Краткое описание объектов производства и их технологических процессов

На первый квартал 2012 г.»

 

Выполнила:

студентка 4 курса ИЭФ

гр. 871501

Барановская С.А.

 

Руководитель:

Фещенко С.Л.

 

 

Минск 2012

СОДЕРЖАНИЕ

Введение. 3

1. Краткое описание объектов производства и их технологических процессов. 5

2. Планирование производства продукции. 8

3. Расчет потребности в оборудовании и его загрузке. 9

4. Планирование затрат на сырье и материалы, комплектующие изделия и полуфабрикаты, топливо и энергию на технологические цели. 14

5. Планирование численности работающих. 16

5.1. Составление баланса рабочего времени одного работающего. 16

5.2. Расчет численности основных рабочих. 17

5.3. Расчет численности вспомогательных рабочих. 20

5.4. Расчет численности служащих. 22

6. Планирование заработной платы работающих. 24

6.1. Планирование фонда заработной платы основных рабочих. 25

6.2. Планирование фонда заработной платы вспомогательных рабочих. 32

6.3. Планирование фонда заработной платы служащих. 34

6.4. Расчет среднемесячной заработной платы.. 36

7. Планирование себестоимости продукции. 37

7.1. Составление сводной сметы затрат на производство по цеху. 38

7.2. Калькулирование себестоимости единицы продукции. 53

7.3. Составление свода затрат на производство. 59

8. Расчет основных технико-экономических показателей работы цеха. 61

Заключение. 64

Список использованных источников. 65

 

ВВЕДЕНИЕ

 

В современных экономических условиях предприятия Республики Беларусь всё больше внимания уделяют планированию и организации производственного процесса. Правильно выполненное планирование позволяет чётко определить цели предприятия и выявить основные направления в его дальнейшем развитии.

В ходе данной курсовой работы будет разработан план производства двух видов деталей (кронштейна и втулки) механообрабатывающего цеха на I квартал 2012 года при заданном объёме выпуска. Для этого необходимо:

1. произвести расчет производственной программы;

2. произвести расчет потребности в оборудовании и его загрузки;

3. рассчитать затраты на сырье и материалы, топливо и энергию на технологические цели;

4. произвести расчет плановой численности основных и вспомогательных рабочих, служащих;

5. произвести расчет планового фонда заработной платы всех категорий работающих;

6. рассчитать плановую себестоимость продукций;

7. произвести расчет основных технико-экономических показателей работы цеха.

Основными задачами, стоящими перед данным производством являются: создание конкурентоспособной продукции с минимальными затратами на ее производство; выпуск высококачественной продукции, что зависит от оборудования, квали­фикации рабочих и от условий труда; создание безопасных и оптимальных условий труда.

Целями курсовой работы являются:

1. Углубление, закрепление и конкретизация теоретических знаний по внутризаводскому технико-экономическому планированию.

2. Приобретение навыков расчетов, применяемых при планировании технико-экономических показателей работы цехов основного производства промышленных предприятий.

3. Приобретение навыков использования исходных данных технологической документации, справочных и нормативных материалов с учетом конкретных производственных условий, предусмотренных заданием по теме.

4. Развитие навыков самостоятельной творческой работы.

 

Краткое описание объектов производства и их технологических процессов

 

Объектами производства являются кронштейн и втулка. Данные детали применяется при изготовлении радиоэлектронных изделий.

Краткое описание объектов производства приводится в таблице 1.

Таблица 1 – Краткая характеристика объектов производства

Наимено-вание деталей	Вид заготовки	Материал, марка	Норма расхода материала на 1 дет., кг	Чистый вес детали, кг	Цена 1 кг материала, р.	Цена 1 кг отходов, р.
1. Кронштейн	Прокат	Ст. А12-ТВ	0,25	0,17
2. Втулка	Прокат	Ст. 12хН3А	0,135	0,09		226,8

 

Курс пересчета у.е. в национальную валюту: 1 у.е.=8400 руб.

