Тема 1: кредит как движение ссудного капитала. Судный процент.

Раздел 2. Кредит

Тема 1: Кредит как движение ссудного капитала. Судный процент.

Рынок ссудных капиталов (РСК), структура и функции.

РСК как экономическая категория выражает социально-экономические отношения как внутри самого рынка, так и во взаимодействии с другими экономическими категориями. Современная структура РСК характеризуется двумя признаками: временным и институциональным. По временному признаку РСК делится на денежный рынок и рынок капиталов. На денежном рынке предоставляют кредиты на период от нескольких недель до года. На рынке капиталов денежные средства выдаются от 1 года до 5 лет. Рынок среднесрочных кредитов свыше 5 лет – рынок долгосрочных кредитов. По институциональному признаку РСК делится на 2 основных звена: кредитной системы и рынок ценных бумаг (РЦБ).

Кредитная система

Банковская система

Небанковские кредитно- финансовые учреждения

РЦБ

первичный

вторичный

Продажа новых только что выпущенных ЦБ

Перепродажа ЦБ

I ЦБ РФ

II КБ

Инвестиционный фонд

Страховые компании

Негос. пенсионные фонды

ломбарды

Финансовые компании

биржи

Рис.11 Кредитная система и рынок ценных бумаг (РЦБ).

Экономическая роль РСК заключается в его способности объединить мелкие разрозненные денежные средства в интересах всего воспроизводственного процесса.

Функции РСК:

· Обслуживание товарного обращения через кредит.

· Аккумуляция денежных сбережений предприятий, населения, государства.

· Трансформация денежных фондов непосредственно в ссудный капитал и использование его в виде капитальных вложений для обслуживания процесса производства.

· Обслуживание государства и населения как источников капитала для покрытия государственных и потребительских расходов.

Во всех 4х организациях РСК выступает как посредник.

· Ускорение концентрации и централизации капитала для образования финансово-промышленных групп (ФПГ- холдинг, концерн).

 

Ссудный капитал: понятие, основные источники и особенности.

Ссудный капитал – денежные средства, отданные в ссуду за определенный процент при условии возвратности. Формой движения ссудного капитала является кредит. Основными источниками его служат денежные капиталы, высвободившиеся в процессе производства. К ним относятся:

· Амортизационный фонд предприятий.

· Часть общественного богатства в денежной форме, высвобождаемая в процессе реализации продукции.

· Денежные средства, образующиеся в результате разрыва между получением дохода от реализации товаров и выплатой заработной платы.

· Прибыль, идущая на обновление и расширение производства.

· Денежные доходы и сбережения всех слоев населения.

· Денежные накопления государства в виде средств от владения государственной собственностью, доходы от производственной, коммерческой и финансовой деятельности правительства и «+» сальдо бюджетов.

Ссудный процент, виды процентных ставок.

Ссудный процент - плата, взимаемая кредитором с заемщика за пользование ссудой или кредитом. Он используется при всех формах и видах кредита. Движение кредита начинается от кредитора заемщику, плата процентов в обратном направлении.

Возникновение ссудного процента обусловлено наличием товарно-денежных отношений. Он возникает там, где отдельный собственник передает другому определенную стоимость во временное пользование. Цель кредитора при этом – получить определенный доход за предоставление средств. Цель предпринимателя, привлекающего средства – увеличение прибыли. Столкновение интересов собственника средств и предпринимателя приводит к разделению прибыли на вложенные средства между заемщиком и кредитором. Доля последнего выступает в форме ссудного процента.

Роль ссудного процента:

1. По средствам процента уравновешивается соотношение спроса и предложения кредита. Ссудный процент содействует рациональному сочетанию собственных и заемных средств.

2. Регулирование объемов привлекаемых банком депозитов.

3. стимулирование привлечения наиболее устойчивых средств в оборот кредитного учреждения.

Процентные ставки по кредитам могут быть:

· Фиксированными - фиксируются, на весь срок кредита остаются постоянными.

· Плавающими - изменяются в течение срока пользования кредитом.

