Структура банковской системы РФ и функции банков. 


Мы поможем в написании ваших работ!



ЗНАЕТЕ ЛИ ВЫ?

Структура банковской системы РФ и функции банков.



Банк - это организация, созданная для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях платности, возврат носит и срочности. Основное назначение банка - это посредничество в перемещении денежных средств от кредитора к заемщикам, от продавцов к покупателям.

Банковская система - совокупность национальных банков различных видов и кредитных организаций (КО), действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма:

ЦБ РФ

Центральный банк в большинстве стран принадлежит государству. ЦБ является эмиссионным банком, играет роль кредитора в последней инстанции - организует систему национальных взаимозачетов денежных обязательств либо через свои отделения, либо через специальные расчетные палаты (РКЦ - расчетно-кассовые центры).

Коммерческие банки, кредитные организации

Выполняют практически все виды банковских операций. Их функциями являются:

Прием вкладов на текущие счета,

Краткосрочное кредитование промышленных и торговых предприятий,

Осуществление расчетов между ними.

КБ создаются на паевых и акционерных началах, и могут различаться:

По способу формирования уставного капитала

С участием государства

С участием частного капитала

По специализации

По территории деятельности

По видам совершаемых операций

Средства КБ делятся на собственные (Уставный капитал, резервный капитал и другие фонды, образованные за счет прибыли) и привлеченные (средства на счетах предприятий, их вклады и депозиты, вклады граждан).

Инвестиционные операции КБ в основном связаны с куплей-продажей ценных бумаг правительства и других хозяйствующих субъектов.

Банки делятся на два вида:

Специализированные

Совершают узкий круг банковских операций. Делятся на:

Инвестиционные - специализируются на эмиссионно-учредительных операциях. Эти банки гарантирует покупку выпущенных ценных бумаг, приобретая и продавая их за свой счет или организует для этого банковские синдикаты. Предоставляют покупателям акций и облигаций кредиты.

Сберегательные - это, как правило, небольшие кредитные учреждения местного значения, которые объединяются в национальные ассоциации, обычно контролируются государством и нередко принадлежат ему. Созданы в первую очередь для удовлетворения потребностей физических лиц, то есть имеют социальную направленность. Пассивные операции включают прием вкладов от населения и юр.лиц на текущие и другие счета, активные операции представлены ипотечным и потребительским кредитом, банковским кредитом, покупок ой государственных и частных ценных бумаг.

Ипотечные - предоставляют долгосрочные кредиты под залог имущества (активные операции). Пассивные операции - выпуск ипотечных облигаций.

Банки потребительского кредита - функционируют в основном за счет кредитов, полученных в коммерческих банках, и выдачи краткосрочных и среднесрочных кредитов на приобретение дорогостоящих товаров длительного использования.

Универсальные

Совершают широкий круг банковских операций и имеет генеральную (расширенную) лицензию от ЦБ.

Одну из главных ролей в банковском деле играют банковские группы (холдинги), в составе которых выделяются головная компания (крупный банк-холдинг, материнская компания), филиалы (дочерние компании), а также представительства, агентства и отделения.

Банковский холдинг представляет собой держательскую холдинговую компанию, владеющую пакетами акций и иных ценных бумаг других компаний и осуществляющую операции с этими ценными бумагами. Помимо чистых холдингов, занимающихся только указанными операциями, существуют смешанные холдинги, которые также занимаются коммерческой и предпринимательской деятельностью в различных сферах экономики. Холдинг создается, как правило, в связи с основанием головной компанией дочерних предприятий (производственных). Холдинги могут иметь сложную структуру, когда головной холдинг контролирует через систему участия, то есть через владение акциями дочерние компании, которые в свою очередь являются держателями акций различных фирм. Головная компания получает прибыль за счет дивидендов на контролируемые ею акции дочерних компаний, а также иногда за счет перевода части прибыли дочерних компаний на основе специальных соглашений. Холдинг обычно выступает в качестве собственника контрольного пакета акций, что позволяет ему существенно влиять на работу подконтрольных компаний.

Филиал является юридическим лицом, имеет самостоятельный баланс, может выполнять те же операции, что и банк-учредитель, но может быть и специализированным. Крупные банки обычно основывают филиалы, занимающиеся специализированными выдами деятельности. В отличие от филиала, представительства, агентства и отделения не являются юр.лицами и не имеют самостоятельного баланса. Представительства занимаются лишь сбором информации, поиском клиентов и рекламой, коммерческих деятельность им запрещена. Агентства уполномочены осуществлять активные банковские операции (кредитные и инвестиционные, а также расчетные операции), однако охрит операции проводятся за счет банка-учредителя, так как само агентство не имеет права принимать вклады, а следовательно не имеет собственной ресурсов базы. В отличии от агентств, отделения проводят как активные, так и пассивные операции. Перечень их может совпадать с перечнем банка-учредителя или ограничиваться какой-то его частью.

Централизация банковского капитала проявляется в слиянии крупных банков в крупнейшие банковские объединения, а также в росте филиальной сети крупных банков. Существуют несколько форм банковских объединений:

Банковские картели - соглашения, ограничивающие самостоятельность отдельных банков и свободную конкуренцию между ними путем согласования и установления одинаковых процентных ставок, проведения одинаковой дивидендной политики и пр.

Банковские синдикаты, или консорциумы - соглашения между несколькими банками для совместного проведения крупных финансовых операций.

Банковские тресты - объединения, возникающие путем полного слияния нескольких банков, причем происходит слияние капиталов этих банков и осуществляется единое управление ими.

Банковские концерны - объединения многих банков, формально сохраняющих самостоятельность, но находящихся под финансовым контролем одного крупного банка, скупившего контрольные пакеты акций.

