Классификация видов страхования ответственности.

страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных
средств;

страхование гражданской ответственности перевозчика;

страхование гражданской ответственности предприятий — источников
повышенной опасности;

страхование профессиональной ответственности;

страхование ответственности за неисполнение обязательств;

страхование ответственности товаропроизводителя за качество продукции;

 

страхование ответственности владельца воздушного судна;

страхование ответственности владельца морского судна;

страхование ответственности перевозчика;

страхование иных видов ответственности (при котором объектом страхования
являются имущественные интересы лица, о страховании которого заключен
договор (застрахованное лицо), связанное с обязанностью последнего в
порядке, установленном гражданским законодательством, возместить ущерб,
нанесенный им третьим лицам).

Обязательными видами страхования гражданской ответственности являются следующие:

· страхование гражданской ответственности предприятий — источников повышенной опасности, согласно Закону «О промышленной безопасности опасных производственных объектов» от 21 июля 1997 г.;

· страхование профессиональной ответственности нотариусов согласно Основам законодательства Российской Федерации о нотариате, утвержденным Верховным Советом Российской Федерации 11 февраля 1993 г.;

· страхование профессиональной ответственности оценщиков согласно постановлению Правительства РФ «О лицензировании оценочной деятельности» от 11 апреля 2001 г.;

· страхование профессиональной ответственности таможенных брокеров согласно приказу ГТК РФ «Об утверждении порядка лицензирования и контроля за деятельностью таможенного брокера со стороны таможенных органов» от 15 июня 1998 г.;

· страхование ответственности организаций, эксплуатирующих объекты атомной энергии, согласно Закону «Об использовании атомной энергии» от 21 ноября 1995 г.;

· страхование гражданской ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью физических лиц, имуществу физических и юридических лиц в результате аварии гидротехнического сооружения, согласно Закону «О безопасности гидротехнических сооружений» от 21 июля 1997 г.;

· страхование ответственности аудиторов: при проведении обязательного аудита аудиторская организация обязана страховать риск ответственности за нарушение договора, согласно Федеральному закону «Об аудиторской деятельности» от 7 августа 2001 г.;

· страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств на основании Федерального закона РФ «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств» от 25 апреля 2002 г.

Существует два вида гражданско-правовой ответственности: договорная и внедоговорная или деликтная ответственность. Их главное различие состоит в том, что договорная ответственность наступает в случаях, предусмотренных законом и договором, а деликтная ответственность устанавливается только законом и наступает исключительно в предусмотренных законом случаях.

Договорная ответственность возникает в связи с тем, что нарушены или не исполнены надлежащим образом обязательства сторон договора. При этом, как правило, такой договор непосредственно предусматривает меры ответственности, которые могут быть применены за его неисполнение.

Деликтная ответственность - один из видов гражданско-правовой ответственности, возникающей в связи с причинением вреда в результате гражданского правонарушения (деликта) и заключающейся в наиболее полном возмещении причиненного вреда

Деликтная ответственность основывается на факте совершения недозволенного действия. Она осуществляется как самостоятельное обязательство по восстановлению нарушенного имущественного состояния лица, потерпевшего от правонарушения, за счет правонарушителя (другого лица, которое должно отвечать за действия правонарушителя), а также по денежной компенсации морального вреда. Деликтная ответственность осуществляется на базе предписанных законом правил, её основания и пределы устанавливаются законом и не могут изменяться ни по воле потерпевшего от причинения вреда, ни по воле правонарушителя.

Разграничение ответственности на договорную и деликтную важно в тех случаях, когда вред причинен противоправным действием, связанным с исполнением договора, т. е. когда деликт одновременно является нарушением договорного обязательства (например, вред, причиненный пассажиру в процессе исполнения договора перевозки). В таких случаях возникает так называемая конкуренция ответственности (исков): потерпевший при этом вправе заявить иск либо из договора, либо из деликта. Право выбирать его исходные важно для потерпевшего как по причине различного правового режима этих видов ответственности, так и потому, что внутренним законодательством и международными правовыми актами могут быть установлены предельные размеры (лимиты) некоторых из них.

 

2. Выберите правильные ответы либо правильные утверждения.

1. Субъектами страхового дела являются:

1. страховщики, страхователи, общества взаимного страхования, страховые актуарии;

2. страховщики, общества взаимного страхования, актуарии, страховые брокеры;

3. страховые организации, общества взаимного страховании, актуарии, страховые брокеры;

4. страховые организации, страхователи, страховые агенты, страховые брокеры.