Программа выпуска деталей (N_вып):

· кронштейн – 45 500 шт.;

· втулка – 48 000 шт.

Описание технологического процесса на предприятиях производится в технологических картах, в которых по каждой операции указываются используемое оборудование и его характеристика, приспособления и инструмент, разряд работы и норма времени.

В курсовой работе технологический процесс изготовления деталей с указанием норм времени технологических процессов на каждую операцию и перечнем используемого оборудования представлен в таблице 2.

 

Таблица 2 - Технологический процесс изготовления деталей и нормы штучного времени

Наименование операции	Разряд работы	Наименование оборудования	Модель или марка оборудова-ния	Мощ-ность, кВт	Категория ремонтной сложности, ед. рем.сложн.	Цена оборудова-ния,тыс. р.	Норма штучного времени на операцию, мин	Коэффи-циент вы-полнения норм, Кв	Штучное время с учётом Кв, мин
Мех. часть	Элек-трооб.
Кронштейн
1.Фрезерная		Универсальный фрезерный станок	6Р82Ш	8,000	16,500	12,000	20 160,000	6,800	1,100	6,182
2.Шлифовальная		Плоскошлифовальный станок	3Б71М	7,000	18,000	25,500	31 920,000	8,800	1,100	8,000
3.Слесарная		Верстак	НДР-1064	-	-	-	3 024,000	9,600	1,100	8,727
4.Токарная		Токарно-винторезный станок	1А616П	10,000	7,500	8,000	37 170,000	4,400	1,100	4,000
5.Фрезерная		Универсальный фрезерный станок	6Р82Ш	8,000	16,500	12,000	20 160,000	7,200	1,100	6,545
6.Слесарная		Верстак	НДР-1064	-	-	-	3 024,000	5,200	1,100	4,727
7.Сверлильная		Верстак	НДР-1064	-	-	-	3 024,000	7,000	1,100	6,364
Настольно-сверлильный станок	НС12А	3,500	6,500	8,000	5 292,000
8. Токарная		Токарно-винторезный станок	1А616П	10,000	7,500	8,000	37 170,000	7,000	1,100	6,364
Итого	-	-	-	-	-	-	-	56,000	-	50,909

Продолжение таблицы 2

Втулка
1.Токарная		Токарно-винторезный станок	1А616П	10,0	7,5	8,0		3,7	1,1	3,364
2.Токарная		Токарно-винторезный станок	1А616П	10,0	7,5	8,0		4,8	1,1	4,364
3.Фрезерная		Фрезерный станок		8,5	17,5	20,5	232125,6	5,2	1,1	4,727
4.Фрезерная		Фрезерный станок		8,5	17,5	20,5	232125,6	4,1	1,1	3,727
5.Слесарная		Верстак	НДР-1064	-	-	-		5,8	1,1	5,273
Настольно-сверлильный станок	НС12А	3,5	6,5	8,0
6.Токарная		Токарно-винторезный станок	1А616П	10,0	7,5	8,0		5,1	1,1	4,636
7.Токарная		Токарно-винторезный станок	1А616П	10,0	7,5	8,0		4,8	1,1	4,364
Итого	-	-	-	-	-	-	-	33,5	-	30,455

 

 

Планирование производства продукции

 

План производства цеха является производным от производственной программы предприятия. Он содержит расчеты производства продукции в натуральном, стоимостном выражениях, а также в нормо-часах, которые приведены в табл. 3.