В зависимости от исходной базы суммы для начисления процентаразличают:

· Простые проценты - предполагают начисление процента на первоначально вложенную сумму в течение всего срока финансовой операции (всего срока пользования кредитом)

S=p(1+n∙i);

S – наращенная сумма

р – первоначальная сумма

n - срок кредита (года)

i – годовая процентная ставка по кредиту

Сумма начисленных процентов определяется:

I=S­P

· Сложные проценты – предполагают начисление процентов на увеличенную с учетом процентов в предыдущие периоды сумму. (проценты на проценты). С применением сложных процентов доходы кредитора начинают расти во времени не в прямой пропорциональной зависимости (как при простых процентах), а в степенной. Начисленные, но не выплачиваемые сложные проценты присоединяются к сумме основного долга, в следствии чего происходит начисление процентов на проценты;

S=P(1+i)ⁿ

I=S­P

Если начисление дохода происходит не один, а несколько раз в году, то формула для начисления процентов будет иметь вид

S=P(1+ i ∕ m)^mn

Проценты начисляются по расчетным, текущим, ссудным, депозитным счетам и по вкладам граждан в размерах и в сроки, предусмотренные договором и выплачиваются частями, согласно установленному банком графику оплаты причитающихся процентных сумм.

 

Тема 2. Кредит как экономическая категория. Функции и роль кредита в экономике.

Сущность и необходимость кредита

Кредит (от лат. Слова creditum – долг, доверие) – это ссуда в денежной или натуральной форме на условиях срочности, возвратности, платности.

Кредит возникает из функции денег как средства платежа. Экономической основой, на которой развиваются кредитные отношения, выступает кругооборот капитала в процессе производства. Процесс движения капитала создает объективную необходимость в кредите.:

Д 1 П 2 Т 3 Д’

Рис.12 Стадии кругооборота

1. Деньги – Производство. Приобретаются средства производства. Денежная форма капитала переходит в производственную.

2. Производство – Товар. Процесс производства, создается готовый продукт. Производственная форма капитала переходит в товарную.

3. Товар – Новые деньги. Реализация товара. Товарная форма переходит в денежную, но с некоторым приращением в виде дохода.

Постоянный кругооборот отличается непрерывностью и неустойчивостью, т.к между стадиями кругооборота может образоваться разрыв (потребность в ресурсах или, наоборот, их излишки). Покрытие колебаний и разрывов в кругообороте капитала осуществляется с помощью кредита, следовательно, кредит обеспечивает непрерывность кругооборота капитала.

Источниками кредита являются временно высвобожденные из процесса кругооборота средства, денежные доходы и сбережения физических лиц, амортизационные фонды и иные средства.

Т.о. кредитные ресурсы обеспечивают не только непрерывность воспроизводства, но и при их эффективном использовании способствуют экономическому росту, как предприятия, так и страны.

 

Формы и виды кредита

Классификация форм кредита:

1. В зависимости от ссудного капитала:

1.1 товарная форма – в настоящее время не используется;

1.2 денежная форма – преобладает в экономике;

1.3. товарно-денежная форма (смешанная) – когда за ссуду расплачиваются товарами. Используется в слаборазвитых странах.

2. В зависимости от кредитора:

2.1 Банковский кредит;

2.2 Коммерческий кредит;

2.3 Потребительский кредит;

2.4 Межбанковский кредит;

2.5 Государственный кредит;

2.6 Международный кредит;

2.7 Ипотечный кредит.

3. В зависимости от целевых потребностей заемщика:

3.1 Производственная форма – кредит используется на цели производства и обращения, т.е. в процессе кругооборота капитала;

3.2 Потребительская форма – кредит позволяет удовлетворить потребности населения в приобретении товаров длительного пользования и материальных благ.

4. в зависимости от механизма кредитования:

4.1 Прямая форма – отражает предоставление кредита его прямому пользователю;

4.2 Косвенная форма – возникает, когда кредит предоставляется для финансирования другого субъекта.

Классификация видов кредита:

Любая страна имеет собственные виды кредита, которые формируются в ходе исторического развития и современного состояния кредитных отношений.

1. В зависимости от срока предоставления ссудного капитала:

1.1 Краткосрочный кредит (до 1 года);

1.2 Среднесрочный кредит (от 1 года до 5 лет);

1.3 Долгосрочный кредит (свыше 5 лет).

2. В зависимости от объекта кредитования:

2.1 Приобретение сырья, топлива, материалов в промышленности;

2.2 Приобретение товаров в торговле;

2.3 Покрытие затрат в сельском хозяйстве;

2.4 Удовлетворение потребностей населения.

3. В зависимости от платности:

3.1 Платные – в виде платы взимается процент;

3.2 Бесплатные – заемщик возвращает лишь сумму основного долга без оплаты процентов. Плата равна 0%.