2. Физические лица, граждане Российской Федерации, имеющие квалификационный аттестат и осуществляющие деятельность по расчетам страховых тарифов - это:

1. сюрвейеры;

2. андеррайтеры;

3. страховые брокеры;

4. актуарии;

5. страховые оценщики.

3. Страхование ответственности – это:

1. отрасль страхования;

2. вид имущественного страхования;

3. вид личного страхования;

4. подотрасль страхования.

4. Если в договоре не названо лицо, риск ответственности которого застрахован, то застрахованным признается риск ответственности:

1. самого страхователя;

2. застрахованного;

3. третьего лица;

4. нет правильных ответов.

5. Страховой полис - это:

1. документ установленного образца, выдаваемый страховщиком страхователю в подтверждение наличия договора страхования и содержащий его условия;

2. документ, содержащий волеизъявление физического или юридического лица о заключении договора страхования;

3. специальное условие в договоре страхования;

4. все ответы верны.

6. Если в договоре страховая сумма установлена ниже страховой стоимости имущества, то выплата возмещения производится:

1. в сумме прямого ущерба;

2. пропорционально страховой сумме в страховой стоимости;

3. в пределах страховой стоимости;

4. в пределах страховой суммы.

7. Нормативный размер маржи платежеспособности страховщика по страхованию жизни равен:

1. отношению 5% резерва по страхованию жизни к 5% резерва по страхованию иному, чем страхование жизни;

2. отношению прибыли страховщика к резервам по страхованию жизни;

3. произведению 5% резерва по страхованию жизни на поправочный коэффициент;

4. произведению 5% резерва по страхованию жизни на базовую страховую премию.

8. Риск ответственности за нарушение договора считается застрахованным в пользу:

1. страхователя;

2. застрахованного лица;

3. указанного в страховом договоре выгодоприобретателя;

4. лица, перед которым должен нести ответственность страхователь по договору.

9. При факультативном перестраховании:

1. в перестрахование передаются все без исключения риски страховщика;

2. в перестрахование передаются только риски страховщика, превышающие 15% его активов;

3. в перестрахование могут передаваться риски, которые могут приняться либо отклониться перестраховщиком;

4. в перестрахование передаются только крупные риски, которые перестраховщик обязан принять.

10. Страховщик, принимающий риск в перестрахование называется:

1. цессионер;

2. цедент;

3. лимит;

4. перестрахователь.

 

1-1

2-4

3-1

4-1

5-1

6-2

7-3

8-4

9-3

10-1

 

 

3.

Действительная стоимость застрахованного имущества составляет 38 500 д.е., страхование произведено в части 70%. Размер ущерба в результате страхового случая – 29 780 д.е. Безусловная франшиза, в процентах к страховой оценке, - 6%. Определить страховое возмещение по системе пропорциональной ответственности и системе первого риска. Установить наиболее выгодную систему возмещения.

Решение:

1)Безусловная франшиза равна 38500 д.е. * 6% = 2310 д.е.

2)Страхование по системе пропорциональной ответственности означает неполное страхование стоимости объекта. Величина страхового возмещения по этой системе определяется по формуле:

СВ = СС*У/СО,где СВ - величина страхового возмещения, руб.;

СС - страховая сумма по договору, руб.; 38500 д.е. *70%= 26950

У - фактическая сумма ущерба, руб.;

СО - стоимостная оценка объекта страхования, руб.

СВ =

При страховании по системе пропорциональной ответственности проявляется участие страхователя в возмещении ущерба, т. е. страхователь принимает часть риска на себя. Чем больше возмещение ущерба на риске страхователя, тем меньше степень страхового возмещения. Иначе говоря, здесь страхуется частичный интерес.

Учитывая безусловную франшизу СВ = 20849 д.е. – 2310 д.е. =18539 д.е.

3) Страхование по системе первого риска предусматривает выплату страхового возмещения в размере ущерба, но в пределах страховой суммы. По этой системе весь ущерб в пределах страховой суммы (первый риск) компенсируется полностью.

Ущерб сверх страховой суммы (второй риск) не возмещается.

Т.е страховое возмещение = 26950 д.е., т.к ущерб в 29780 д.е. превышает страховую сумму в 26950 д.е.

Учитывая безусловную франшизу СВ = 26950 д.е. – 2310 д.е.= 24640 д.е.

