стаб-ти покуп.спос-ти и обмен.курса нац.ден.ед-цы.

Влияет и стр-ра ден.базы. Чем >резервы К.банков, тем < Э банкнот. Э происх.в рез-те ↑ пассивов ЦБ, → обесп-м Э явл-ся активы ЦБ. В совр.усл.выпуск банкнот явл-ся фидуциарным (не обесп.золотом), их обр-е осн.на доверии насел-я страны к эмитенту.

Мех-м совр.ден.Э обусл-т кредитн.хар-р обесп-я банкнот. Э осущ-ся в рез-те кредит-я К.банков,→ее обесп-е –обяз-ва К.банков; Э в рез-те кредит-я прав-ва,→ее обесп-е–обяз-ва прав-ва (гос.ц/б); Э при провед.вал.опер.,→ ее обесп-е –ин.валюта.

Орг-я НДЭ: ЭНД осущ-ся ЦБ в целях удовл-я потр-й хоз.субъектов и насел.в дополн.ср-вах обр-я и платежа. Когда на депоз.счетах К.банков↑объем безнал.ден.ср-в всл-е эк.роста, разв-я инфл-и или мультипл-и депозитов, → ↑ потр-ть их клиентов в нал.деньгах. К.банки выдают наличн.клиентам из своих операционных касс, в к-х нах-ся опред.объем банкнот(=пост-я наличн.в кассу- выдача)

Наличн.в операц.кассе- для К.банка актив, не прин.дохода, →банки не заинтерес.в хран.↑резервов банкнот→сдают излишки в оборотн.кассу ЦБ. ЦБ выдает банкноты К.банку из оборотн.кассы в пред.объема избыт.резервов этого банка, нах-ся на счетах в ЦБ. Одновр.с выдачей наличн. на эту ∑ происх.↓ избыт.резерв.К.банка-∑выдачи спис-ся со счета К.банка и перечисл-ся на счет ЦБ.

ЦБ осущ-т опер-и и по приему наличн-ти. Если ср-в, пост-х в обор.кассу, не хват.для удовл-я спроса на наличн.со стор.К.банков,→ ЦБ переводит необх.∑из своего хранил. в обор.кассу. Происх.↑нал.денег в обр-и, т.е.осущ-ся НДЭ ЦБ

6. Понятие и клас-я ден. оборота.

Ден. оборот (ДО) – движ-е денег, опосред-е ден. отн-я м/у субъектами хоз-я и гос-вом, предпр-ми и нас-ем и м/у отд. гражданами. ДО – это сов-ть всех ден. пост-й и платеж-й. Роль ДО: он объед-ет взаимод-е отд-х субъектов с-мы по поводу созд-я, распр-я и исп-я общ-го продукта. Классиф-я:1) в зав-ти от хар-ра платежей: *товарный (связан с процессом пр-ва и реализ-ции прод-ции); *нетоварный (связан с вып-ем фин. обяз-в и осущ-ем платежей нетов-го хар-ра); 2)от способа платежей: безнал. и налично-денежный; 3) от субъектов, м/у кот. осущ-ся движ. денег: *межбанк; *банк-й; *межхоз-й; *оборот дом. хоз-в и др. Часть ДО сост-ет платежный оборот, в кот. деньги функц-ют только в кач-ве ср-ва платежа. Составн. части плат. оборота: безнал. оборот и та часть налично-ден. оборота, при кот. деньги вып-ют ф-ю ср-ва платежа. Совок-ть ден. ср-в, имеющ-ся в распоряж-ии юр. и физ. лиц наз-ся ден-ой массой в обращении. Её регул-ие осн-ая задача НБ и правит-ва страны при провед-ии ден-кред-ой пол-ки.