Таблица 3 – План производства продукции по механообрабатывающему цеху на I квартал 2012 года

Наименование продукции	План пр-ва в натуральных единицах, шт.	План производства
в стоимостном выражении	в нормо-часах (без учета Кв)
цена за ед., р.	сумма, тыс. р	на единицу прод.	на программу пр-ва
Кронштейн	45 500	48 000	2 184 000	0,933	42 451,500
Втулка	48 000	25 000	1 200 000	0,558	26 784,000
Итого	-	-	3 384 000	-	69 235,500

 

Планирование затрат на сырье и материалы, комплектующие изделия и полуфабрикаты, топливо и энергию на технологические цели

 

Затраты на сырье и материалы на единицу j-ой продукции (З_м) можно рассчитать по следующей формуле:

, (4)

где К_тз — коэффициент, учитывающий транспортно-заготовительные расходы на приобретение сырья и материалов;

n — номенклатура применяемых сырья и материалов;

М_н — норма расхода i-го сырья или материала на единицу продукции, кг/шт.;

Ц_м — цена единицы i-го сырья или массы материала, р;

О_м – стоимость возвратных отходов, р.

В курсовой работе объём транспортно-заготовительных расходов принят в размере 3% от стоимости сырья и материалов (т.е. К_тз = 1,03).

Расчеты затрат на сырье и материалы, а также стоимости возвратных отходов приведены в таблицах 6.

Таблица 6 – Расчет затрат на сырье и материалы

Наименование, марка сырья или материалов	Ед. изм.	Цена за кг., р.	Норма расхода на ед.	Программа выпуска пр-ции, шт.	Сумма
на ед. прод., р.	на прогр-му, р.
Кронштейн
Ст. А12-ТВ	кг	1 344,000	0,250	45 500	336,000	15 288 000,000
Транспортно-заготовительные расходы (3%)	-	458 640,000
Стоимость возвратных отходов				-	157 466,400
Итого на изделие					336,000	15 589 173,600
Втулка
Ст. 12хН3А	кг	1 050,000	0,135	48 000	141,750	6 804 000,000
Транспортно-заготовительные расходы (3%)	-	204 120,000
Стоимость возвратных отходов				-	70 081,200
Итого на изделие					141,750	6 938 038,800
Всего по цеху					-	22 527 212,400

 

Например, затраты на сталь марки Ст. А12-ТВ на единицу продукции составят: 1344*0,250=336 (р). На всю программу: 336*45500=15 288 000 (р).

Транспортно-заготовительные расходы: 15 288 000*0,03=458 640 (р). Стоимость возвратных отходов принимаем в размере 1% от стоимости сырья и материалов с учетом транспортно-заготовительных расходов, получаем: (15 288 000+458 640)*0,01=157 466,4 (р). Итого затраты на сырье и материалы по изделию кронштейн на программу составят: 15 288 000+458 640-157 466,4=15 589 173,6 (р).

 

 

 

ПЛАНИРОВАНИЕ ЧИСЛЕННОСТИ РАБОТАЮЩИХ

При планировании численности работающих в составе промышленно-производственного персонала выделяют рабочих и служащих. В свою очередь рабочие подразделяются на основных и вспомогательных, а служащие – на руководителей, специалистов и прочих служащих.

Для расчета численности рабочих, особенно основных, прежде всего необходимо составление баланса рабочего времени одного работающего.

Расчет численности служащих

Для определения численности руководителей и специалистов необходимо разработать организационную структуру управления цехом и составить её штатное расписание.

Штатное расписание служащих цеха представлено в таблице 12.

 

Таблица 12 – Штатное расписание служащих механообрабатывающего цеха

Вид деятельности или структурное подразделение	Должность	Разряд	Кол-во, чел.
Линейное руководство	Начальник цеха
Старший мастер (осн. пр-во)
Мастер (осн. пр-во)
Производственно-диспетчерское бюро	Ведущий диспетчер
Сменный диспетчер
Инженер по планированию
Распред-мастер (нарядчик)
Технологическое бюро	Ведущий инженер-технолог
Инженер-технолог
Бюро инструментального хозяйства	Ст. мастер по ремонту
Мастер по ремонту
Бюро организации труда и з/п	Ведущий инженер-нормировщик
Инженер-нормировщик
Планово-экономическое бюро	Инженер-экономист
Служба механика	Механик цеха
Мастер по ремонту
Служба энергетика	Энергетик цеха
Мастер по ремонту
Бюро цехового контроля	Ст. контрольный мастер
Контрольный мастер
Бухгалтерия	Бухгалтер
Другие категории служащих	Инженер по кадрам
Технические исполнители
Технические исполнители
ИТОГО

