Принципы деятельности и функции КБ.

Совокупность оснований, которыми субъекты хозяйствования руководствуются в процессе деятельности, называются принципами.

Первым (основополагающим) принципам деятельности КБ является работа в пределах имеющихся ресурсов. Это означает, что предоставление кредитов, выполнение других активных операций ограничиваются имеющимися у банка ресурсами. Реализация данного принципа в работе КБ предполагает постоянный контроль за качественным и количественным соответствием между мобилизованными ресурсами и характером их использования.

Пример, прежде всего, это относится к срокам кредитования и депонирования. Так, если банк привлекает средства главным образом на короткие сроки, а вкладывает их преимущественно в долгосрочные ссуды, то его способность отвечать по своим обязательствам (ликвидность) оказывается под угрозой.

Вторым принципом является экономическая самостоятельность, которая подразумевает и экономическую ответственность КБ за результаты своей деятельности. Экономическая самостоятельность подразумевает:

· свободу распоряжения собственными средствами банка и привлеченными ресурсами;

· свободный выбор клиентов и вкладчиков;

· свободное распоряжение доходами банка.

Действующее законодательство предоставляет всем банкам экономическую свободу в распоряжении своими фондами и доходами. По своим обязательствам банк отвечает всеми принадлежащими ему средствами. Весь риск от своих операций банк берет на себя.

Третий принцип заключается в том, что взаимоотношения банка со своими клиентами строятся как рыночные отношения, т.е. выбирая клиентов и обслуживая их, банк руководствуется рыночными критериями: прибыль, риск (надежность), ликвидность, кредитоспособность, обеспеченность и т.д.

Четвертый принцип - государственное регулирование банковской деятельности, которое может осуществляться только экономическими (косвенными) методами. Государственные органы власти не имеют право напрямую вмешиваться в оперативную деятельность банка.

Функции коммерческого банка:

1. кредитная (ссудная) функция;

2. депозитная функция;

3. расчетно-кассовая функция;

4. эмиссионная функция (выпуск кредитных денег);

5. инвестиционная функция;

6. информационная функция;

7. оказание дополнительных финансовых услуг (факторинг, форфетирование, лизинг, траст).

 

Организационная структура коммерческого банка.

Организационное устройство КБ соответствует общепринятой схеме управления акционерными обществами.

Собрание акционеров

Кредитный комитет Правление банка Ревизионный комитет

 

Кредитное управление Председатель правительства Валютное управление

 

 

Отдел Отдел Отдел иностранных Валютный

краткосрочных долгосрочных корреспондентских отдел

кредитов кредитов счетов

 

 

 

Службы банка Управление Управление Учетно-операционное

посредническими депозитными

- отдел кадров операциями операциями -расчетный отдел

- юридический отдел -отдел ценных -отдел депозитов -операционный отдел

- отдел автоматики бумаг и расчетных счетов -инкассация

- ревизионный отдел -траст.отдел -фондовый отдел -бухгалтерия

- административно- -отдел банковских -отдел кассовых

- хозяйственный отдел услуг операций

Рис.13 Типовая организационная структура коммерческого банка:

 

Порядок создания и ликвидации коммерческой организации (КБ).

 

В России банки могут создаваться как акционерные общества и общества с ограниченной ответственностью. Исключается возможность формирования уставных фондов за счет средств, находящихся в ведении федеральных органов государственной власти, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

Создание коммерческого банка представляет собой сложный процесс, в течение которого:

1. Формируются взаимоотношения будущих учредителей банка.

2. В территориальные учреждения Центрального банка РФ на предмет получения его заключения представляются необходимые документы:

· заявление с ходатайством о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций;

· устав банка;

· учредительный договор;

· протокол общего собрания учредителей;

· свидетельство об уплате государственной пошлины за регистрацию кредитной организации и лицензионного сбора за рассмотрение вопроса о выдаче лицензии на осуществление банковских операций список учредителей;

· заключение аудиторской организации;

· экономическое обоснование;

· сведения о составе руководителей банка.

3. Территориальным управлением пакет документов направляется в Центральный банк РФ для принятия решения о возможности регистрации, выдачи свидетельства о регистрации.

4. После подтверждения банком оплаты уставного капитала Центральным банком РФ (Банком России) в трехдневный срок выдается лицензия на осуществление банковских операций. Коммерческая организация обязана произвести оплату 100 процентов объявленного уставного капитала в месячный срок.

Неоплата или неполная оплата уставного капитала в установленный срок является основанием для обращения Банка России в суд с требованием о ликвидации кредитной организации.

Банк России в целях осуществления им контрольных и надзорных функций ведет Книгу государственной регистрации кредитных организаций.

В Российской Федерации кредитная организация (КО) действует на основании специального разрешения — лицензии, которая выдается после ее государственной регистрации и внесения КО в Книгу государственной регистрации кредитных организаций.

Лицензии, выдаваемые Банком России, учитываются в реестре выданных лицензий на осуществление банковских операций.

Реестр выданных кредитным организациям лицензий подлежит публикации Банком России в официальном издании Банка России ("Вестнике Банка России") не реже одного раза в год.

В лицензии на осуществление банковских операций указываются банковские операции, на осуществление которых данная кредитная организация имеет право, а также валюта, в которой эти банковские операции могут осуществляться.

Лицензия на осуществление банковских операций выдается без ограничения сроков ее действия.

Принятие решения о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций или об отказе в этом производится в срок, не превышающий шести месяцев с даты представления всех предусмотренных настоящим Федеральным законом документов.