8. Пон-е «платежная с-ма». Эл-ты и виды

ПС – совок-сть законод-но рег-ых мех-ов, обесп-щих сов-е платежей м\у сторонами в процессе выполнения ими своих обязат-в. ПС страны наз-тся нац-ой ПС (НПС). Орг-ция межбанк-их расчетов (МБР) – осн. назн-ие ПС. Суще-ет 2 вар-та сов-я платежей: централиз.(ч/з корресп-е счета в НБ-ке) и децентрализ. (ч/з сис-му взаимных корресп-ких счетов, открыв-ых банками др. др., в том числе и в банках за границей). Централиз. порядок сов-я платежей преобладает. Осн.-е задачи ПС: - обеспеч. оптим. скорости МБР и сокр-е ден. ср-в в обороте; - создание эфф-го мех-ма для управления комм. банком и ЦБ, ликв-ью банк-ой сис-ы; - сниж. расчетных, операц-ых и др. рисков; - интегр-я в ед.целое ден., вал., фонд.рынков. В НПС входят след. подсистемы: - м/унар-ых расчетов и операций с валютой; - расчетов по ц/б; - расчетов пластик-ми карточками; - МБР (децентр-ых); - расчетов внутри одного банка. Осн. эл-ы ПС: - Законодат-ая база; - Денежн. и др. инстр-ы; - Договорн. отнош-ия; - Коммуник. ср-ва связи внутри сис-ы. Класси­ф-ия: • По орг-ции взаимо-вия уч-ков – Децентрал.(взаимод-е уч-ков-бан­ков осущ-ся на основе откр-я др. у др. прямых корресп-ких счетов (незав.от ост.банков) и провед-я расчетов по этим счетам. Недост.- с разв.безнал-ых расчетов и ↑ числа уч-ков у каждого банка соответ-но ↑ кол-во коррес­п-ких счетов, усложн-ся учет расчетных операций, ↑ риски); Централиз.(на­личие института, оказыв-го посредн-ие услуги бан­кам по пров-ю их расчетов др. с др. (расчетного аген­та). Кажд.банку для осущ-ия плате­жей необх.им.только 1корресп-кий счет - у расчетн.агента,к-й проводит платежи путем пере­вода денег по корресп-ким счетам, откр.у него бан­ками-уч-ками.) Разновид-ти: -2уровн.(наличие прям.и ассоциир-ых уч-ков); 1ур-я (высш.степ.центр-ции, все уч-ки - прямые); • По СП-бу расчетов – С-ма валовых расчетов (переводы ден-ых ср-в м/у ее уч-ками соверш-ся в полной сумме по кажд. плате­жу); С-ма клирин­говых расчетов (зачет взаим­ных треб-ний и обязат-в уч-ков); • По сфере д-я – Локальная; Нац-ная; М/унар-ая.

9. Безнал-ый ден. оборот.

БДО – движ-е денег в безнал. форме в кач-ве платежн. Ср-ва. В колич. выражении БДО опред-ся как сумма безнал-х платежей за опред. период. БДО преобладает в ден. обороте. Принципы БДО:-осущ-е расчетов по банк. счетам, -осущ-е расчетов в пределах остатков на счетах клиентов, -свобода выбора клиента при опр-и формы платежа, -срочность платежа, - обеспеч-ть платежа, -место, источник платежа и согласие клиента на осущ-е платежа. Всю сов-ть БД расчетов м. разделить: -по эк. хар-ру платежа (товарн., нетоварн.), -по месту провед-я расчетов (внутриреспубл.:иногородн., одногородн.; меджугос.), -по виду платежа (гарантир. – обеспеч. гарантию платежа за счет бронир-я ср-в на отд-м счете; негарантир., с отсрочкой платежа, путем списания ср-в со счета взаимных треб-й). Скорость БДО отражает время, в теч. кот. происходит операция по спис-ю и зачисл-ю ср-в. В РБ банк обязан совершать операции по текущему счету в теч-е одного банк-го дня. Формы (сов-ть способов платежа, расч. док-тов и опред. документооб-та):

Расч. док-ты – оформл. соотв. образом треб-е, поруч-е, приказ на перечисл-е ср-в в безнал. порядке за товары, услуги, работы, кот. м. пров-ся в виде банк. перевода, аккредитива и инкассо. В БДО отправной и конечн. точкой исп-я и поступле-я ср-в явл-ся банк. счет (возм-ть исп-ть ср-ва в кач-ве рес-са кредит-ия и осущ. банк. контроль за провед-м расч. операций). Владельцем счета м. явл-ся юр. и физ лицо. Текущ. счет – счет, кот. откр-ся банком субъекту хоз-я и(или) предприн-м без образ-я юр. лица, на кот. зачисл. все поступ. на адрес клиента ср-ва, из кот-го осущ-ся расч. операции.

Банк. переводы пров-ся на осн-и плат. инструкций (письм. и электр.).

Платежный баланс(ПБ)

ПБ – соотн-ие м\у суммой всех платежей, произвед.данной страной другим странам за опред.п-д, и суммой всех поступлений, получен.ею за тот же п-д от др.стран. Активный ПБ, в кот.поступления ден.ср-тв превышают их расходование, в противоположном случае - пассивный.

