Тема: операции по расчётному счёту.

Цель: Усвоение порядка операций по расчётному счёту

Задание 1.

Выписать расходный кассовый ордер от 17.01.2006 на сдачу наличных средств кассы предприятия в сумме 615000,00руб.в банк для её зачисления на расчетный счёт организации.

РКО сохранить в информационной базе, но не проводить.

Ход работы.

1.При открытом журнале операций ввести команду Действие – Добавить, либо после щелчка правой кнопкой выбрать в контекстном меню опцию Добавить,либо щелкнуть по пиктограмме на панели инструментов, либо нажать на клавишу Insert.

-в форме «Выбор вида документа» установить курсор в строку «Расходный кассовый ордер» и щелкнуть мышью по кнопке ОК.

2.При открытом списке «Кассовые документы» ввести команду Действие – Добавить, либо после щелчка правой кнопкой выбрать в контекстном меню опцию Добавить, либо щелкнуть по пиктограмме на панели инструментов, либо нажать на клавишу Insert.

- в форме «Выбор вида документа» установить курсор в строку «Расходный кассовый ордер» и щелкнуть мышью по кнопке ОК.

3.При открытом списке «Расходные кассовые ордера» ввести команду Действие – Добавить, либо после щелчка правой кнопкой выбрать в контекстном меню опцию Добавить, либо щелкнуть по пиктограмме на панели инструментов, либо нажать на клавишу Insert.

Задание 2.

Сформировать печатную форму РКО. Проверить правильность заполнения РКО. Отпечатать РКО в двух экземплярах.

Ход работы.

-установить курсор в строку с реквизитами РКО №1 от 17.01.2006 в Журнале операции или в журнале «Кассовые документы» или в списке «Приходные кассовые ордера»;

-открыть РКО № 1 для диалога двойным щелчком мыши в любой графе выделенной строки (либо нажать клавишу Enter,либо ввести команду Действия – Изменить, либо щелкнуть по пиктограмме).

-щелкнуть по кнопке Расходный кассовый ордер в нижней части формы документа.

Задание 3.

Провести РКО № 1,регистрирующий сдачу 17.01.2006 наличных денег на расчётный счёт ЗАО ЭПОС.

Посмотреть проводку этой операции.

Контрольная цифра:615 000.00(Отчёты, Оборотно -сальдовая ведомость по счёту 51,сальдо дебетовое на конец периода с 01.01.2006 по 17.01.2006).

Ход работы.

- установить курсор в строку со сведениями о РКО № 1 от 17.01.2006 в Журнале операций или журнале «Кассовые документы» или в списке «Расходные кассовые ордера»

-открыть РКО № 1 для диалога двойным щелчком мыши в любой графе выделенной строки (либо нажать клавишу Enter, либо ввести команду Действие – Изменить, либо щелкнуть по пиктограмме).

- щелкнуть по пиктограмме на панели инструментов, затем на кнопке Закрыть либо по кнопке ОК.

Задание 4.

Сформировать банковскую выписку за 17.01.2006.

Ход работы.

- командой меню Банк и Касса – Выписка банка вывести на экран форму обработки «Выписка банка».

- указать дату выписки -17.01.2006.

Задание 5.

Ввести документы «Платёжное поручение входящее» по зачислению денежных средств, поступивших от учредителей НПО «Боровик» и КБ «Тор -Инвест».

Проверить полноту и правильность отражения банковской выписке в учете, для чего сформировать выписку за 19.01.2006.г.

Контрольная цифра:1590 00.00

Ход работы.

1. При открытом Журнале операций ввести команду Действие – Добавить, либо после щелчка правой кнопкой выбрать в контекстном меню опцию Добавить, либо щелкнуть по пиктограмме на панели инструментов, либо нажать на клавишу Insert.

-в форме «Выбор вида документа» установить курсор в строку «Платежное поручение входящее» и щелкнуть мышью по кнопке ОК.

2.. При открытом «Банковские расчетные документы» ввести команду Действие – Добавить, либо после щелчка правой кнопкой выбрать в контекстном меню опцию Добавить, либо щелкнуть по пиктограмме на панели инструментов, либо нажать на клавишу Insert.

- в форме «Выбор вида документа» установить курсор в строку «Платежное поручение входящее» и щелкнуть мышью по кнопке ОК.

3. При открытом списке «Платежные поручения (входящее» ввести команду Действие – Добавить, либо после щелчка правой кнопкой выбрать в контекстном меню опцию Добавить, либо щелкнуть по пиктограмме на панели инструментов, либо нажать на клавишу Insert.

Задание 6.

По факту поступления в кассу наличных денег выписать приходный кассовый ордер № 4 от 20.01.2006.Провести ПКО. Посмотреть проводки.

Контрольная цифра:1570 000.00 на расчетном счете.

Ход работы.

-открыть форму нового документа ПКО для ввода Получение наличных денежных средств в банке;

-в поле «Номер» оставить значение «по умолчанию»;

-текущую дату исправить на дату поступления денежных средств в кассу,т.е на 20.01.2006;

-в поле «Счёт» оставить значение «по умолчанию 50.01»;

-в поле «сумма» ввести полученную в банке сумму – 20000.00.

-в поле «Банковский счёт» оставить значение «по умолчанию» Основной;

-в поле «Счёт учёта» указать корреспондирующий счёт – 51;

-в поле «Статья движения денежных средств» по кнопке … открыть справочник «Статья движения денеж ных средств» и выбрать в нём элемент с наименованием Получение денежных средств в банке;

- в поле «Принято от» указать Доскина Евгения Давыдовича;

-в поле «Основание» записать Получено по чеку Ж07 №4567875 на хоз.нужды и командировочные расходы;

-ввести команду Файл-Печать;

-закрыть ПКО щелчком по кнопке ОК.

Задание 7.

Сформировать отчёт «Анализ субконто», вид субконто «Статьи движения денежных средств» за период 01.01.2006-20.01.2006.

Контрольная цифра: 1590 000.00

Ход работы.

-командой Отчёты – Анализ субконто открыть форму отчета;

-установить период 01.01.2006-20.01.2006;

-указать организацию-ЗАО ЭПОС;

Практическая работа 10