 

Банковский кредит

Данная форма кредита является наиболее распространенной в рыночной экономике, т.к. именно банки чаще обладают ссудным капиталом в достаточном объеме, чтобы предоставлять его другим субъектам.

Банковский кредит – это кредит, предоставляемый банками и другими кредитными организациями юридическим и физическим лицам.

Кредитные отношения между кредитором и заемщиком оформляются в кредитный договор.

По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее [ГК ч.2 ст.819].

Кредитный договор должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение письменной формы влечет недействительность кредитного договора. Такой договор считается ничтожным. Кредитор вправе отказаться от предоставления заемщику предусмотренного кредитным договором кредита полностью или частично при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что предоставленная заемщику сумма не будет возвращена в срок. Заемщик вправе отказаться от получения кредита полностью или частично, уведомив об этом кредитора до установленного договором срока его предоставления, если иное не предусмотрено законом, иными правовыми актами или кредитным договором [ГК ч.2 ст.820,821].

Особенности банковского кредита:

· Источником кредита является заемный капитал, т.е. денежные средства клиентов банка, хранящиеся на счетах и депозитах.

· Денежный капитал, предоставленный банками, проделав кругооборот в процессе воспроизводства, возвращается с приращением.

· Объем кредита практически не ограничен, т.к. банк предоставляет в основном не собственный капитал, а привлеченный.

· Условия кредитного договора выдвигает банк.

Банковский кредит, предоставляемый хозяйствующим субъектам, используется на расширение производства, вложения в основной и оборотный капитал, погашение долговых обязательств и т.д.

Банковский кредит населению предоставляется на приобретение товаров длительного пользования, покупку жилья, ремонт или строительство, на оплату медицинских и образовательных услуг и т.д.

Коммерческий кредит – это кредит, предоставляемый одним хозяйствующим субъектом другому субъекту в виде продажи товаров с отсрочкой платежа.

Договором может предусматриваться предоставление коммерческого кредита в виде:

· аванса;

· предварительной оплаты;

· отсрочки и рассрочки оплаты товаров;

· работ или услуг, если иное не установлено законом.

Цель коммерческого кредита – ускорить реализацию товаров и соответственно ускорить процесс кругооборота капитала, а также извлечь прибыль. Необходимость кредита видна из воспроизводственного цикла, т.е. несовпадения сроков производства и реализации.

Недостатки коммерческого кредита:

· Ограничен размерами резервного капитала предприятия-кредитора. Продажа с рассрочкой платежа возможна при наличии у продавца излишка капитала.

· Возврат кредита зависит от внешней и внутренней среды предприятия-заемщика. Во время кризисов притоки капитала резко сокращаются, т.к. при не возврате кредита одним заемщиком нарушается цепочка кредитных связей, что ведет к сокращению объемов коммерческого кредита.

· Как правило, имеет определенное направление, т.е. предоставляется одним предприятием другому, связанному с первым технологическим процессом. В обратном направлении коммерческий кредит невозможен.

· Носит краткосрочный характер.

· Виды коммерческого кредита:

· Кредит с фиксированным сроком погашения.

· Кредит с возвратом после фактической реализации полученных товаров.

· Кредит по открытому счету, т.е. вторичная поставка товара на условиях коммерческого кредита осуществляется по погашению задолженности по предыдущей поставке.

Для оформления коммерческого кредита используется коммерческий вексель – долговое обязательство, которое дает его владельцу безусловное право требовать уплаты обозначенной в нем суммы денег от лица, обязанного по векселю. В первую очередь, вексель — это инструмент кредита, его также можно использовать в качестве расчетного средства в странах с развитой экономикой (В РФ вексель не является расчетным средством). С помощью данного документа могут оплачиваться поставки товаров, предоставление услуг (коммерческий кредит), оформляться денежные обязательства.

Коммерческий вексель возникает в связи с тем, что у покупателя продукции в момент поставки ее продавцом отсутствуют необходимые денежные средства. Поэтому сделка оформляется с помощью векселя. Покупатель выписывает продавцу вексель, в соответствии с которым он берет на себя обязательство уплатить ему определенную сумму денег по истечении определенного периода времени. Такая операция фактически является кредитованием покупателя, так как ему предоставляется отсрочка платежа. В связи с этим в вексельной сумме находит отражение процент за предоставленный кредит. Для покупателя вексель удобен тем, что он позволяет отодвинуть сроки платежа. Привлекательность векселя для продавца состоит в том, что он может сразу получить определенную сумму денег с помощью учета (продажи) его у другого лица, обычно банка. Банк предъявит вексель к погашению покупателю при наступлении срока платежа. Какую часть вексельной суммы получит продавец при учете векселя и пожелает ли банк учесть вексель, зависит от кредитного рейтинга векселедателя.