Разделы ПБ: торговый баланс (соотношение между вывозом и ввозом товаров); баланс услуг и некоммерческих платежей (баланс «невидимых» операций); баланс движения капиталов и кредитов(выраж-т соотн-е вывоза и ввоза гос.и частн.кап-лов и представлен в получ-ии м\унар.кредитов).

Статьи ПБ: основные (отраж.движ-е тов\кап-ла, объясн-мые обычн. Комерч соображ-ми); балансирующие (отраж.м-ды и ист-ки урегул-я сальдо ПБ)

Формы безнал расчетов

Безнал.расчеты(БР) – расчеты(Р) м\у ЮЛ, а т\ж Р с участием ИП, ФЛ, проводимые ч\з банк(Б) в безнал.п-дке.

Инструкции НацБ класс-ют формы БР по след.укрупнен.группам: 1.Р по исполн-ю банк.перевода;2.документарные аккредитивы;3.Р чеками из чек.книжек и расчетные чеки;4.Р пластик.карт-ми.

1-Платежн.поручение(ПП) – платежн.инструкция, согл.кот.Б-отправ-ль осущ-ет перевод ден.ср-в в Б-получ-ля лицу, указан.в ПП (бенефициару). Применяются при Р за отгруж, получ.Т и оказан.У, по нетовар.операциям, по аванс.перечислениям.

Платежн.требование-поручение – платеж.инструкция, содерж.треб-е бенеф-ра к плат-ку оплатить ст-сть поставлен.по дог-ру товара, провести платежи по др.опер-ям на осн.направлен.ему расчетных, отгрузоч.и иных док-тов, предусмотрен.дог-ром.

Платежн.требование(ПТ) – платеж.инструкция, содерж.требование бенеф-ра к плат-ку об уплате опред.суммы денег. Предпол-т проведение операции по инкассо (операции с док-ми, осущ-мые Б-ми согласно получен.инструкциям в целях взыскания платежа), при этом исп-ся акцептная и безакцептная форма инкассо. "Акцепт" - подтверждение согласия плат-ка оплатить предъявл.к оплате счет в устан.срок. Предварительный А – А плат-ка, получен.Б-отправителем до получения ПТ от Б бенеф-ра, а последующий А - получение А от плат-ка в теч. 10 дн после поступления ПТ в Б-отправитель от Б бенеф-ра.

2- аккредитив(А-в) – обяз-тво, в силу кот.Б, действ-щий по поруч-ю клиента об открытии А-ва и в соотв.с его указанием, дол.провести платежи получ-лю ден.ср-тв или осущ-ть иные операции, включ.в дан.обяз-тво. В зав.от возм-ти измен-я или аннулир-ия условий А-в м.б.безотзывным (тверд.обяз-тво Б эмитента не изменять и не аннул-ть его без согласия заинтересован.сторон) и отзывным (м.б.изменен или отменен Б-эмитентом без предварит.уведомления бенеф-ра). В зав.от обеспечения способа платежа: покрытые (если при открытии А-ва Б-эмитент предварит-но предост-ет в распор-ие исполняющего Б ден.ср-ва в сумме А-ва (валютное покрытие) для исполнения А-ва на срок его действия) и непокрытые. Различают переводной А-в, по кот.при заявлении бенеф-ра (первый бенеф-р) Б-эмитент м.дать согласие иному лицу (иному бенеф-ру) на полн\частичн.исполнение А-ва, если это допуск-ся обяз-твом.

3-Проведение БР на основе чеков осущ-ся с использ-ем чеков из чек.книжек и расчетн.чеков. Чек – ЦБ, содержащая ничем не обусловлен.распор-ие чекодателя провести платеж указ.в ней суммы чекодержателю.

1)Р чеками из чек.книжек совершают как ЮЛ(предпр-ли), так и ФЛ, кот.выступают чекодателями. Чекодерж-лем выст-ет ЮЛ\ИП, явл-щийся получ-лем платежа по чеку из чек.книжки.

2)Расчетн.чек выдается Б-ом для оплаты за Т, У, либо для получения нал.ден.ср-тв в Б чекодателя\его филиалах. В случае получ-ия нал.денег по расчет.чеку чекодерж-ль м.совпадать в одном лице с чекодателем – ФЛ-ом.

4-Р пласт.карточками предпол-ют наличие опред.сис-мы, в состав кот.входят Б-ки и иные участники, кот.совместно осущ-ют выпуск в обращение и операции с использ-ем пласт.К. Личная К выдается на осн.дог-ра, заключ.с клиентом ФЛ-ом или по доверенности ФЛ. Корпоративная К выдается на осн.дог-ра, заключ.с ЮЛ\ИП.

