Валютний ринок України та його головні суб’єкти

Валютний ринок в Україні — це переважно міжбанківський ринок, адже саме в процесі міжбанківських операцій здійснюється основний обсяг угод з купівлі-продажу інозем­них валют. Через проведення міжбанківських операцій на валютному ринку забезпечується обслуговування міжнарод­ного обороту товарів, послуг і капіталів (міжнародних пла­тежів),

Суб'єктамивалютного ринку є: продавці валюти; покупці валюти; посередники.

До складу валютного ринку України входять такі суб'єкти:

• Національний банк України;

• комерційні банки, які одержали ліцензію Національно­го банку на право здійснення операцій з валютними ціннос­тями (уповноважені банки);

• інші кредитно-фінансові установи-резиденти (страхові, інвестиційні, дилерські компанії), які одержали ліцензію Національного банку;

• юридичні особи, які уклали з уповноваженими банками угоди на відкриття пунктів обміну іноземної валюти;

• кредитно-фінансові установи-нерезиденти, в тому числі іноземні банки, які отримали індивідуальний дозвілНаціо­нального банку України на правоздійснення операцій на міжбанківському валютному ринку України;

• валютні біржі або валютні підрозділи товарних чи фон­дових бірж, які одержали ліцензію Національного банку на право організації торгівлі іноземною валютою.Центральним банком нашої держави є Національний банк України (НБУ), який було утворено у березні 1991 р. відповід­но до Закону України "Про банки і банківську діяльність" на базіУкраїнської республіканської контори Держбанку СРСР. Національний банк України виконує такі основні функції:

• здійснює зберігання і використання золотовалютних резервів України та інших державних цінностей, а також забезпечує платоспроможність держави;

• представляє інтереси України у відносинах з централь­ними банками та іншими фінансово-кредитними установа­ми зарубіжних країн та міжнародними валютно-фінансови­ми організаціями;

• здійснює обмін і розрахунки по наданих і одержаних державних кредитах і позиках, провадить операції з центра­лізованими валютними резервами, які надаються в його роз­порядження;

• регулює курс національної валюти до грошових одиниць інших держав.

Національний банк України є також головним органом валютного контролю в державі, який:

• здійснює контроль за виконанням правил регулюван­ня валютних операцій на території України з усіх питань, не віднесених до компетенції інших державних органів;

• забезпечує виконання уповноваженими банками функ­цій щодо здійснення валютного контролю.

НБУ за досить незначний час перетворився на справжній поважний центральний банк держави. Він опанував керів­ництво грошовим обігом, впровадив низку інструментів управління кредитним та валютним ринками, ринком цінних па­перів. Технологія створеної та впровадженої власними си­лами системи електронних розрахунків, за оцінками неза­лежних експертів, стала найпередовішою серед країн Цент­ральної та Східної Європи.

За роки своєї діяльності колективом Національного бан­ку України була розроблена і втілена в життя специфічна, притаманна Україні стратегія і тактика його поведінки за­лежно від змін соціально-економічної ситуації в державі.Залежно від конкретних завдань, що поставали перед не­залежною Україною, в діяльності Національного банку мож­на умовно виділити три характерні етапи.

Перший етап припадає на 1991 — жовтень 1994 р., період болісного пошуку цілісної концепції розбудови економіки нової незалежної держави, коли було закладено фундамент ідеології Національного банку, визначено її головні орієнти­ри і пріоритети.

Другий етап, який розпочався після проголошення у про­мові Президента України Л.Д. Кучми (жовтень 1994 р.) про­грами макроекономічної стабілізації, охоплює часовий про­міжок з жовтня 1994 р, до серпня 1996 р. Це був період суто прагматичних реформ, коли були створені і запущені в дію нові монетарні механізми, притаманні сучасній соціальне орієнтованій економіці.

Третій етап розпочався з вересня 1996 р., коли було вве­дено гривню як повноцінну національну валюту України.

Особлива роль НБУ як центрального банку держави яск­раво виявилася після сумнозвісних подій у Росії 17 серпня 1998 р., коли було успішно реалізовано вироблену стратегію діяльності на валютному ринку й ефективне використання валютних резервів НБУ.

Отже, успішна діяльність Національного банку як голов­ного суб'єкта валютного ринку України цілком закономірно є результатом колосальної праці і таланту конкретних лю­дей, що виявилося в утвердженні стійкої національної валю­ти держави як одного з найвагоміших компонентів її неза­лежності. Тому справедливо, що за рейтингом західних за­собів масової інформації НБУ був визначений у числі 25центральних банків світу, які проводять здорову грошову політику.Отже, найважчий іспит на виживання держави було успіш­но складено. Утвердження України як самостійної і неза­лежної держави, зміцнення її авторитету як у світі, так і в очах власних громадян є і продовжує залишатися основним завданням діяльності її центрального банку.

Серед комерційних банків найміцніші позиції на валют­ному ринку України займає Промінвестбанк, де створена та­кож унікальна електронна система, що дає змогу здійснюва­ти розрахунки з єдиного кореспондентського рахунка. Всьо­го 24 хвилини потрібно, щоб провести банківську операцію у будь-якій точці України, де є кореспондентський рахунок Промінвестбанку.На сьогодні це найбільший банк України, фінансовий капітал якого, включаючи власний, становить 1/3 від усього банківського капіталу України. Практично в усіх великих містах банк має свої відділення, а в Росії, напри­клад, відкрито 272 кореспондентські рахунки у 125 банках.

Для того щоб захистити грошові кошти своїх клієнтів, Промінвестбанк став у 1994 р. засновником першого росій­сько-українського кредитного банку — Кредитімпекс Банку, який сьогодні проводить 80% усіх рубльових розрахунків між Україною і Росією і є одним із клірингових банків Української міжбанківської валютної біржі.