Преимущества крупных банков перед мелкими:

Больше возможностей для привлечения вкладов (клиенты предпочитают помещать свои средства в крупные банки);

Крупные банки обычно имеют филиальную сеть во многих городах, чего нет у мелких банков);

У крупных банков издержки по ведению операций относительно меньше вследствие их большего масштаба, и это позволяет взимать меньшую плату с клиентов.

Основные функции банков:

§ привлечение (аккумуляция) денежных средств и превращение их в ссудный капитал;

§ стимулирование накоплений в народном хозяйстве;

§ посредничество в кредите;

§ посредничество в платежах;

§ создание кредитных средств обращения;

§ посредничество на фондовом рынке (в операциях с ценными бумагами);

§ предоставление консультационных, информационных и др. услуг.

Банки не просто формируют собственные ресурсы, они обеспечивают внутреннее накопление средств для развития экономики страны. Стимулы к сбережению свободных средств населения и накоплению капитала обеспечиваются гибкой депозитной политикой банка при наличии благоприятной макроэкономической ситуации в стране.

Стимулирующая политика предполагает:

§ установление привлекательных процентных ставок по вкладам;

§ высокие гарантии сохранности денежных средств вкладчиков;

§ достаточно высокий рейтинг надежности банка и доступность информации о его деятельности;

§ разнообразие депозитных услуг.

Посредничество в кредите — важнейшая функция банка как кредитной организации. Она обеспечивает эффективное перераспределение финансовых ресурсов в народном хозяйстве на принципах возвратности, срочности и платности. Кредитные операции является главным источником доходов банка.

Посредничество в платежах — изначальная и основополагающая функция банков. В рыночной экономике все хозяйствующие субъекты независимо от форм собственности имеют расчетные счета в банках, с помощью которых осуществляются все безналичные расчеты. На банках лежит ответственность за своевременное выполнение поручений своих клиентов по совершению платежей.

Создание кредитных средств обращения представляет собой процесс производства денег банковской системой. Она способна расширять кредиты и депозиты путем многократного увеличения денежной базы. Такое расширение денежной массы называется эффектом мультипликатора.

Понимание этого процесса требует наличия представления об основных видах банковских операций. Все операции делятся на пассивные и активные, что находит отражение в балансе банка.

По пассиву банки отражают привлечение средств — образование депозитов, а по активу — их размещение путем выдачи ссуд или инвестирования, например, в ценные бумаги.

Все средства, мобилизованные банками на финансовом рынке представляют собой его ресурсы, та их часть, которая может быть использована для проведения активных операций называется свободный резерв (или кредитный ресурс).

Таким образом, деятельность банков имеет чрезвычайно важное общественное значение. Банки организуют денежно — кредитный процесс и эмитируют денежные знаки.

Конкретным результатом банковской деятельности является банковский продукт.

Банковский продукт — это особые услуги, оказываемые банком клиентам, и эмитируемые им наличные и безналичные платежные средства. Специфика банковского продукта состоит в его нематериальном содержании и ограниченности сферой денежного обращения.

 

Государственные финансы.

Общегосударственные финансы: бюджетная система:федеральный бюджет+ бюджеты субъектов РФ, местный джет. Внебюджетные фонды: пенсионный, фонд соц страхования, фонд обязательного медицинского образования. Гос кредит. Страхование. Фондовый рынок.

Они отражают эконом отношения по формированию и использованию централизованных фондов денежных средств, предназначенных для обеспечения выполнения государством его функций: повышения уровня жизни, снижения инфляции, укрепления рубля, совершенствования нац политики.

Бюджетная система это совокупность бюджетов всех уровней: федеральный бюджет в форме федерального закона выступает, выполняет функции: перераспределительная, регулирующая- через гос бюджет осуществл регулирование темпов и пропорции развития экономики, стимулирующая- бюджетное отношения имеют своей целью стимулирования эффективного использования всех эконом ресурсов и бюджетных средств, контрольная- через гос бюджет осущетсвл контроль за рациональным использованием финансовых ресурсов.

Гос внебюдж фонды – форма аккумуляции и перераспределения ден. ср-в, исп-х для удовл-я соц потр-ей и доп. фин-я террит нужд. Создаются на фед и террит уровнях, имеют целевое знач-е.

Финансы внебюдж фондов имеют 3 источника форм-я:

1)налоги от раб-ов; 2) налоги от работ-ей; 3) безвозмездное перечисление, в т.ч. из фед бюджета.

Финансы юр и физ лиц – это сов-ть эконом отн-й по форм-ю и исп-ю ден. фондов орг-й, предпр-ей, физ лиц для обеспечения процесса расшир пр-ва.

Финансы юр лиц делятся на 2 группы: - финансы комм орг-й; - финансы неком орг-й.

В составе финансов физ лиц выделяют: - финансы предпр-ей; - финансы др физ лиц.

 

Доходы бюджета формируются за счет налоговых и неналоговых платежей. Налоговые платежи составляют. Налоговые доходы: федеральные налоги,НДС, налог на прибыль организации 20%, единый соц налог, гос пошлина, налог на использование природных ресурсов, региональный налог: налог на игорный бизнес, налог на имущества юр лиц,транспортный налог. местные налоги:налог на доход физ лиц, земельный налог.

Неналоговые платежи:- доходы от сдачи в аренду гос имущества; - доходы от внешнеэконом деят-ти (таможенные сборы и пошлины); - админ штрафы и платежи; - безвозмездные перечисления; - внеш и внутр заимстования.



Поделиться:


Последнее изменение этой страницы: 2016-08-12; просмотров: 120; Нарушение авторского права страницы; Мы поможем в написании вашей работы!

infopedia.su Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав. Обратная связь - 3.238.62.119 (0.074 с.)