В зав.от мех-ма совершаем.Р: Дебетов.К позволяет осуществлять операции лишь в пределах остатка средств на карт-счете. Кредитная К дает возм-ть для осущ-ия операций за счет кредита, представленного Б-ом клиенту. К электрон.денег рассм-ся как заменитель нал.ден.ср-тв и имеет хождение на ур-не банкнот и монет.

11. Особ-сти безнал-ых расчётов

Осн-ми формами безнал-ых расчетов явл-ся: расчеты по исполн-ю банк-го перевода, расчеты чеками из чековых книжек и расчетными чеками, документарные аккредитивы, банк-ие пластик-ые карточки. Расчеты в форме требования-поручения требуют большего времени на его провед-е, т.к. платежную инструкцию в форме поручения сост-ет плательщик, а плат-ую инстр-ию в форме треб-ия-поруч-я сост-ет бенефициар и передает расчетный док-т, минуя банк, непосред-но плат-ку, кот при согласии на платеж предост-ет треб-ие-поруч-е в обслуж-щий его банк. Исп-ие в безнал-ых расчетах плат-ых треб-ий повышается ответ-ть субъектов хоз-ия за орг-цию расчетов, что ↓ популярность данного вида расчетов.При расчетах чеками из чек-й книжки и расчетными чеками опред-ый риск испытывает чекодер-ль, поскольку он понесет убытки, если чек будет не оплачен как не отвечающий треб-ям оформления или др. нормат-ым треб-ям. Док-ный аккр-тив явл-ся одной из наиболее сложных и дорогост-х форм, вместе с тем исп-ие аккр-тива на длит-ый срок отвлекает ср-ва из оборота плат-ка, поэтому не удобно для применения внутри страны. Однако данная форма расчетов чрезвычайно удобна для эксп-ра, не всегда уверенного в платежесп-ти плат-ка. Безнал-ые расчеты с исп-ем разнообразных видов пласт-ых карточек приносит различные выгоды всем участникам этой системы. Для банков реализация карточных проектов обесп-ет увеличение ресурсной базы. Для предприятий торговли и сервиса эффект применения карточек проявл-ся в ↓ рисков, кот присутствуют при исп-ии в расчетах нал-ых денег, в росте товарооборота. Для граждан – держ-лей карточек эффект проявл-ся в мин-ции риска утери или хищения нал-ых денег, ↑ платежной культуры. Коммерческие банки РБ, исп-уя в свих расчетах многообразие и преимущества форм безнал-ых расчетов, обесп-ют не только устойч-ть, надежность и доходность своих операций, но и способствуют выполнению принятой ДКП гос-ва, направленной на сокращение нал-ден-го оборота и регул-ия движения ден-ых потоков в стране.

Конверт-ть нац. валют.

Конв-ть нац. валюты—свободн. обмен её на иностр. валюты и обратно. Как инструм-т вал-ой полит. ряда гос-в использ-ся валютные ограничения—законод-ое или админ-ое запрещ-ие, лимитир-ие и регламент-ия опер-ий резидентов и нерез-ов с вал-ой и др. вал-ми ценностями. Цели вал-ых огран-ий: -выравн-ие плат-го баланса; -поддерж-ие вал-го курса; -концентр-ия вал-ых ценностей в руках гос-ва. 2 режима конв-ти: -внешняя—свобода обмена заработ-х в данной стране денег для расчётов с заграницей только иностр-ам, тогда как граждане данной страны таким правом не обладают. -внутренняя—резиденты данной страны без огран-ий обмен-ют нац. ден. ед.-цы на иностр-ую вал-у, нерез-ы такого права не имеют. По степени конвертир-ти различ.: • свободно конверт-ая—вал-та, свободно и без огран-ий обмен-ая на друг-ие иностр. валюты. • ограничено конверт-ая вал-та—гос-во использ-ет вал. ограничения. Причины вал-ых огранич.: -давление внешн. зад-ти; -отриц. сальдо плат-ых балансов; -нехватка иностр. вал-ты. Конверт-ть нац. валюты требует рыночного типа эк-ки. Должны быть созданы необходим. условия: -стабилиз-ия эконо-ки и переход к рын. отнош-ям; -конкурентоспос-ть нац. экспорта; -создание реального вал-го рынка; -укрепление ден. обращ-ия; -достаточн золотовал-ые резервы.

