Закрытого акционерного общества

Утверждено

Приказом

Генерального директора

ЗАО ИК «ОБЩЕСТВО»

От «12» февраля 2010 г. № 6

_____________ Иванов И.И..

 

ПРАВИЛА

ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ

В ЦЕЛЯХ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЮ) ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ, И ФИНАНСИРОВАНИЮ ТЕРРОРИЗМА

Закрытого акционерного общества

Инвестиционная компания «ОБЩЕСТВО»

 

 

Редакция № 2

 

1.Общие положения и основные понятия

Настоящие «Правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – Правила) Закрытого акционерного общества Инвестиционная компания «ОБЩЕСТВО» (далее – Общество) разработаны в соответствии с требованиями действующего законодательства РФ.

 

1.1. Настоящие Правила устанавливают порядок организации и реализации Обществом как профессиональным участником рынка ценных бумаг внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее – специальный внутренний контроль).

1.2. Настоящие Правила распространяются на профессиональную деятельность Общества на рынке ценных бумаг, осуществляемую Обществом на основании соответствующих лицензий, выданных Федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг, и призваны способствовать:

а) формированию взвешенной политики Общества, исключающей возможность использования деятельности Общества на рынке ценных бумаг в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма;

б) принятию адекватных решений при установлении деловых отношений с клиентами (а равно, контрагентами);

в) проведению осмотрительной кадровой политики, обеспечению добросовестного и ответственного отношения работников Общества к исполняемым функциям и должностным обязанностям, предотвращению коррупции персонала и его вовлечения в противоправную деятельность, связанную с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма.

1.3. Основной целью ведения специального внутреннего контроля, предусмотренного настоящими Правилами, является выработка системы мер, которые позволяют минимизировать использование механизмов фондового рынка для легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма при осуществлении операций с денежными средствами и иным имуществом.

1.4. Основными задачами специального внутреннего контроля являются:

· сбор и накопление информации, позволяющей идентифицировать лиц, которым Общество предоставляет услуги профессионального участника на рынке ценных бумаг, а также других участников операций;

· выявление и фиксирование операций с денежными средствами и иным имуществом, подлежащих обязательному контролю, и необычных операций;

· уведомление уполномоченного органа о выявленных операциях и участниках этих операций;

· выполнение других задач в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации о контроле в целях противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

1.5. Настоящие Правила, а также все изменения и дополнения к ним утверждаются уполномоченным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг (Федеральной службой по финансовым рынкам).

1.6. Утвержденная редакция Правил, а также изменения и дополнения к ним подлежат согласованию с Федеральной службой по финансовому мониторингув порядке, установленном законодательством Российской Федерации.

1.7. Если в результате изменений действующего законодательства Российской Федерации или иных нормативных правовых актов отдельные статьи Правил вступают с ними в противоречие, то эти статьи утрачивают силу. В этом случае до внесения соответствующих изменений в настоящие Правила работники и должностные лица Общества руководствуются нормативно-правовыми актами, устанавливающими соответствующие изменения.

1.8. Для целей настоящих Правил используются следующие понятия:

Федеральный закон – Федеральный закон от 07.08.2010 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»,

Доходы, полученные преступным путем - денежные средства или иное имущество, полученное в результате совершения правонарушения.

Легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем - придание правомерного вида владению, пользованию или распоряжению денежными средствами или иным имуществом, полученными в результате совершения правонарушения, за исключением преступлений, предусмотренных статьями 193, 194, 198 и 199, 199.1 и 199.2 Уголовного кодекса Российской Федерации, ответственность по которым установлена указанными статьями.

Финансирование терроризма - предоставление средств, либо оказание финансовых услуг с осознанием того, что они предназначены для финансирования организации, подготовки и совершения хотя бы одного из преступлений, предусмотренных ст. 205, 205.1, 205.2, 206, 208, 211, 277, 278, 279 и 360 Уголовного кодекса Российской Федерации, либо для обеспечения организованной группы, незаконного вооруженного формирования или преступного сообщества (преступной организации), созданных или создаваемых для совершения хотя бы одного из указанных преступлений.

Операции с денежными средствами и/или иным имуществом – действия физических и/или юридических лиц с денежными средствами и/или иным имуществом независимо от формы и способа их осуществления, направленные на установление, изменение или прекращение связанных с ними гражданских прав и обязанностей.