Можно сказать, что использование векселя расширяет возможности коммерческого кредита, поскольку вексель, являясь ценной бумагой, может обращаться. Переход права собственности на вексель и прав, которые он предоставляет своему владельцу, осуществляется через передаточную надпись – индоссамент. Чем больше индоссаментов на векселе, тем шире круг его обращения и тем больше гарантий его оплаты.

Потребительский кредит – это кредит, предоставляемый населению в виде рассрочки платежа при покупке товаров длительного пользования и иных благ.

Потребительский кредит – это совокупность товаров, денежных ссуд предоставляемых предприятиями для удовлетворения личных потребностей населения.

Кредиторами выступают торговые предприятия и специализированные финансовые организации.

В РФ потребительский кредит предоставляется в двух формах:

· Товарная форма – кредит, предоставляемый населению на покупку товаров длительного пользования, жилищное строительство, приобретение квартир. В данном случае кредиторы – торговые предприятия, строительные организации, финансовые организации, предоставляют заемщику не денежную ссуду на удовлетворение потребности, а товар или жилье. Погашение кредита осуществляется денежными средствами с учетом процентов.

· Денежная форма – кредит на строительство и ремонт индивидуальных домов, садовых участков, на неотложные нужды, оплату медицинских и образовательных услуг. Кредит выдается денежными средствами (как наличными, так и безналичными).

· Потребительский кредит предоставляется на цели:

· Удовлетворение текущих потребностей. Данный кредит носит краткосрочный характер, т.е. предоставляется на срок до 2 лет.

· Инвестиционные цели. Данный кредит носит долгосрочный характер и от заемщика требуют предоставление отчета об использовании кредита и документов, подтверждающих его целевое использование.

В кредитных отношениях между населением и предприятиями банки непосредственного участия не принимают. Однако, потребительский кредит тесно связан с банковским кредитом, т.к. торговые предприятия и финансовые организации используют долговые обязательства населения в качестве гарантии для получения банковских кредитов.

Межбанковский кредит – это кредит, который предоставляется банками и другими кредитными организациями друг другу на условиях срочности, платности и возвратности.

Цель – дает возможность банкам поддерживать оптимальное соотношение необходимых и избыточных ресурсов.

Благодаря межбанковскому кредиту в банковской системе осуществляется горизонтальное перераспределение ликвидных ресурсов.

Виды межбанковского кредита:

· Овердрафт – это кредит, предоставляемый для покрытия дебетового сальдо по корреспондентскому счету, т.е. когда банку-заемщику не хватает денежных средств на корреспондентском счете для осуществления всех платежей. Данный кредит погашается за счет текущих поступлений на корреспондентский счет банка-заемщика.

Корреспондентский счет – это счет, на котором отражаются расчеты, производимые одной кредитной организацией по поручению и за счет другой на основе заключенного договора о корреспондентских отношениях, т.е. это счет, открываемый одним банком в другом для проведения расчетов. Банки могут иметь любое количество корреспондентских счетов.

Имеется два варианта организации межбанковских расчетов с помощью корреспондентских счетов:

1 вариант – децентрализованный, основанный на корреспондентских отношениях коммерческих банков друг с другом;

2 вариант – централизованный, при котором расчеты между банками проводятся через их корреспондентские счета, открываемые в ЦБ РФ.

В нашей стране межбанковские расчеты ориентированы на второй вариант.

Проведение расчетов между банками осуществляют специально создаваемые для этих целей органы ЦБ РФ – РКЦ (рассчетно-кассовые центры). В РКЦ по месту нахождения коммерческих банков открываются корреспондентские счета банков. Одновременно с открытием счета заключается договор о корреспондентских отношениях с РКЦ ЦБ РФ, где предусматриваются права, обязанности обеих сторон и ответственность за выполнение взятых обязательств.

