Организационная форма страхового фонда

Страховой фонд — экономическая необходимость. Он представляет собой обязательный компонент любого воспроизводственного процесса (на макро-, мезо- и микроуровнях экономики), выступая в качестве экономичес-кого метода компенсации ущербов (убытков), возникающих в результате стихийных сил природы, несчастных случаев, действий третьих лиц и т.п. Фонд может формироваться за счет материальных, натуральных, денежных средств, однако последняя форма наиболее универсальна.

Источники формирования страховых фондов — платежи физических и юридических лиц, взимаемые на обязательной или добровольной основе.

Создание целевых страховых фондов, управление ими и распределение — это часть системы финансовых отношений, неразрывно связанная с другими формами аккумуляции и расходования финансовых ресурсов в обществе.

Общественная практика выработала три основные организационные формы страхового фонда, в которых субъектами выступают государство, отдельные товаропроизводители и страховые организации.

Выделяют государственный централизованный страховой (резервный) фонд, резервные фонды товаропроизводителей (самостраховапие) и страховые фонды страховых организаций.

Государственный централизованный страховой (резервный) фонд формируется из общегосударственных ресурсов в натуральной и денежной формах. В натуральной форме он представляет постоянно возобновляемые запасы продукции, товаров, сырья, топлива, продовольствия и др. В денежной выступает в виде финансовых резервов (золото, драгоценности и др.); его назначение состоит в обеспечении возмещения ущерба и устранения последствий стихийных бедствий и крупных аварий.

Под резервными фондами товаропроизводителей понимается создание в децентрализованном порядке каждым хозяйствующим субъектом обособленного фонда, как правило, в виде натуральных запасов. В агропромышленном комплексе формируются семенной и другие натуральные фонды. В частном предпринимательстве — фонды обеспечения деятельности при неблагоприятной экономической конъюнктуре, задержке заказчиками платежей за поставленную продукцию, а также процентных выплат по банковским кредитам и ссудам.

Страховой фонд страховых организаций формируется децентрализованно из средств страхователей, поскольку взносы уплачиваются каждым из них обособленно. Расходы страхового фонда имеют строго целевой характер и предназначены для выплат в соответствии с установленными страховщиком правилами и условиями страхования.

Следовательно, страхование как метод возмещения материальных потерь обеспечивает экономические интересы отдельного человека, предпринимательской структуры н общества в целом.

Объективный характер процесса страхования выделяет его наряду с финансами и кредитом в самостоятельную категорию.

Основные понятия страхования, ФЗ «Об организации страховой деятельности»

ФЗ Об организации страхового дела в РФ №4015-1 от 27.11.1992г. с посл. Изм. И доп. Даны осн-е понятия в области страхования, характеристика участников договора страхования, требования, предъявляемые к ним.

Страхование – отн-ие по защите имущ-х интересов физ и юр лиц при наступлении опр-х событий наз-х страховыми случаями за счет ден пунктов, формируемых и выплачиваемых ими страховых взносов.

Характерные пр-ки страхования:

- случайный вероятностный хар-р страхового события;

- наличие интереса у одного участников отн-ия, в защиту которого обеспечивается уплата страховой премии;

- наличие страхового фонда, за счет которого формир-ся страховая защита;

Формы страхового фонда: централизованный, фонд самострахования, страховой фонд страховщика. (Разобраться самостоятельно!!!).

- уплата страхового возмещения только при наступлении страхового случая;

- платность услуги по предоставлению страх-ой защиты.

Участники страхования:

Страховщик – юр лица любой организационно-правовой формы, предусмотрено зак-вом РФ, созданное для осущ-ия страховой д-ти и получившее лицензию на ее проведение.

Предметом д-ти не могут быть производственная, торгово-посредническая и банковская д-ть.

Страхователь – юр и дееспособные физ лица, заключившие со страховщиками договоры страхования либо явл-ся страхователем в силу с законом.

Застрахованный (застрахованное лицо) – физ лицо, жизнь, здоровье, трудоспособность которого выступает объектом страховой защиты.