Денежная система РБ

РБ-суверен. гос-во образ. на базе БССР и входивш. ранее в состав СССР. В этот пер-д на ее тер-рии обращ. билеты госбанка СССР, казнач. билеты и разменная метал. монета. После распада разделение ДС не послед, респ-ки. самост. стали созд. нац ДС. Вначале в РБ обращ ден знаки госбанка СССР, а затем – ЦБ РФ. В безнал об-те произошел раскол единой валюты на рос, бел, укр рубли. В июне 1992 выпуск-ся билеты НБ РБ кот-е будут задуманы как многораз купоны для защ потреб рынка. Рос рубли с серед. 1993г перестали давить на внутр рынок и их использ не ограничивалось. Реш ЦБ РФ обизъятии ден знаков 1961,91,92г и замене образцами 1993 повлияло на ден знаки РБ: дензнаков 93г в обращ было мало; были выкуплены у юр и физ лиц и переданы ЦБ РФ(он возместил номин ст-ть); отток рос руб был компенсир выпуском расч билетов НБ РБ; ден знаки могли обращ на тер-рии РБ. 19 окт. 1994г объявил единым законным плат. ср-вом РБ бел руб. Юр основа ДС в Банк. Кодексе.

 

 

14. Орг-я кассов.операций(КО)

Комм.банк закл.с предпр-м, орг-й, предпр-лем дог-р на расчетно-кассов.обсл-е. КО – оприход-е в кассу(К) наличн.денег, собл-е лимита остатка К, порядка и сроков сдачи наличн.; прием и выдача наличн.из К предп-я, пр-ля и оформл-е кассовых док-в; поряд.исп-я выручки; поряд.и целев.исп-е наличных, пол-х из К банков; порядок вед-я кассов.книги и хран.наличных.

К – структ-е подразд-е пр-я, пр-ля, вып-е осн.кассов.опер-и. Юр.и физ.л., реализ-е прод-ю (Р,У) за наличн.расчет, осуществляю-т прием ден.ср-в на осн-и приходных касс.ордеров, отрывн.талонов или при пом.касс.суммир-х аппаратов.

Лимит остатка (пред.ост-к) К – макс.допуст.∑ наличных,к-я м.нах-ся в К пр-я, пр-ля по сост.на кон.раб.дня (уст-ся с уч.особ.д-ти ирежима раб….)

Пр-я и отд.категории пр-лей м.хранить в К наличные >лимита т.на З/П, стипенд, пенс, пособ, дивид.на срок не > 3 раб.дн., для колхоз, орг.местн.упр-я и самоупр., расп-х в сельск.местн.– не > 5 раб.дней.

Выдачи наличных пр-ям, пр-лям и с вкладн.счетов физ.лиц произв-ся за счет текущ.пост-й наличных в К учр-й банков.

Выдача наличных из К пр-й (пр-лей) произв-ся по расходн.касс.ордерам или др.док-м: плат.ведом-м, чекам, заявл-м, счетам и др. с налож-м на док-х штампа с реквиз.расходн.касс.ордера.

Пост-я и выдачи наличных пр-я (пр-ля) учит-ся в кассов.книге. Записи - вручную или автоматизир.сп-м.

Банки проверяют собл-е пр-ми, пр-лями (клиентами банка) правил вед-я касс.опер-й.

Кассов.дисциплина – собл-е пр-ми, пр-лями правил касс.опер-й.

При пров.полноты сдачи денег в К банка сравн-ся данные о поступл-х ден.ср-в с выдачей наличных пр-ем на внутр.потр-ти и сдачей их в банк,своеврем-ть возврата в банк не выпл-х в срок ср-в на опл.труда .

Изуч-ся расход-е по цел.назн.сумм, получ-х из банка, на з/п... Пр-ям, пр-лям м.б.разреш. расход-е на месте части поступ-х в К наличных. В целях выявл-я превыш-я пр-ем, пр-лем пред.∑ расчетов наличными рассм-ся записи первичн.учетн.док-в по касс.опер.(касс.книге, приходн., расходн.док-х), отчеты подотч.лиц о расх.наличных, товарн.чеки, счета, счета-фактуры.

Собл-е устан-го банком лимита К пров-ся на кажд.день.По рез-м проверки предст-ль банка дел.выводы и вносит предл-я рук-ву пр-я, пр-лю по устран-ю наруш-й правил вед-я касс.операций и работы с ден.наличн-ю.