· Кредит в форме продажи ресурсов на межбанковском рынке. Данные кредиты подразделяются:

- кредиты до востребования

Могут быть востребованы банком-кредитором в любой день, поэтому неудобен для заемщика и в настоящее время не используется.

- срочные кредиты

Предоставляются на определенный срок, который устанавливается в договоре. Могут предоставляться как в разовом порядке, так и в форме открытия кредитной линии на конкретный банк и различные сроки. Предоставляются по специальной межбанковской ставке, например ЛИБОР (ставка на Лондонском межбанковском рынке), которые пересматриваются под воздействием изменения конъюнктуры рынка и публикуются в специальных банковских бюллетенях.

Кредиты ЦБ РФ

Кредитование Банком России кредитных организаций, в т.ч. учет векселей по специальной ставке (учетной ставке) называется рефинансированием кредитных организаций (в т.ч. коммерческих банков).

Цель – улучшения ликвидности банков и расширения их ресурсной базы.

В настоящее время ЦБ РФ предоставляет следующие виды кредитов:

· Ломбардный кредит – это кредит под залог ценных бумаг, включенных в ломбардный список центрального банка. В настоящее время в список включены государственные ценные бумаги. Предоставляется на срок от 3 до 30 дней.

· Однодневный кредит (кредит овернайт) – это кредит, который предоставляется для завершения расчетов в конце операционного дня (рабочий день банка) при отсутствии средств на корреспондентском счете коммерческого банка. Предоставляется на один день и подлежит пролонгации (продлению). Данный кредит ЦБ предоставляет только при наличии специального соглашения между Банком России и коммерческим банком. На основании данного соглашения коммерческий банк регулярно вносит плату за возможность использования кредита.

· Кредит внутридневной (овердрафт) – кредит, предоставляемый для покрытия дебетового сальдо по корреспондентскому счету в течение операционного дня. В конце операционного дня непогашенная часть кредита переоформляется в однодневный кредит (овернайт). Кредит овердрафт является беспроцентным.

 

Государственный кредит – это кредитные отношения, в которых одна из сторон - государство. Отличительной особенностью государственного кредита является то, что государство может выступать в роли заемщика, кредитора и гаранта.

Государство, выступая в роли кредитора, может предоставлять финансовые ресурсы в следующих направлениях:

· Финансировать приоритетные отрасли хозяйства.

· Финансировать региональные и местные органы власти, которые испытывают потребность в ресурсах при невозможности получения их из других источников.

· Продажа свободных ресурсов на межбанковском рынке.

· В роли заемщика государство использует кредит для покрытия дефицита бюджета, погашения текущих расходов и финансирования инвестиционных проектов.

· Источниками кредитных средств являются:

· Размещение (продажа) государственных ценных бумаг.

· Кредиты и займы.

· Кредиторами государства являются:

· Резиденты.

· Нерезиденты.

· Иностранные государства.

· Международные финансово-кредитные организации.

В качестве гаранта – государство предоставляет гарантии платежа по обязательствам юридических и физических лиц.

 

Международный кредит – это кредит, предоставляемый экономическими субъектами одной страны экономическим субъектам другой страны.

Движение ссудного капитала между странами может осуществляться как при помощи финансовых посредников, так и без их участия. Посредниками могут быть крупные национальные и транснациональные банки, международные и региональные финансово-кредитные организации, например, Международный валютный фонд (МВФ), Мировой банк, Европейский банк реконструкции и развития (ЕБРР), Лондонский клуб кредиторов, Парижский клуб кредиторов и т.д.

Виды международных кредитов:

1. по форме собственности ссудного капитала:

· государственный;

· частный;

· смешанный.

2. По валюте займа:

· кредит в валюте страны заемщика;

· кредит в валюте страны кредитора;

· кредит в валюте третьей страны (как правило, в СКВ);

· кредит в коллективной валюте (СДР – специальные права заимствования).

3. По назначению:

· коммерческий кредит – связан с внешнеторговой деятельностью;

· финансовый кредит – связан с движением финансового ссудного капитала, например, погашение внешней задолженности, прямые капиталовложения в производство.

4. По технике предоставления:

· наличные кредиты, зачисляемые на счет заемщика;

· акцептные кредиты в форме акцепта (согласие платить) импортера или банка;

· депозитные сертификаты;

· облигационные займы.

Международный кредит имеет двоякое воздействие на развитие рыночных отношений в стране - заемщика.