4)Таким образом, наиболее выгодной оказалась система первого риска.

Билет 9.

ЗАДАНИЕ 1. Дайте развернутый ответ на вопрос:

Страхование имущества: объект, предмет, страховая сумма, страховое возмещение. Пропорциональное страхование имущества, страхование по системе первого риска, франшиза. Классификация и характеристика видов имущественного страхования.

 

Страхование имущества – это подотрасль страхования, где в качестве объекта страхования выступает имущественный интерес, связанный с владением, пользованием и распоряжением имуществом.

По договору страхования страхуется риск утраты (повреждения) определенного имущества.

Предметы страхования в общей форме определяются классификацией страхования. По этой классификации в имущественном страховании к ним относятся:

- средства наземного транспорта: автомобили, автобусы, мотоциклы, средства ж/д транспорта и др.

- средства водного транспорта: суда грузовые, пассажирские, промысловые, суда технического флота, спортивные и специального назначения (научно-исследовательские, учебные)

- средства воздушного транспорта: самолеты и вертолеты транспортные, смешенного назначения, сельскохозяйственные, спортивные, санитарные, учебные и др.

- иные виды имущества юридических и физических лиц: основные и оборотные средства (как правило, кроме наличных денег, нематериальных активов), объекты имущества, полученные в аренду, на ранение; готовая продукция на складе; сельскохозяйственные культуры и животные; жилые дома, дачи, квартиры, гаражи и проч.

- убытки прямые, потери дохода, дополнительные расходы от предпринимательской деятельности.

 

Страховой суммой является определенная договором страхования денежная сумма, в пределах которой Страховщик обязуется при наступлении страхового случая (страховых случаев), в предусмотренном договором страхования порядке произвести страховую выплату.

Страховая сумма в отношении застрахованного имущества не должна превышать действительную стоимость такого имущества (страховую стоимость). Страховой стоимостью считается стоимость имущества в месте его нахождения в день заключения договора страхования.

Страховая стоимость определяется в размере стоимости строительства объектов, аналогичных страхуемому, с учетом износа. А для оборудования – стоимости аналогичного.

На товарные запасы стороны страхования устанавливают предварительную оценку ценности:

1. По остатку на дату заключения договора;

2. По среднему остатку.

Страховые премии исчисляются по ставкам, установленным по отдельным рискам (пожар, взрыв, авария и т.д.). Эти ставки дифференцируются в зависимости от отрасли и вида производства. Основание для расчета сумы ущебра служат данные, зарегистрированные в страховом акте.

Ущерб определяется:

- при гибели или хищении имущества – в размере страховой стоимости имущества;

- при повреждении - в размере затрат на его восстановление.

Страховое возмещение — сумма выплаты из страхового фонда для покрытия ущерба в имущественном страховании и в страховании гражданской ответственности страхователя за материальный ущерб перед третьими лицами. Страховое возмещение может быть равно страховой сумме или меньше ее, исходя из конкретных обстоятельств страхового случая и условий договора страхования.

Величина, условия и метод страхового возмещения убытка в имущественном страховании зависят от системы страховой ответственности.

Страхование по системе пропорциональной ответственности означает неполное страхование стоимости объекта.

Величина страхового возмещения по этой системе определяется по формуле

СВ = СС*Y / СО

СВ — величина страхового возмещения, руб.;

СС — страховая сумма по договору, руб.;

Y — фактическая сумма ущерба, руб.;

СО — стоимостная оценка объекта страхования, руб.

 

Страхование по системе первого риска предусматривает выплату страхового возмещения в размере ущерба, но в пределах страховой суммы. По этой системе весь ущерб в пределах страховой суммы (первый риск) компенсируется полностью.

Ущерб сверх страховой суммы (второй риск) не возмещается.

Франшиза – это условие договора страхования, в соответствии с которым страховщик освобождается от возмещения убытков в установленном размере.

 

В основе классификации страхования имущества лежат критерии:

1. Кто является страхователем:

· страхование имущества предприятий

· страхование грузов

· страхование водного/воздушного транспорта

· страхование строений и квартир

· страхование домашнего имущества

· страхование домашних животных

2. В зависимости от специфики объектов выделяют:

· транспортное

· технических рисков

· сельского хозяйства

3. В зависимости от вида риска:

· страхование имущества от пожаров

· от аварий

· от краж и других злоумышленных действий.

 

 

ЗАДАНИЕ 2. Выберите правильные ответы либо правильные утверждения.