Уполномоченный орган - федеральный орган исполнительной власти Российской Федерации (Федеральная служба по финансовым рынкам), принимающий меры по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в соответствии с Федеральным законом о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Обязательный контроль – совокупность принимаемых Уполномоченным органом мер по контролю за операциями с денежными средствами и/или иным имуществом на основании информации, представляемой ему организациями, осуществляющими такие операции, а также по проверке этой информации в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Специальный внутренний контроль – деятельность Общества, осуществляющего операции с денежными средствами и/или иным имуществом, по выявлению операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствами и/или иным имуществом, возможно, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма, а также проведение других мероприятий в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации по противодействию легализации преступных доходов.

Выгодоприобретатель – лицо, к выгоде которого действует клиент на основании агентского договора, договора поручения, комиссии и договора доверительного управления, т.е. лицо, которое не являясь непосредственно участником операции, получает выгоду от ее проведения (или в соответствии с п.9 прим. к Приложению № 6 Инструкции, утв. приказом Росфинмониторинга № 86 от 07.06.2005, выгодоприобретатель является третьим лицом в договоре, в заключении которого участия не принимало, действующим от своего имени на стороне одного из участников операции, которому адресовано исполнение обязательства).

Работники Общества – штатные сотрудники и руководители подразделений, а также отдельные должностные лица Общества.

Руководитель Общества – лицо, исполняющее обязанности единоличного исполнительного органа в соответствии с Уставом Общества.

2. Организация специального внутреннего контроля в Обществе

 

Организация и ведение Обществом специального внутреннего контроля устанавливается настоящими Правилами, а также другими внутренними документами Общества по специальному внутреннему контролю в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

2.2. Специальный внутренний контроль является частью системы внутреннего контроля Общества и реализуется через специальные Программы его осуществления, а также иные внутренние организационные меры.

2.3. Основным принципом разработки настоящих Правил является обеспечение участия работников Общества, как непосредственно осуществляющих, так и принимающих участие в деятельности Общества как профессионального участника рынка ценных бумаг, в рамках их компетенции и в соответствии с должностными обязанностями в выявлении в деятельности физических лиц, индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, находящихся на обслуживании в Обществе, операций с денежными средствами и иным имуществом, возможно связанных с легализацией доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма.

2.4. Ответственным за организацию в Обществе специального внутреннего контроля является
Главный бухгалтер Общества.

2.5. Ответственным за разработку и реализацию настоящих Правил в Обществе является специально назначенный руководителем Общества сотрудник (далее – Ответственный сотрудник).

2.6. Ответственный сотрудник независим в своей деятельности от других структурных подразделений Общества за исключением контролера Общества и подотчетен только контролеру и руководителю Общества.

2.7. Исполнение установленных настоящими Правилами функций Ответственного сотрудника Общества может быть возложено приказом руководителя Общества на контролера.

2.8. Исполнение функций, установленных настоящими Правилами и связанных с реализацией Программ, возлагаются на работников тех подразделений Общества, в чьи прямые должностные обязанности при осуществлении деятельности Общества на рынке ценных бумаг входят взаимодействие с клиентами и контрагентами, ведение внутреннего или бухгалтерского учета, осуществление делопроизводства и поддержание документооборота, текущее и архивное хранение документов, иные функции, обусловленные деятельностью Общества как профессионального участника рынка ценных бумаг.

2.9. Лица, ответственные за осуществление функций по реализации Программ, предусмотренных настоящими Правилами, утверждаются приказом руководителя Общества.

3. Основные функции, права и обязанности Ответственного сотрудника,
а также квалификационные требования к нему

 

3.1. Ответственный сотрудник выполняет следующие функции:

3.1.1. Утверждает разрабатываемые руководителями структурных подразделений Общества соответствующие разделы Правил и программ их осуществления, а также последующее внесение изменений и дополнений в них.

3.1.2. Организует реализацию Правил, в том числе путем:

· осуществления Обществом мероприятий в рамках соответствующих программ специального внутреннего контроля;

· консультирования работников по вопросам, возникающим при реализации специального внутреннего контроля;

· контроля за соблюдением работниками Общества законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, настоящих Правил и других документов Общества по контролю в целях противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

3.1.3. Квалифицирует операцию по переданным ему специальным документам, содержащим сведения об операциях с ценными бумагами и/или иным имуществом (далее – Сообщение об операции);

3.1.4. Информирует руководителя Общества и контролера о выявленных при ведении Обществом деятельности на рынке ценных бумаг нарушениях законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, и настоящих Правил и других документов Общества по контролю в целях противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в течение 2 (рабочих дней);

3.1.5. Организует подготовку необходимых сведений для их представления в Уполномоченный орган.