Выгодоприобретатель – лицо, в пользу которого заключен договор страхования и который получает страховую выплату после наступления страхового случая.

 

Страховые риски – предполагаемые события, на случай наступления которого произ-ся страхование.

Критерии страхуемости рисков:

- случайный и непредсказуемый хар-ер события;

- измеримость риска;

- ограниченность потерь, т.е. наложение опр-х условий на максимальный размер убытков, подлежащих страхованию и др.

Объектом личного страхования м.б. непротиворечащие зак-ва РФ имущественные интересы связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособности, пенсионным обеспечением, оказанием мед услуг страхователя или застрахованного лица.

Объектом имущественного страхования м.б. имущ-ые интересы, связанные с владением, распоряжением и пользованием им-ва…!!!…...связанное с осущ-ем предпр-ой д-ти (страхование предприн-х рисков).

 

Страховая сумма – опр-ая договором страхования или установленная законом ден сумма, исходя из которой, устанавливаются размеры страхового взноса и страховой выплаты, если д-ром закона не предусмотрено иное.

При страховании им-ва страх сумма не может превышать его действительную ст-ть на момент заключения д-ра (страховой ст-ти). Стороны не могут оспаривать страх-ую ст-ть им-ва, опр-х в договоре страхования, за исключением случаев, когда страховщик докажет, что он был намеренно введен в заблуждение страхователя.

Страховая премия – плата за страхование, которую страхователь обязан внести страховщику в соотв-ии с д-ром страхования или с з-ном.

Страховой взнос – часть страх-ой премии, в том случае, когда она выплачивается в рассрочку.

Страховой тариф (брутто-ставка) – ставка страх-ого взноса с единицей страх-ой суммы с учетом объекта страхования.

Страховые тарифы по обяз видам страхования устанавливаются в соотв-ии с федеральным законом, а по добровольным видам страхования рассчитываются страховщиком самостоятельно на основании актуарных расчетов.

Страховое поле – максимальное кол-во объектов, кот. м.б. охвачено данным видом страхования, выражается в % охвата.

Страховой случай – совершившееся событие, предусмотренное д-ром страхования или з-ном, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату страхователю, застрахованному, выгодоприобретателю или третьим лицам.

В понятие страх-ого случая входят форс мажорные обстоятельства.

Форс мажорные причины страхования установлены ст.964 ГК РФ (гл.48 Страхование). Если д-ров страхования не предусмотрено иное, то страховщик освобождается от выплаты страхового возмещения, когда страх-ой случай наступил, вследствие:

- воздействия ядерного взрыва, радиации, радиоактивного заражения.

- военные действий, а также маневров и иных военных мероприятий.

- гражданской войны, народных волнений или забастовок.

Страховщик освобождается от выплат возмещений за убытки, возникшие вследствие изъятия, конфискации, ареста или уничтожения застрахованного им-ва по распоряжению гос органов.

При страховом случае с им-вом страховая выплата производится в виде страхового возмещения. А при страх-ом случае с личность, страхователя, застрахованного или 3их лиц в виде страхового обеспечения.

 

Классификация страхования

 

Введена фед законом №172 ФЗ от 10.12.2003г. «Об орг-ии страхового дела в РФ». На основании этой клас-ии страх-я компания получает лицензию на след виды страх-я:

- Страхование жизни на случай смерти, дожитие до опр-ого возраста либо наступление нового события;

- Пенсионное страхование;

- Страхование жизни с условием периодических страх-х выплат и (или) с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика;

- Страхование от несчастных случаев и болезни;

- Мед страхование;

- Страхование на ср-в наземного транспорта за исключением ЖД;

- Страхование ж/д транспорта;

- Ст-ие воздушного транспорта;

- Ст-ие водного транспорта;

- Страхование грузов;

- С\х страхование (урожая, культур, животных);

- Ст-ие им-ва юр лиц за исключением транс ср-в и с\х ст-ия;