 

 

ПЛАНИРОВАНИЕ ЗАРАБОТНОЙ ПЛАТЫ РАБОТАЮЩИХ

Фондом заработной платы называется объем денежных средств, предназначенных для оплаты труда работников организации в соответствии с количеством и качеством затраченного труда. Определение фонда заработной платы как и численности работающих, может быть осуществлено укрупненными или подетальными методами. В данной курсовой работе предусматривается использования подетального метода расчета фонда заработной платы.

Фонд заработной платы, включаемый в затраты, при подетальном планировании представляет собой сумму следующих выплат:

1. Заработная плата за выполненную работу и отработанное время, начисленная работникам по сдельным расценкам или на основе часовых и (или) месячных тарифных ставок (окладов) и некоторые другие выплаты такие как: доплаты за совмещение профессий (должностей); расширение зон обслуживания; выполнение обязанностей временно отсутствующего работника; за руководство бригадой; выплаты межразрядной разницы работникам, выполняющим работы ниже присвоенных им разрядов и т.п.

2. Выплаты стимулирующего характера: премии за производственные результаты; надбавки к тарифным ставкам и окладам (за профессиональное мастерство, классность, высокие достижения в труде, за сложность и напряженность работы и др.); надбавки за продолжительность непрерывной работы; другие поощрительные выплаты.

3. Выплаты компенсационного характера. К ним относятся доплаты: за работу во вредных и тяжелых условиях труда; за работу в ночное время; за работу в праздничные дни (если это предусмотрено графиком работы в плановом периоде) и прочие выплаты компенсирующего характера.

4. Оплата за неотработанное время: оплаты трудовых и социальных отпусков; оплата невыходов в связи с выполнением государственных, общественных и воинских обязанностей; оплата свободных от работы дней, предоставляемых отдельным категориям матерей; оплата льготных часов подростков и других специальных перерывов в работе в соответствии с законодательством Республики Беларусь; оплата за периоды обучения работников, направленных на профессиональную подготовку и повышение квалификации и некоторые другие выплаты.

В плановый фонд заработной платы могут включаться также и выплаты из прибыли, которые однако не относятся на себестоимость продукции.

При использовании подетального метода принято рассчитывать фонды заработной платы по категориям работающих (основные рабочие, вспомогательные рабочие, служащие) и в фонд заработной платы на плановый период по предприятию (цеху) в целом.

 

Планирование фонда заработной платы основных рабочих

При планировании фонда заработной платы основных производственных рабочих в курсовом проекте рассчитываются только те его элементы, для определения которых имеются необходимые исходные данные. К ним относятся:

- заработная плата за выполненную работу и отработанное время, начисленная работникам по сдельным расценкам или на основе часовых и (или) месячных тарифных ставок;

- доплаты за руководство бригадами;

- премии рабочим за производственные результаты;

- доплаты за работу в ночное время;

- доплаты подросткам и кормящим матерям за сокращенный рабочий день;

- оплата трудовых и социальных отпусков;

- оплата невыходов в связи с выполнением государственных, общественных и воинских обязанностей;

- оплата за периоды обучения работников, направленных на профессиональную подготовку и повышение квалификации.

Фонд заработной платы за выполненную работу и отработанное время рассчитывается отдельно для сдельщиков и повременщиков.

Для сдельщиков фонд заработной платы за выполненную работу определяется на основе трудоемкости производственной программы, т.е. путем умножения нормативной трудоемкости производственной программы на часовые тарифные ставки. Расчет при этом ведется по видам и разрядам работ. На участках (в цехах), где планируется брак по операциям, фонд заработной платы основных производственных рабочих рассчитывается на основе программы запуска изделий по каждой операции.