Позитивная роль проявляется:

· обеспечивает непрерывность воспроизводства и его расширение;

· способствует интернационализации производства и обмена, углублению международного разделения труда.

Т.е. если суммы внешних займов будут направлены на развитие материальной сферы и вложения принесут материальную отдачу в виде роста ВВП, роста доходов населения и экономического роста страны.

Негативное влияние проявляется в том, что кредит может привести:

· к диспропорции общественного производства, к перепроизводству отдельных товаров прибыльных отраслей;

· к сдерживанию развития отраслей, в которые не привлекаются международные заемные средства, в результате - нехватка определенных товаров;

· к росту расходов по обслуживанию внешних займов, которые пропорционально уменьшают сумму ВВП.

Новые виды кредитов:

1. Факторинг – вид финансовых услуг (фактор – фирма, имеющая статус кредитного учреждения, приобретающая у клиента право на взыскание долгов);

2. Форфейтирование – покупка банком на полный срок на заранее оговоренных условиях векселей и других финансовых документов;

3. Кредитная карточка – пластиковая карта, позволяющая владельцу при покупке товаров отсрочить оплату;

4. Лизинг – долгосрочная аренда машин, оборудования, сооружений с правом последующего выкупа;

5. Ипотека – залог недвижимого имущества с целью получения ипотечной ссуды.

Коэффициенты ликвидности.

Позволяют проанализировать способность предприятия отвечать по своим текущим обязательствам. Для этого используются данные бухгалтерской отчетности. В результате расчета устанавливается степень обеспеченности предприятия оборотными средствами для расчетов с кредиторами по текущим операциям.

Коэффициент абсолютной ликвидности К1 является наиболее жестким критерием ликвидности предприятия и показывает какая часть краткосрочных долговых обязательств может быть при необходимости погашена за счет имеющихся денежных средств, средств на депозитных счетах и высоколиквидных краткосрочных ценных бумаг.

При расчете коэффициента по строке 253 учитываются только государственные ценные бумаги, ценные бумаги Сбербанка России и средства на депозитных счетах. При отсутствии соответствующей информации строка 253 при расчете К1 не учитывается.

Промежуточный коэффициент покрытия (коэффициент быстрой ликвидности) К2 характеризует способность предприятия оперативно высвободить из хозяйственного оборота денежные средства и погасить долговые обязательства. К2 определяется как отношение:

Коэффициент текущей ликвидности (общий коэффициент покрытия) КЗ дает общую оценку ликвидности предприятия, в расчет которого в числителе включаются все оборотные активы, в том числе материальные (итог раздела II баланса):

 

2.Коэффициент наличия собственных средств К4 (коэффициент автономии ) Показывает долю собственных средств предприятия в общем объеме средств предприятия и определяется как отношение собственных средств ко всей сумме средств предприятия (стр. 700):

Порядок создания и ликвидации коммерческой организации (КБ).

 

В России банки могут создаваться как акционерные общества и общества с ограниченной ответственностью. Исключается возможность формирования уставных фондов за счет средств, находящихся в ведении федеральных органов государственной власти, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

Создание коммерческого банка представляет собой сложный процесс, в течение которого:

1. Формируются взаимоотношения будущих учредителей банка.

2. В территориальные учреждения Центрального банка РФ на предмет получения его заключения представляются необходимые документы:

· заявление с ходатайством о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций;

· устав банка;

· учредительный договор;

· протокол общего собрания учредителей;

· свидетельство об уплате государственной пошлины за регистрацию кредитной организации и лицензионного сбора за рассмотрение вопроса о выдаче лицензии на осуществление банковских операций список учредителей;

· заключение аудиторской организации;

· экономическое обоснование;

· сведения о составе руководителей банка.

3. Территориальным управлением пакет документов направляется в Центральный банк РФ для принятия решения о возможности регистрации, выдачи свидетельства о регистрации.

4. После подтверждения банком оплаты уставного капитала Центральным банком РФ (Банком России) в трехдневный срок выдается лицензия на осуществление банковских операций. Коммерческая организация обязана произвести оплату 100 процентов объявленного уставного капитала в месячный срок.

Неоплата или неполная оплата уставного капитала в установленный срок является основанием для обращения Банка России в суд с требованием о ликвидации кредитной организации.

Банк России в целях осуществления им контрольных и надзорных функций ведет Книгу государственной регистрации кредитных организаций.