При устан-и грубых или систематич.наруш-й, фактов обмана банка клиентами прим-ся штрафн.санкции к клиентам за сов-е расч м-ду юр.л. по об-вам наличными вместо безнал.расч. ; превыш-е устан.лимита остатка наличных в К; нецелевое исп-е наличн.денег, получ-х из К банков;…

При выявл-и у 1 субъект.хоз-я неск.наруш.- штраф начисл-ся по сов-ти наруш-й. НБ РБ осущ-т проверки комм.банков по орг-и налич.ден.обор.и собл-я порядка раб.с ден.наличн-ю.

Нал-ый ден-ый оборот.

Все денеж. отнош-я осущ. при помощи налич. денег в безналич. порядке. Налич. деньги- остатки ден.знаков,имеющих законную платеж.силу на руках населения,кассах банков и субъектов хоз-я. Налично-денеж.оборот (НДО) – сов-ть денж.оборота, кот.осущест-на с исп-ем налич.денег. Он обслуж-ет получ-е и расход-е большой части ден.доходов и расходов населен-я и отнош-й,связ.с личным потребл-ем. Общая сумма платежей,соверш-ная налич.деньгами за опред.период времени и хар-ет НДО, в кот.включ-ся: 1.выдача нал-ых денег и поступл-я в кассы НБ-ка; 2.оборот налич.денег ч\з почту; 3.выплаты из касс предпр-й, орг-ций,учрежд-й и платежей насел-я предпр-й,орг-ций, учрежд-й; 4.оборот налич.денег м\ду гражданами. Налич.деньги исп-ся во взаимоотнош-и гос-ва,субъектов хоз-я при выплате доходов населению, а также при выплате населения товаров,работ,услуг и налогов.

 

15. Ден-ая система (ДС)

орг-ция ден-го обр-я в стране, рег-мая гос-ми законами. Различаю.т: 1) метал-го обр-я; 2) обр-я кред.и бум-ых Д.. Для метал-го обращения харак-ны два типа ДС: биметаллизм и монометаллизм. Б-зм - ДС, при кот. за двумя метал. – (зол. и сер.) – гос-во законод-но закрепл.роль Д.. Монеты из этих ме.своб.чекан-ся и обращ-ся на равных усл-х. Разновидн-ти Б-ма: а) с-ма параллельной валюты, когда соотн--е м/у зол-ми и сер-ми монетами устан-ся стихийно на рынке; б) с-ма двойной валюты, когда соотн--е опр-ся гос-вом; в) с-ма хромающей валюты, при кот. зол-е и сер-е монеты явл-ся закон.плат-ым ср-вом, но не на равных условиях. Мон-зм - ДС, при кот. один металл явл-ся всеобщим эквив-том. Одновр-но в обращении функц-ют др. знаки ст-сти (банкноты, казнач-ие билеты, монета), разменные на золото. Разновидн.зол-го мон-зма: золотомон.станд.(обр-е золот.монет и знаков золота), золотослитк-станд.(банкноты обмен-сь на слитки), золотодевизн.стандарт (банкн.обмен-сь на ин-ую валюту, разменную на золото). Для ДС кредит и бумаж денег харак-но: ослабл-е связи Д. с золотом; вытесн-е золота как из внутр-го, так и внеш-го оборота, оседание его в резервах, в осн-ом, в банках; господство в обороте неразм.кред-ых Д. (по сравн-ю с бум-ми); выпуск нал-ых и безнал-ых ден-ых знаков на основе кред-ых опер-й банков; широкое разв-е безнал-го ден-го оборота, увелич-е его доли в стр-ре ден-го оборота при общей тенд-и ↑ объемов ден-го обор; созд-е новых методов, инстр-ов гос-го ден-кред-го рег-я. Осн-е эл-миДС: 1) наимен-ие ден-ой ед-цы и ее частей; 2) виды ден-ых знаков, имеющих закон.платежную силу; 3) эмисс.мех-зм; 4) порядок обесп-я ден-ых знаков; 5) стр-ра ден-го оборота, реглам-ция безнал-го ден-го оборота и нал-го ден-го обращения; 6) порядок устан-я вал.курса; 7) гос-ый орган, осущ-щий регулир-ие ден-го обращ-я.

18.Устойчивость денежного оборота

Денежное обращение является важным сост-м эл-ом эк. механ







Последнее изменение этой страницы: 2016-09-20; Нарушение авторского права страницы

infopedia.su Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав. Обратная связь - 3.235.29.190 (0.019 с.)