В формализованном виде расчет заработной платы рабочих-сдельщиков за выполненную работу можно представить формулой

, (6)

где - фонд заработной платы рабочих-сдельщиков за выполненную работу, р.;

i - количество операций по изготовлению изделия;

t_i - норма времени на выполнение i-ой операции;

- часовая тарифная ставка, соответствующая разряду работ i-ой операции, р/ч.

Часовая тарифная ставка, соответствующая i-му разряду работ, рассчитывается как произведение часовой тарифной ставки первого разряда на тарифный коэффициент.

Фонд заработной платы основных рабочих, оплачиваемых по повременным системам, рассчитывается исходя из эффективного фонда времени работы одного рабочего (по балансу), их численности и соответствующих тарифных ставок, рассчитанных с учетом принятой ставки первого разряда и действующих тарифных коэффициентов.

Размер месячной тарифной ставки первого разряда был принят на уровне 700 000 рублей.

Расчет фонда заработной платы за выполненную работу представлен в таблице 13.

Таблица 13 – Расчет заработной платы основных рабочих за выполненную работу
Профессия	Разряд работы	Часовая тарифная ставка, р.	Трудоемкость, или норма времени на единицу продукции, н/ч	Программа выпуска, шт.	На программу
трудоемкость, н/ч	сумма, р.
Кронштейн
1 Фрезеровщик		5537,11	0,113	45500,000	5141,500	28 469 051,065
2 Шлифовальщик		6439,454	0,147	45500,000	6688,500	43 070 288,079
3 Слесарь		5537,11	0,160	45500,000	7280,000	40 310 160,800
4 Токарь		6439,454	0,073	45500,000	3321,500	21 388 646,461
5 Фрезировщик		6439,454	0,120	45500,000	5460,000	35 159 418,840
6 Слесарь		5537,11	0,087	45500,000	3958,500	21 918 649,935
7 Сверловщик		5537,11	0,117	45500,000	5323,500	29 476 805,085
8 Токарь		6439,454	0,117	45500,000	5323,500	34 280 433,369
Итого по изделию "Кронштейн"	-	-	42497,000	254 073 453,634
Втулка
1 Токарь		6439,454	0,062	48000,000	2976,000	19 163 815,104
2 Токарь		6439,454	0,080	48000,000	3840,000	24 727 503,360
3 Фрезеровщик		6439,454	0,087	48000,000	4176,000	26 891 159,904
4 Фрезеровщик		6439,454	0,068	48000,000	3264,000	21 018 377,856
5 Слесарь		5537,11	0,097	48000,000	4656,000	25 780 784,160
6 Токарь		5537,11	0,085	48000,000	4080,000	22 591 408,800
7 Токарь		5537,11	0,080	48000,000	3840,000	21 262 502,400
Итого по изделию "Втулка"	-	-	22992,000	140 173 049,184
Итого по цеху	-	-	65489,000	394 246 502,818

 

 

Определим з/п фрезеровщика 3 разряда:

1. найдем часовую тарифную ставку первого разряда: (700 000*3)/(64*8)=4101,563 (р).

700 000 – месячная тарифная ставка первого разряда, руб;

3 – количество месяцев в квартале;

64 – количество рабочих дней в квартале;

8 – продолжительность рабочей смены, ч.

2. найдем часовую тарифную ставку фрезеровщика 3 разряда (тарифный коэффициент=1,35): 4101,563*1,35=5537,11 (р).

3. трудоемкость, или норма времени на единицу продукции составит: 6,8/60=0,113 (н/ч).

4. трудоемкость, или норма времени на программу составит:

0,113*45500=5141,500 (н/ч).

5. з/п фрезеровщика 3 разряда на всю программу выпуска составит:

5141,500*5537,11=28 469 051,065 (р).