- Ст-ие им-ва гр-н за иск-ием тран ср-в;

- Ст-ие гражданской отв-ти владельцев автотранспортных ср-в;

- Ст-ие гражд отв-ти владельцев воздушного транспорта;

- -\-\-\-\-\- водного трансопрта;

- -\-\-\-\--\ ж/д транспорта;

- -\-\-\- орг-ии эксплуатирующие опасные объекты;

- -\---\-\-\ за причинение вреда вследствие недостатков товаров, работ, услуг;

- -\\----\\- за причинение вреда 3им лицам (ст-ие отв-ти проф-ой д-ти, ст-ие отв-ти в сфере частной жизни);

- -\\-\\-\ за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательству д-ру;

- Ст-ие предпр-х рисков;

- Ст-ие фин.рисков.

 

1 – 5 личные страхования

5-23 имущественные страхования

2 По методам расчета тарифных ставок и формированию страховых резервов:

- страхование жизни

- прочие или рисковые виды страхования

 

3 По срокам проведения страховых операций:

- краткосрочное страхование со сроками менее 1 года

- долгосрочные со сроком более 1 года

 

4 Страховые отн-ия м.б. подразделены на:

- отн-ия в обл соц страхования

- гражданско-правового

Осн различия м\у соц и гражданско-правовым страхованием.

1)Регулирование этих 2х отраслей страхования осущ-ся на разной нормативной базе. Отн-ие на базе гражданско-правового страхования регулируется ГК РФ ч.2 гл.48 «Страхование», ФЗ «об орг-ии страх-ого дела в РФ» и другие, действия которого не распространяются на соц страхование. Соц страхование регулируется ФЗ «об основах соц страхования в РФ».

2)Операции по гражданско-правовому страх-ию осуществляют коммерческие стрх-ые орг-ии, за исключением ОВС, получившие лицензию в фед службе по страх-му надзору. Соц страх-ие проводится ч\з с-мы гос внебюджетных фондов.

3)Отн-ие в обл гражд-прав страх-ия возникает на основе д-ра стр-ия, права и обязанности сторон по которому регулируются нормами гражданского зак-ва, причем стороны в рамках законодательства могут вести переговоры о его условиях. Проведение соц стр-ия не всегда предполагает заключение д-ра, а порядок операции явл единым для всех субъектов.

 

5 По хар-ру взаимоотн-ия м\у страхователем и страховщиком:

- обязательное

- добровольное

Обязательное страхование – виды, условия и порядок проведения которого опр-ся соотв-им ФЗ. ФЗ о конкретном виде обяз стр-ии должен содержать положения, определяющие субъекты стр-ия, объекты подлежащего стр-ия, перечень стр-х случаев, минимальный размер стр-ой суммы, размер и стр-ру, порядок опр-ия стр-ого тарифа, срок и порядок уплаты страх-ой премии, срок действия д-ра страхования, порядок опр-ия размера страх-ой выплаты, контроль за осущ-ем страх-ия и др.

Ст 969 ГК РФ предусматривает возможность гос стр-ия жизнь и здоровье гос служащих опр-х категорий (военнослужащие и лица призванные на военные сборы, работники противопожарной службы, гос служащие, спасатели, судья, судебные исполнители, сотрудники больницы, прокуроры и следователи, депутаты совета федерации гос думы и др), которая осущ-ся за сет ср-в, выделяемых на эти цели из бюджета министерства и иных фед органов испол-ой власти (страхователи). В остальных случаях обяз страхование производится за счет страхователя, за исключением обяз-ого стр-ия пассажиров, которое осущ-ся за их счет (Ст.936 ГК РФ).

Последствие нарушение правил об обяз-ом страх-ии (Ст. 937 ГК РФ).

Если лицо на которое возложено обяз-ть страх-ия не осуществило его, то оно при наступлении стрх-ого случая несет отв-ть перед выгодоприобретателем на тех же условиях на каких д.б. выплачено страховое возмещение при надлежащем стр-ии.