В Российской Федерации кредитная организация (КО) действует на основании специального разрешения — лицензии, которая выдается после ее государственной регистрации и внесения КО в Книгу государственной регистрации кредитных организаций.

Лицензии, выдаваемые Банком России, учитываются в реестре выданных лицензий на осуществление банковских операций.

Реестр выданных кредитным организациям лицензий подлежит публикации Банком России в официальном издании Банка России ("Вестнике Банка России") не реже одного раза в год.

В лицензии на осуществление банковских операций указываются банковские операции, на осуществление которых данная кредитная организация имеет право, а также валюта, в которой эти банковские операции могут осуществляться.

Лицензия на осуществление банковских операций выдается без ограничения сроков ее действия.

Принятие решения о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций или об отказе в этом производится в срок, не превышающий шести месяцев с даты представления всех предусмотренных настоящим Федеральным законом документов.

Отказ в государственной регистрации кредитнойорганизации и выдаче ей лицензии на осуществление банковских операций допускается только по следующим основаниям:

1) несоответствие кандидатов, предлагаемых на должности руководителя кредитной организации, главного бухгалтера кредитной организации и его заместителей, квалификационным требованиям, установленным федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России.

2) неудовлетворительное финансовое положение учредителей кредитной организации или неисполнение ими своих обязательств перед федеральным бюджетом, бюджетами субъектов Российской Федерации и местными бюджетами за последние три года;

3) несоответствие документов, поданных в Банк России для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии на осуществление банковских операций, требованиям федеральных законов и принимаемых в соответствии с ними нормативных актов Банка России;

4) несоответствие деловой репутации кандидатов на должности членов совета директоров (наблюдательного совета) квалификационным требованиям, установленным федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России, наличие у них судимости за совершение преступления в сфере экономики.

Для формирования УК российских банков допускается привлечение иностранных инвестиций. Под банками с иностранными инвестициями в соответствии с российским законодательством понимается:

· банки, УК которых формируется за счет резидентов и нерезидентов;

· иностранные банки - банки, УК которых формируется за

счет нерезидентов;

· филиалы банков-нерезидентов.

ЦБ РФ устанавливает лимит участия иностранного капитала в банковской системе страны. Ограничения на участие иностранного капитала преследуют цель создать наиболее благоприятные условия для развития национальной банковской системы и защиты от экспансии зарубежных банков. Размер (квота) участия иностранного капитала в банковской системе РФ устанавливается федеральным законом по предложению Правительства РФ, согласованному с ЦБ. Указанная квота рассчитывается как отношение суммарного капитала, принадлежащего нерезидентам в уставных капиталах кредитных организаций с иностранными инвестициями, и капитала филиалов иностранных банков к совокупному уставному капиталу кредитных организаций, зарегистрированных на территории Российской Федерации.

Банк России может отозвать у кредитной организации лицензию на осуществление банковских операций в случаях:

1) установления недостоверности сведений, на основании которых выдана указанная лицензия;

2) задержки начала осуществления банковских операций, предусмотренных этой лицензией, более чем на один год со дня ее выдачи;

3) установления фактов существенной недостоверности отчетных данных;

4) задержки более чем на 15 дней представления ежемесячной отчетности (отчетной документации);

5) осуществления, в том числе однократного, банковских операций, не предусмотренных указанной лицензией;

6) неисполнения федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, а также нормативных актов Банка России, если в течение одного года к кредитной организации неоднократно применялись меры, предусмотренные Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", а также неоднократного нарушения в течение одного года требований, предусмотренных статьями 6 и 7 (за исключением пункта 3 статьи 7) Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем".(в ред. Федерального закона от 07.08.2001 N 121-ФЗ)

7) неоднократного в течение одного года виновного неисполнения содержащихся в исполнительных документах судов, арбитражных судов требований о взыскании денежных средств со счетов (с вкладов) клиентов.

Кредитной организации при наличии денежных средств на счетах (во вкладах) указанных лиц;

Банк России обязан отозвать лицензию на осуществление банковских операций в случаях:

1) если достаточность капитала кредитной организации становится ниже 2 процентов.

2) если размер собственных средств (капитала) кредитной организации ниже минимального значения уставного капитала, установленного Банком России на дату государственной регистрации кредитной организации. Указанное основание для отзыва лицензии на осуществление банковских операций не применяется к кредитным организациям в течение первых двух лет со дня выдачи лицензии на осуществление банковских операций;