Доплаты неосвобожденным бригадирам составляют обычно 10-15 % тарифной ставки бригадира. Размер оплаты дифференцируется в зависимости от численности бригады. Расчет доплат может быть выполнен по формуле:

, (7)

где n – количество бригад (в нашем случае 8);

– средняя часовая тарифная ставка бригадира (при выполнении работы бралась как отношение суммы заработной платы основных на программу к трудоёмкости основных рабочих на программу т.е 394 246 502,818/65 489,000 = 6 020,042), р.;

– процент доплат за руководство бригадой (в работе 15%).

З_бр=8*6020,042*436,66*0,15=3 154 424,951 (р).

Премии по премиальным системам определяются на основе действующих в цехах премиальных положений. Показатели премирования, размеры премий по ним могут быть самыми разными. При этом максимальный размер планируемых премий не должен превышать ограничений, установленных нормативными документами.

Премии рабочим за производственные результаты составят 25% от заработной платы за выполненную работу и отработанное время:

394 246 502,818*0,25=98 561 625,705 (р).

Ночным в трудовом праве считается время с 22.00 до 6.00. Предприятия самостоятельно в коллективном договоре определяют сумму доплат за ночной труд исходя из своих финансовых возможностей. Однако эта доплата в соответствии со ст. 70 Трудового кодекса должна быть не ниже 20 % часовой тарифной ставки работника за каждый час работы в ночное время.

Доплаты за работу в ночное время составят (2 часа работы в ночную смену): 394 246 502,818*2/16*0,2=9 856 162,570 (р).

Доплаты рабочим моложе 18 лет, а также кормящим матерям за сокращенный рабочий день планируются исходя из численности подростков и кормящих матерей, количества льготных часов, числа рабочих дней в плановом периоде и средней часовой тарифной ставки. Расчет ведется по формуле

З_сок = l_ч.срt_л.чЧ_о.р, (8)

где l_ч.ср — средняя часовая тарифная ставка (при выполнении работы бралась как отношение суммы заработной платы основных на программу к трудоёмкости основных рабочих на программу т.е

394 246 502,818/65 489,000 = 6 020,042), р.;

t_л.ч — число льготных часов для подростков и кормящих матерей (из баланса рабочего времени =1,02+0,51=1,53 часа);

Ч_о.р — списочная численность основных рабочих (146), чел.

З_сок=6020,042*1,53*146=1 350 030,539 (р).

Оплата отпусков производится по средней заработной плате. Поэтому при исчислении суммы оплаты отпусков принимаются в расчет все рассчитанные выше элементы фонда заработной платы. Сумму оплаты отпусков (З_отп) можно рассчитать по следующей формуле:

, (9)

где — сумма заработной платы за выполненную работу и отработанное время, доплат бригадирам, премиальных выплат, доплат за работу в ночное время, доплат подросткам и кормящим матерям за сокращенный рабочий день, р; (394 246 502,818+3 154 424,951+

+98 561 625,705+9 856 162,570+1 350 030,539=507 168 746,583 руб.)

— средняя продолжительность отпуска (по балансу =6 дней), раб.дн.;

— число рабочих дней одного рабочего в плановом периоде (по балансу =55,12), раб.дн.

З_отн=507 168 746,583*6/55,12=55 207 047,886 (р).

Аналогичным образом рассчитывается оплата невыходов в связи с выполнением государственных и общественных обязанностей.

З_г.о= , (10)

где Д_г.о — среднее (по балансу = 0,26) число дней на выполнение государственных и общественных обязанностей, дн.

З_г.о= 507 168 746,583*0,26/55,12=2 355 500,710 (р).

Оплата за периоды обучения работников, направленных на профессиональную подготовку и повышение квалификации, планируется в соответствии с планами обучения кадров. В курсовой работе примем ее в размере 0,15% от з/п за выполненную работу и отработанное время:

394 246 502,818*0,0015=591 369,754 (р).

Расчет фонда заработной платы основных производственных рабочих представлен в виде таблицы 14.