3.1.6. Делает запись (заключение) в соответствующем разделе Сообщения об операциио необходимости уведомить об операции Уполномоченный орган.

3.1.7. Делает запись (отметку) в соответствующем разделе Сообщения об операции о принятом руководителем Общества решении в отношении необычной операции, сведения о которой содержатся в этом Сообщении.

3.1.8. Подготавливает для предоставления в Уполномоченный орган по его письменному запросу информацию об операциях, подлежащих обязательному контролю, а также о необычных операциях по указанию руководителя Общества.

3.1.9. Отслеживает изменения законодательства РФ и других нормативных правовых актов по контролю в целях противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, в том числе:

· перечня операций с денежными средствами и/или иным имуществом, подлежащих обязательному контролю, установленного ст. 6 Федерального закона;

· перечня государств (территорий), которые не участвует в международном сотрудничестве в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, установленного в порядке, определенном Правительством РФ;

· перечня организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их участии в экстремистской деятельности, установленного в порядке, определенном Правительством РФ;

· изменений законодательства РФ, нормативных правовых актов Уполномоченного органа по противодействию легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, и уполномоченного органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг о контроле в целях противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

3.1.10. Доводит до сведения работников изменения законодательства РФ, нормативных правовых актов уполномоченного органа и внутренних документов о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

3.1.11. Представляет Руководителю Общества не позднее 15 (Пятнадцати) рабочих дней с даты окончания квартала письменный отчет о результатах реализации Правил за прошедший квартал.

Отчет должен содержать:

· сведения обо всех выявленных нарушениях законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, о причинах совершения соответствующих нарушений и виновных в них лицах;

· рекомендации по предупреждению аналогичных нарушений и повышению эффективности специального внутреннего контроля.

В отчет о результатах осуществления специального внутреннего контроля также могут включаться иные сведения.

3.1.12. Организует работу в соответствии с порядком приостановления операций с денежными средствами и/или иным имуществом в случаях, предусмотренных п. 10 ст. 7 Федерального закона (п. 6.5 настоящих Правил).

3.1.13. Организует и/или проводит работу по обучению работников Общества по вопросам противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

3.1.14. Хранит в установленном порядке документы, указанные в п.5.3.8, а также ежеквартальные отчеты руководителю Общества, указанные в п.3.1.11.

3.1.15. Выполняет другие функции по осуществлению специального внутреннего контроля, предусмотренные документами по специальному внутреннему контролю Общества.

 

3.2. При осуществлении своих функций Ответственный сотрудник имеет право:

· доступа в любые помещения Общества, прямо или косвенно используемые в целях ведения Обществом деятельности на рынке ценных бумаг;

· доступа ко всем финансовым и иным документам, ведущимся и хранящимся в Обществе на бумажных носителях, электронным базам данных, включая все регистры внутреннего учета, кроме относящихся к коммерческой тайне;

· снимать копии с полученных в подразделениях Общества документов, хранящихся в бумажном виде, а также получать и хранить копии файлов, копии любых записей, хранящихся в локальных информационных сетях и автономных компьютерных системах Общества в установленном в Обществе порядке, за исключением информации, не подлежащей копированию;

· получать информацию, необходимую для осуществления им своих функций, от всех работников Общества,

· требовать от работников, обязанности которых связаны с осуществлением Обществом деятельности на рынке ценных бумаг, письменных объяснений по вопросам, возникающим в ходе исполнения им своих обязанностей, получив предварительное согласие Руководителя Общества;

· выдавать предписание о приостановлении проведения операции до решения Уполномоченного органа;

· вводить формы внутренних документов, необходимых для выполнения программ специального внутреннего контроля, и устанавливать по согласованию с руководителем Общества обязательность их заполнения ответственными сотрудниками подразделений Общества.