1. Целью взаимного страхования является:

1. получение прибыли обществом взаимного страхования;

2. формирование децентрализованных страховых фондов;

3. перераспределение рисков между членами общества взаимного страхования;

4. улучшение благосостояния собственников общества взаимного страхования.

2. Базовая страховая премия включает:

1. нетто-премию и нагрузку;

2. страховую премию за вычетом комиссионных вознаграждений и обязательных отчислений;

3. нетто-премию за вычетом аквизиционных расходов и прибыли страховщика;

4. нет правильных ответов.

3. Стабилизационный резерв формируется за счет:

1. привлеченных средств страховщика;

2. собственных средств страховщика;

3. заемных средств страховщика;

4. собственных и заемных средств страховщика.

4. К обязательным на территории Российской Федерации видам страхования ответственности относятся:

1. страхование ответственности врачей;

2. страхование ответственности аудиторов;

3. страхование ответственности железнодорожников;

4. страхование ответственности страховых брокеров.

5. Страховая защита по договору страхования ответственности не включает:

1. возмещение расходов по ведению в судебных органах дел по предполагаемым страховым случаям;

2. возмещение необходимых и целесообразных расходов по предварительному выяснению обстоятельств предполагаемых страховых случаев;

3. оплату подлежащих возмещению требований третьих лиц к страхователю (застрахованному);

4. нет правильных ответов.

6. Размер страховой суммы по договорам личного страхования:

1. устанавливается законом «Об организации страхового дела в Российской Федерации»;

2. устанавливается правилами страхования;

3. устанавливается страховщиком и страхователем по согласованию;

4. нет правильных ответов.

7. Назначенного договором выгодоприобретателя нельзя заменить если:

1. страховщик не согласен на замену;

2. страховая премия уплачена полностью;

3. выгодоприобретатель выполнил какую-то обязанность по договору страхования, либо предъявил страховщику требование о страховой выплате;

4. нет правильных ответов.

8. РНП по группам договоров с датой начала действия в середине месяца рассчитывается:

1. пропорциональным методом;

2. методом 1/24;

3. методом 1/16;

4. нет правильных ответов.

9. Фонды самострахования формируются на уровне:

1. государства;

2. физических лиц;

3. страховых организаций;

4. все ответы верны.

10. При факультативном перестраховании:

1. в перестрахование передаются все без исключения риски страховщика;

2. в перестрахование передаются только риски страховщика, превышающие 15% его активов;

3. в перестрахование могут передаваться риски, которые могут приняться либо отклониться перестраховщиком;

4. в перестрахование передаются только крупные риски, которые перестраховщик обязан принять.

ЗАДАНИЕ 3. Решите следующую задачу:

Цена автомобиля – 50 000 д.е. Он застрахован на сумму 40000 д.е. сроком на один год (страховая сумма агрегатная). По договору предусмотрена условная франшиза в размере 8% от страховой суммы. В результате первого страхового случая суммарные затраты на ремонт составили 1800 д.е.

Затраты на восстановление антикора равны 800 д.е.

В результате второго страхового случая суммарный убыток составил 20000 д.е. Определить суммарную величину страхового возмещения, если в договоре предусмотрены дополнительные затраты.

Решение

1. Вычислим коэффициент страхового покрытия по договору страхования:

К = 40 000/50000 = 0,8

2. Величина условной франшизы:

40 000 * 8% = 40 000/100 * 8 = 3200 д.е.

3. В договоре предусмотрены дополнительные затраты, значит в затраты на ремрнт включим и затраты за восстановление антикора.

Вычислим сумму страхового возмещения после первого страхового случая, с учетом страхового покрытия и дополнительных затрат на антикор:

(1800 + 800) * 0,8 = 2080 д.е.

Под условной франшизой понимается освобождение ответственности страховщика за ущерб, не превышающий установленной франшизой суммы, и его полное покрытие, если размер ущерба превышает франшизу.

2080 < 3200, значит страховщик освобождается от выплаты страхового возмещения по этому страховому случаю

4. Вычислим сумму страхового возмещения после второго страхового случая, с учетом страхового покрытия и дополнительных затрат на антикор:

(20 000 + 800) * 0,8 = 16 640 д.е.

16 640 > 3200, значит страховщик полностью покрывает ущерб.

Таким образом, суммарная величина страхового возмещения равна: 0 + 16 640 = 16 640 д.е.

Ответ: 16 640 д.е.