Таблица 14 – Расчет фонда заработной платы основных производственных рабочих
Элементы фонда заработной платы	Сумма, р.	Уд. вес, %
1 Заработная плата за выполненную работу и отработанное время по сдельным расценкам или на основе часовых и (или) месячных тарифных ставок	394 246 502,818	69,738
в том числе:
изделие "Кронштейн"	254 073 453,634	-
изделие "Втулка"	140 173 049,184	-
2 Доплаты бригадирам	3 154 424,951	0,558
3 Премии рабочим за производственные результаты	98 561 625,705	17,435
4 Доплаты за работу в ночное время	9 856 162,570	1,743
Итого основная заработная плата	505 818 716,044	89,474
5 Доплаты подросткам и кормящим матерям за сокращенный рабочий день	1 350 030,539	0,239
Итого по пунктам 1-5	507 168 746,583	89,713
6 Оплата трудовых и социальных отпусков	55 207 047,886	9,766
7 Оплата невыходов в связи с выполнением государственных, общественных и воинских обязанностей	2 355 500,710	0,417
8 Оплата за периоды обучения рабочих, направленных на профессиональную подготовку и повышение квалификации	591 369,754	0,105
Итого дополнительная з/п	59 503 948,889	10,526
Итого фонд заработной платы по цеху	565 322 664,933	100,000

 

Планирование фонда заработной платы вспомогательных рабочих

 

Вспомогательные рабочие, как правило, оплачиваются по повременно-премиальным системам оплаты труда. Поэтому их фонд заработной платы планируется аналогично фонду заработной платы основных рабочих-повременщиков.

Исходными данными для планирования их фонда заработной платы
являются:

численность вспомогательных рабочих,

тарифные ставки,

полезный фонд рабочего времени одного рабочего на плановый период (по балансу).

Для упрощения расчетов можно использовать следующий методический прием:

1. Рассчитать заработную плату за отработанное время.

2. Все остальные элементы фонда оплаты труда принять в процентах к фонду заработной платы за отработанное время на уровне пропорций, рассчитанных для основных производственных рабочих.

Расчет заработной платы вспомогательных рабочих по категориям работающих и по цеху в целом (Ф_всп) производится по формуле

Ф_всп= , (11)

где – заработная плата вспомогательных рабочих за отработанное время, р.

α – удельный вес всех остальных элементов оплаты труда (других различных выплат) в заработной плате за выполненную работу и отработанное время. α=(100-69,738)/ 69,738*100=43,3%

69,738 – удельный вес заработной платы за выполненную работу и отработанное время в фонде заработной платы по цеху.

Расчет фонда заработной платы представлен в таблице 15.

Таблица 15 – Расчет фонда заработной платы вспомогательных рабочих
Профессия	Разряд	Численность работающих, чел.	Тарифный коэффициент	Часовая тарифная ставка, р.	Эффективный фонд рабочего времени, ч	Заработная плата за отработанное время, р.	Сумма других различных выплат(α=43,3%), р.	Итого фонд зарплаты по i-й профессии, р.
1.Наладчики оборудования			1,570	6439,454	2619,936	16 870 957,355	7 321 995,492	24 192 952,847
2.Электромонтер, в т.ч. дежурный			1,570	6439,454	1309,968	8 435 478,677	3 660 997,746	12 096 476,423
3.Слесарь по ремонту оборудования, в т.ч. дежурный			1,570	6439,454	1309,968	8 435 478,677	3 660 997,746	12 096 476,423
4.Смазчик			1,570	6439,454	873,312	5 623 652,452	2 440 665,164	8 064 317,616
5.Слесарь по ремонту инструмента, заточке инструмента			1,350	5537,110	2619,936	14 506 873,825	6 295 983,240	20 802 857,065
6.Станочники, электро- и газосварщики и т.д. ремонтных служб			1,350	5537,110	1309,968	7 253 436,912	3 147 991,620	10 401 428,532
7.Крановщики			1,350	5537,110	873,312	4 835 624,608	2 098 661,080	6 934 285,688
8.Стропальщики			1,350	5537,110	873,312	4 835 624,608	2 098 661,080	6 934 285,688
9.Грузчики			1,160	4757,813	873,312	4 155 055,187	1 803 293,951	5 958 349,138
10.Кладовщики			1,160	4757,813	1746,624	8 310 110,373	3 606 587,902	11 916 698,275
11.Гардеробщики			1,160	4757,813	873,312	4 155 055,187	1 803 293,951	5 958 349,138
12.Уборщики			1,160	4757,813	2183,280	10 387 637,967	4 508 234,878	14 895 872,845
Итого фонд зар. пл. по цеху	-	-	-	-	-	97 804 985,828	42 447 363,850	140 252 349,678