3.3. При осуществлении своих функций Ответственный сотрудник обязан:

· соблюдать требования законодательства Российской Федерации, нормативных правовых актов Уполномоченного органа исполнительной власти, других нормативных правовых актов органов, регулирующих деятельность по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

· надлежащим образом исполнять свои функции;

· соблюдать требования внутренних документов Общества о специальном внутреннем контроле;

· обеспечивать сохранность и возврат полученных в подразделениях Общества оригиналов документов, файлов, записей;

· обеспечивать конфиденциальность в отношении полученной информации;

· консультировать работников по вопросам, возникающим при реализации специального внутреннего контроля.

3.4. Квалификационные требования к Ответственному сотруднику:

· наличие высшего профессионального образования по специальностям, относящимся к группе специальностей «Экономика и управление», либо по специальности «Юриспруденция», относящейся к группе специальностей «Гуманитарные и социальные науки», подтвержденного в установленном порядке, а при отсутствии указанного образования – опыта работы не менее одного года на должностях, связанных с исполнением обязанностей по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

· прохождение подготовки и обучения в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в соответствии с требованиями, устанавливаемыми Федеральной службой по финансовому мониторингу по согласованию с Федеральной службой по финансовым рынкам.

 

Работники Общества

4.2.1. Работники Общества выполняют следующие функции:

· идентифицируют клиентов, контрагентов, их представителей, других участников операции, устанавливают и идентифицируют выгодоприобретателей, актуализируют информацию о них в соответствии с Программой А настоящих Правил;

· осуществляют ежедневный мониторинг собственных и клиентских операций в соответствии с Программой Б настоящих Правил,

· выявляют операции, подлежащие обязательному контролю, и необычные операции, определенные в соответствии с настоящими Правилами (пп.5.2.1-5.2.3, 5.2.4);

· своевременно фиксируют информацию по выявленным операциям в порядке, установленном Программой В настоящих Правил;

· выявляют и фиксируют операции, в отношении которых при реализации настоящих Правил возникают подозрения, что операции осуществляются в целях легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, независимо от того, относятся они к операциям, подлежащим обязательному контролю и необычным операциям (в соответствии с п.3 ст.7 Федерального закона);

· предоставляют Ответственному сотруднику Сообщения о выявленных операциях и документы, подтверждающие выявленные операции, а также документы, идентифицирующие клиентов и других участников операции;

· участвуют в оценке рисков Общества в связи с осуществлением специального внутреннего контроля в соответствии с Программой Г настоящих Правил;

· реализуют особые права и обязанности Общества, предусмотренные п. 6 настоящих Правил, связанные с приостановлением проведения операции по поручению клиента и отказе в выполнении распоряжения клиента, в соответствии с решением Руководителя Общества и на основании указаний Уполномоченного органа;

· собирают, накапливают и хранят информацию и документы в соответствии с Программой В настоящих Правил;

· информируют в установленном порядке Ответственного сотрудника о нарушениях законодательства РФ о противодействии и настоящих Правил течение 2 (двух) рабочих дней с даты выявления нарушения;

· устраняют выявленные нарушения требований законодательства РФ о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, в соответствии с указаниями Руководителя Общества;

· выполняют другие функции в соответствии с программами осуществления специального внутреннего контроля Общества в рамках своих должностных обязанностей.

 

4.2.2. Работники Общества несут ответственность в рамках своих полномочий и обязаны:

· оказывать Ответственному сотруднику содействие в реализации им своих функций;

· соблюдать требования законодательства Российской Федерации, нормативных правовых актов регулирующих органов и внутренних документов Общества по осуществлению специального внутреннего контроля;

· надлежащим образом исполнять свои функции в системе специального внутреннего контроля при выполнении своих непосредственных должностных обязанностей;

· сообщать Ответственному сотруднику обо всех выявленных операциях, подлежащих обязательному контролю, и необычных операциях в течение 2 (двух) рабочих дней с даты выявления;

· доводить до сведения своего непосредственного руководителя и Ответственного сотрудника сведения о предполагаемых нарушениях требований законодательства Российской Федерации, нормативных правовых актов регулирующих органов, внутренних документов Общества о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в течение 2 (двух) рабочих дней с даты выявления нарушении.

.

Утверждено

Приказом

Генерального директора

ЗАО ИК «ОБЩЕСТВО»

От «12» февраля 2010 г. № 6

_____________ Иванов И.И..

 

ПРАВИЛА

ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ

В ЦЕЛЯХ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЮ) ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ, И ФИНАНСИРОВАНИЮ ТЕРРОРИЗМА

Закрытого акционерного общества