 

Билет 10.

ЗАДАНИЕ 1. Дайте развернутый ответ на вопрос:

Неотраслевая классификация в страховании. Базовые признаки обязательного и добровольного страхования. Виды обязательного страхования. Сравнительная характеристика рискового и накопительного страхования.

 

ОТВЕТ:

Классификация.

1. по сфере деятельности страховых организаций:

- коммерческие

- некоммерческие (социальное страхование, обязательное медицинское страхование, взаимное страхование)

2. по форме организации:

- государственное

- акционерное

- взаимное

- кооперативное

- медицинское.

3. по роду опасностей:

- страхование от стихийных бедствий имущества,сырья,материалов и т.д.,

- страхование средств транспорта от угона,аварий,и других опасностей

- страхование сельскохозяйственных культур от засухи и других стихийных бедствий,

- страхование животных на случай падежа/забоя.

4.по видам страховых выплат:

- страхование ущерба (страхование личного ущерба, страхование материального ущерба, страхование денежного ущерба),

- страхование суммы(страхование жизни, страхование несчастного случая, медицинское страхование).

5.по форме организации:

- добровольное,

- обязательное.

Обязательное страхование – осуществляется в силу закона, все его виды и порядок реализации определяются соответстветствующими нормативными правовыми актами РФ. Устанавливается государством. Основные виды:

-медицинское страхование граждан;

-страхование гражданско-правовой ответственности за причинение вреда автотранспортными средствами, воздушным судами и т.д.;

-страхование пассажиров (кроме пассажиров городского транспорта и пригородных поездов);

-страхование лиц, работающих по найму и занимающихся частной детективной и охранной деятельностью;

-страхование работников ядерных установок и иных ядерных предприятий;страхование на случай ущерба жизни и здоровью космонавтоф, персонала наземных и иных объектов космической инфраструктуры;

-страхование гражданско-правовой ответственности частных нотариусов;

-страхование ценностей, временно выпозимых государственными/муниципальными музеями, архивами, библиотеками и иными государственными хранилищами;

-страхование ломбардами заложенных вещей в пользу залогодателя.

Признаки:

- осуществляется в силу закона,

- исключает выборочность страхования(т.е. страхованию подлежат все указанные в законе объекты),

- бессрочный характерр,

-действует независимо от уплаты страховых платежей (если иное не предусмотрено законом),

- может осуществляться не только на основе договора страхования, но и посредством законов и иных правовых актов.

Добровольное страхование строится только на основе добровольно заключенного договора.

Признаки:

- основано на принципе добровольного участия,

- имеет оговоренный заранее определенный срок страхования,

- действует только при своевременной уплате страховых взносов.

Таким образом, добровольное страхование представляет собой замкнутую раскладку ущерба между членами страхового сообщества исходя из установленных правовых норм.

Сравнительная характеристика рискового и накопительного страхования.

Параметр	Рисковое страхование	Накопительное страхование
Цель	Защита на случай наступления определенных рисков в течение некоторого периода времени	Гарантированное формирование сбережений и защита от рисков
Основные риски	Смерть	Дожитие до определенного возраста или момента времени Смерть
Дополнительные риски	Несчастный случай Инвалидность Критические заболевания	Несчастный случай Инвалидность Критические заболевания
Срок страхования	1 год (ежегодно возобновляемое страхование), от 1 до 10-15 лет (есть варианты страхования на 25-30 лет)	от 10 лет (в России от 5 лет)
Доходность	При страховании на срок от 1 до 3-5 лет, как правило, доходность не начисляется. При страховании на длительные сроки возможно начисление гарантированной доходности	По классическим договорам страхования жизни происходит начисление гарантированной доходности на накопления по договору (сейчас в России ок.5%). Возможно начисление дополнительного инвестиционного дохода (ок. 2 -5%)
Основные виды страхования	Срочное страхование на случай смерти. Краткосрочное страхование на случай критических (смертельно опасных) заболеваний	Смешанное страхование. Страхование на дожитие с возвратом взносов или резервов в случае смерти. Пожизненное страхование на случай смерти. Пенсионное страхование

 

 

ЗАДАНИЕ 2. Выберите правильные ответы либо правильные утверждения.