Рассчитаем фонд з/п наладчиков оборудования:

1. часовая тарифная ставка получается умножением часовой тарифной ставки первого разряда на тарифный коэф-т: 4101,563*1,570=6439,454 (р);

2. эффективный фонд рабочего времени (умножением кол-ва работающих на полезный фонд рабочего времени 1-го рабочего): 6*436,66=2619,936 (ч);

3. з/п за отработанное время: 6439,454*2619,936=16 870 957,355 (р);

4. сумма др. различных выплат (α=43,3%): 16 870 957,355*0,433=

=7 321 995,492 (р);

5. итого фонд зарплаты наладчиков оборудования: 16 870 957,355+

+7 321 995,492=24 192 952,847 (р).

 

Планирование фонда заработной платы служащих

Планирование фонда заработной платы служащих производится на основании:

– численности данных категорий работников;

– должностных окладов и персональных надбавок, установленных им;

– действующих премиальных положений.

Численность руководителей и специалистов берется из штатного расписания цеха.

Должностные оклады рассчитываются исходя из принятой ставки 1-го разряда; разряда, присвоенного данному работнику, и соответствующего ему тарифного коэффициента.

Премиальные выплаты рассчитываются на основании действующих премиальных положений.

Расчет фонда заработной платы служащих оформлен в таблице 16.

 

Таблица 16 – Расчет фонда заработной платы служащих
Профессия	Разряд	Численность работающих, чел.	Должностной оклад, р.	Выплаты по действ. прем. положению	Фонд заработной платы, руб.
%	Сумма,р
Начальник цеха			2 982 000		894 600	11 629 800
Старший мастер (осн. пр-во)			2 128 000		638 400	16 598 400
Мастер (осн. пр-во)			2 128 000		638 400	33 196 800
Ведущий диспетчер			2 275 000		682 500	8 872 500
Сменный диспетчер			1 988 000		596 400	15 506 400
Инженер по планированию			1 855 000		556 500	7 234 500
Распред-мастер (нарядчик)			1 624 000		487 200	6 333 600
Ведущий инженер-технолог			2 275 000		682 500	8 872 500
Инженер-технолог			1 988 000		596 400	15 506 400
Ст. мастер по ремонту			2 128 000		638 400	8 299 200
Мастер по ремонту			1 988 000		596 400	7 753 200
Ведущий инженер-нормировщик			2 128 000		638 400	8 299 200
Инженер-нормировщик			1 855 000		556 500	14 469 000
Инженер-экономист			2 128 000		638 400	8 299 200
Механик цеха			2 436 000		730 800	9 500 400
Мастер по ремонту			1 988 000		596 400	7 753 200
Энергетик цеха			2 436 000		730 800	9 500 400
Мастер по ремонту			1 988 000		596 400	7 753 200
Ст. контрольный мастер			2 128 000		638 400	8 299 200
Контрольный мастер			1 988 000		596 400	15 506 400
Бухгалтер			1 855 000		556 500	7 234 500
Инженер по кадрам			1 988 000		596 400	7 753 200
Технические исполнители			1 519 000		455 700	11 848 200
Технические исполнители			1 421 000		426 300	5 541 900
Итого фонд зар. пл. по цеху	-		-	-	14 765 100	261 561 300