Отказ в государственной регистрации кредитнойорганизации и выдаче ей лицензии на осуществление банковских операций допускается только по следующим основаниям:

1) несоответствие кандидатов, предлагаемых на должности руководителя кредитной организации, главного бухгалтера кредитной организации и его заместителей, квалификационным требованиям, установленным федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России.

2) неудовлетворительное финансовое положение учредителей кредитной организации или неисполнение ими своих обязательств перед федеральным бюджетом, бюджетами субъектов Российской Федерации и местными бюджетами за последние три года;

3) несоответствие документов, поданных в Банк России для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии на осуществление банковских операций, требованиям федеральных законов и принимаемых в соответствии с ними нормативных актов Банка России;

4) несоответствие деловой репутации кандидатов на должности членов совета директоров (наблюдательного совета) квалификационным требованиям, установленным федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России, наличие у них судимости за совершение преступления в сфере экономики.

Для формирования УК российских банков допускается привлечение иностранных инвестиций. Под банками с иностранными инвестициями в соответствии с российским законодательством понимается:

· банки, УК которых формируется за счет резидентов и нерезидентов;

· иностранные банки - банки, УК которых формируется за

счет нерезидентов;

· филиалы банков-нерезидентов.

ЦБ РФ устанавливает лимит участия иностранного капитала в банковской системе страны. Ограничения на участие иностранного капитала преследуют цель создать наиболее благоприятные условия для развития национальной банковской системы и защиты от экспансии зарубежных банков. Размер (квота) участия иностранного капитала в банковской системе РФ устанавливается федеральным законом по предложению Правительства РФ, согласованному с ЦБ. Указанная квота рассчитывается как отношение суммарного капитала, принадлежащего нерезидентам в уставных капиталах кредитных организаций с иностранными инвестициями, и капитала филиалов иностранных банков к совокупному уставному капиталу кредитных организаций, зарегистрированных на территории Российской Федерации.

Банк России может отозвать у кредитной организации лицензию на осуществление банковских операций в случаях:

1) установления недостоверности сведений, на основании которых выдана указанная лицензия;

2) задержки начала осуществления банковских операций, предусмотренных этой лицензией, более чем на один год со дня ее выдачи;

3) установления фактов существенной недостоверности отчетных данных;

4) задержки более чем на 15 дней представления ежемесячной отчетности (отчетной документации);

5) осуществления, в том числе однократного, банковских операций, не предусмотренных указанной лицензией;

6) неисполнения федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, а также нормативных актов Банка России, если в течение одного года к кредитной организации неоднократно применялись меры, предусмотренные Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", а также неоднократного нарушения в течение одного года требований, предусмотренных статьями 6 и 7 (за исключением пункта 3 статьи 7) Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем".(в ред. Федерального закона от 07.08.2001 N 121-ФЗ)

7) неоднократного в течение одного года виновного неисполнения содержащихся в исполнительных документах судов, арбитражных судов требований о взыскании денежных средств со счетов (с вкладов) клиентов.

Кредитной организации при наличии денежных средств на счетах (во вкладах) указанных лиц;

Банк России обязан отозвать лицензию на осуществление банковских операций в случаях:

1) если достаточность капитала кредитной организации становится ниже 2 процентов.

2) если размер собственных средств (капитала) кредитной организации ниже минимального значения уставного капитала, установленного Банком России на дату государственной регистрации кредитной организации. Указанное основание для отзыва лицензии на осуществление банковских операций не применяется к кредитным организациям в течение первых двух лет со дня выдачи лицензии на осуществление банковских операций;

3) если кредитная организация не исполняет в срок, установленный Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций», требования Банка России о приведении в соответствие величины уставного капитала и размера собственных средств (капитала);

4) если кредитная организация не способна удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей в течение 14 дней с наступления даты их удовлетворения и (или) исполнения. При этом указанные требования в совокупности должны составлять не менее 1000-кратного размера минимального размера оплаты труда, установленного федеральным законом.

В данных случаях, ЦБ отзывает у кредитной организации лицензию на осуществление банковских операций втечение 15 дней со дня получения органами Банка России достоверной информации о наличии оснований для отзыва этой лицензии у кредитной организации.

Решение Банка России об отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций может быть обжаловано в течение 30 дней со дня публикации сообщения в «Вестнике Банка России».

После отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций кредитная организация должна быть ликвидирована или признана банкротом.

Ликвидация коммерческой организации может происходить двумя путями:

1)добровольная ликвидация

Осуществляется на основании решения учредителей (участников) КО. При этом на момент принятия решения о добровольной ликвидации коммерческой организации должна выполнить все обязательства перед кредиторами, поэтому решение о добровольной ликвидации не может быть принято, если банк является неплатежеспособным.

Учредители (участники) кредитной организации, принявшие решение о ее ликвидации, назначают ликвидационную комиссию (ликвидатора), утверждают промежуточный ликвидационный баланс и ликвидационный баланс кредитной организации по согласованию с Банком России.

Ликвидация кредитной организации считается завершенной после внесения регистрирующим органом соответствующей записи в единый государственный реестр юридических лиц.

2) принудительная ликвидация

Может осуществляться по решению ЦБ РФ об отзыве у банка лицензии:

· за нарушение банком банковского законодательства;

· в связи с неплатежеспособностью банка и решением арбитражного суда о признании его банкротом (если стоимость имущества банка недостаточна для удовлетворения требований кредиторов банка).

Банк России в течение 15 дней со дня отзыва у банка лицензии на осуществление банковских операций обязан обратиться в арбитражный суд с требованием о ликвидации кредитной организации (банка).

Срок ликвидации кредитной организации не может превышать 12 месяцев со дня вступления в силу решения арбитражного суда о ликвидации кредитной организации.