1. При переходе прав на застрахованное имущество от лица, в интересах которого был заключен договор страхования, к другому лицу права и обязанности по этому договору переходят к лицу, к которому перешли права на имущество, в следующем порядке:

1. лицо, к которому перешли права на застрахованное имущество, обязано письменно уведомить об этом страховщика;

2. права на страховую выплату переходят к новому собственнику автоматически;

3. страхователь обязан письменно уведомить страховщика о переходе прав на застрахованное имущество;

4. выгодоприобретатель обязан письменно уведомить страховщика о переходе прав на застрахованное имущество.

2. ГК РФ предусмотрены следующие условия оспаривания страховой стоимости имущества:

1. страховая стоимость имущества не может быть оспорена, за исключением случаев, когда страхователь намеренно ввел в заблуждение страховщика;

2. страховая стоимость имущества не может быть оспорена после наступления страхового случая;

3. страховая стоимость имущества не может быть оспорена в случае, если страховщик не воспользовался своим правом на оценку риска;

4. страховая стоимость имущества не может быть оспорена после уплаты страхователем страховой премии.

3. Исключите несуществующий вид франшизы:

1. условная;

2. интегральная;

3. безусловная;

4. временная.

4. Какие виды ответственности можно страховать?

1. дисциплинарную;

2. уголовную;

3. гражданскую;

4. административную.

5. Страховым случаем по договору страхования ответственности признается:

1. утрата или повреждение имущества третьих лиц;

2. нанесение вреда жизни или (и) здоровью третьих лиц;

3. нанесение вреда имуществу, жизни и здоровью застрахованного;

4. нанесение вреда имуществу страхователя.

6. Если при страховании имущества страховая сумма превышает страховую стоимость:

1. выплата производится пропорционально отношению страховой суммы к страховой стоимости;

2. договор является ничтожным в части превышения;

3. выплата производится пропорционально отношению страховой стоимости к страховой сумме;

4. нет правильных ответов.

7. Договор страхования предпринимательского риска может быть заключен в пользу:

1. клиентов страхователя, осуществляющего предпринимательскую деятельность;

2. страхователя, осуществляющего предпринимательскую деятельность;

3. третьего лица выгодоприобретателя;

4. третьего лица, осуществляющего предпринимательскую деятельность.

8. РПНУ рассчитывается методом:

1. Альтмана;

2. Борнхуеттера-Фергюсона;

3. Герфиндаля Хиршмана;

4. 1/24.

9. Ран-офф анализ проводится в целях определения адекватности:

1. резервов убытков;

2. математических резервов;

3. заработанной премии;

4. РНП.

10. Коэффициент Коньшина определяет:

1. степень финансовой устойчивости страховщика;

2. степень платежеспособности страховщика;

3. величину страховой премии;

4. величину страховой выплаты.

ЗАДАНИЕ 3. Решите следующую задачу:

Дайте оценку финансовой устойчивости страховой организаций по устойчивости страхового фонда.

Страховая организация «А» имеет доходов в 166 млн. руб. Сумма средств в запасных фондах на конец тарифного периода – 41 млн. руб. Сумма расходов – 124 млн. руб., расходы на ведение дела – 4,6 млн. руб.

Страховая организация «Б» имеет доходов 257, 6 млн. Остаток средств в запасных фондах – 95,5 млн. руб. Сумма расходов – 279, 5 млн. руб., расходы на ведение дела – 7 млн. руб.

Решение.

Для оценки финансовой устойчивости как отношения доходов к расходам за тарифный период можно использовать коээфициент финансовой устойчивости срахового фонда (Ксф):

Ксф = (∑Д + ∑СР) / ∑Р.

где ∑Д – сумма доходов за тарифный период;

∑СР – сумма страховых резервов;

∑Р – сумма расходов за тарифный период.

Таким образом, получим:

1. Оценим финансовую устойчивость страховой организации «А»:

Ксф = (166 + 41) / 128,6 = 1,61.

Т.к. значение Ксф превышает единицу, следовательно, сумма доходов за тарифный период с учетом остатка средств в запасных фондах превышает все расходы страховщика за этот же период. Значит, финансовая устойчивость страховой организации «А» достаточно высока.

2. Оценим финансовую устойчивость страховой организации «Б»:

Ксф = (257,6 +95,5) / 286,5 = 1,23.

Т.к. значение Ксф превышает единицу, следовательно, сумма доходов за тарифный период с учетом остатка средств в запасных фондах превышает все расходы страховщика за этот же период. Значит, финансовая устойчивость страховой организации «Б» достаточно высока.

Ответ: страховые организации «А» и «Б» являются финансово устойчивыми.

Билет 11.