Опрацьована і впроваджена фахівцями Промінвестбанку і Кредитімпекс Банку технологія проведення платежів дала змогу скоротити терміни їх проходження втричі. Тривалість конвертації російських рублів в українські карбованці для підприємств-експортерів України скоротилася до двох днів. Співробітництво з Кредитімпекс Банком удосконалюється шляхом взаємних операцій з векселями у національних ва­лютах України і Росії, депозитними сертифікатами, облігаці­ями та іншими цінними паперами.

Головними напрямами співробітництва Промінвестбанку з Кредитімпекс Банком є:

• захист активів банку від змін валютних курсів на ва­лютному ринку, а також від можливого банкрутства банків-кореспондентів;

• ефективне використання тимчасово вільних коштів;

• підвищення ефективності й швидкості виконання ва­лютних операцій;

• збільшення кола і підвищення якості операцій для важ­ливих клієнтів, повсюдне активне залучення їх до обслуго­вування установами Промінвестбанку;

• зміцнення репутації Промінвестбанку України в світовій фінансово-банківській сфері.

Промінвестбанк працює також з "Дойчебанком", "Комерц-банком", "Банком оф Нью-Йорк", "Айнджибанком" та ін. Пла­тежі у твердій валюті банк проводить через систему СВІФТ.

Загалом, за даними Національного банку України, на ва­лютному ринку в 1996 р. здійснювали операції 203 банки, розмір оплаченого статутного фонду яких станом на 1 січня 1996 р. становив: 4 банки - понад 5 млн. ЕКЮ кожний;

29 банків - від 1 до 5 млн. ЕКЮ; 45 банків -від 0,5 до 1 млн. ЕКЮ; 87 банків - від 100 до 500 млн. ЕКЮ; 38 бан­ків -до 100 тис. ЕКЮ.

Станом на 1 вересня 1998 р. в Україні було зареєстровано вже 219 комерційних банків, з яких діючих - 185, а інші 34 перебувають у стадії закриття, санації або об'єднання. За участю іноземного капіталу створено 27 банків (14%), при­чому вісім із них мають 100% іноземний капітал.

У зв'язку з функціонуванням на валютному ринку Украї­ни значної кількості малих та середніх банків останнім ча­сом все чіткіше проявляється тенденція до зменшення їх кількості за рахунок злиття. Цьому процесу сприяє прийня­тий Верховною Радою Закон України "Про внесення змін до Закону України "Про банки і банківську діяльність" від 1 лютого 1996 р., де зазначено, що з метою захисту інтересів клієнтів та забезпечення фінансової надійності комерційних банків мінімальний розмір статутного фонду встановлюється у сумі, еквівалентній 1 млн. ЕКЮ за офіційним курсом гро­шової одиниці України, визначеним Національним банком.

Постановою Верховної Ради України про введення в дію цього Закону доручено Національному банку України вста­новити мінімальний розмір статутного фонду комерційних банків з участю іноземного капіталу у сумі, збільшеній не менш як у три рази від суми, передбаченої для комерційних банків без участі іноземного капіталу, а для комерційних бан­ків із 100% іноземним капіталом — не менш як у п'ять раз.

З 1 січня 1998 р. у випадках, якщо розмір внесеного ста­тутного фонду комерційного банку станом на 1 березня кож­ного року становитиме суму, еквівалентну менш як 1 млн. ЕКЮ за офіційним курсом грошової одиниці України, На­ціональний банк України повинен скасувати дозвіл на ство­рення комерційного банку і відкликати ліцензії на виконан­ня банківських операцій.

Згідно з чинним законодавством національна валюта України гривня — єдиний законний засіб платежу на терито­рії нашої держави. Лише в окремих випадках НБУ дозволяє проводити на території України торгівлю і надавати послу­ги резидентам та нерезидентам за вільно конвертовану ва­люту, в основному згідно з індивідуальними ліцензіями НБУ.

Суб'єкти господарської діяльності мажуть мати у своїй касі готівкову іноземну валюту в межах ліміту залишку іно­земної валюти*. Ці ліміти встановлюються установами упов­новаженого банку як у номіналі, так і в гривневому еквіва­ленті на підставі клопотань підприємств з докладною аргу­ментацією необхідності такого ліміту. Готівкова іноземна валюта, що втримується із установ уповноважених банків, використовується виключно на цілі, на які вона отримана.Нормативними документами НБУ і Держмиткому Украї­ни передбачається порядок переміщення національної та іноземної валюти через митний кордон України громадяна­ми нашої держави, іноземними громадянами і особами без громадянства. Суми у валюті України, що були вивезені, пе­реказані, переслані на законних підставах за кордон, можуть бути вільно ввезені, переслані, переказані назад в Україну.

Валюту України сьогодні можна вивозити у кількості:

резидентам України - 10 та нерезидентам України - 5 неоподатковуваних мінімумів.Іноземну валюту дозволено вивозити у мінімальній сумі (1000 дол. США або еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті, перерахованій за курсом, встановленим НБУ) без по­яснення джерел її надходження; більшу суму -на підставі дозволу уповноваженого банку (підставою для пропуску за кордон іноземної валюти є спеціальний дозвіл на вивезення іноземної валюти).

Громадяни резиденти, які виїжджають за кордон з метою туризму або у приватних справах, можуть також вивозити дорожні чеки й інші платіжні

документи.Короткотермінове відрядження працівника за кордон здійснюється відповідно до наказу (розпорядження) керів­ника підприємства, установи та організації після затвер­дження завдання, в якому визначаються мета виїзду, термін, умови перебування за кордоном, а також обов'язковий кош­торис витрат. Готівка

видається згідно з розрахунками на проведення витрат (добові, витрати на проживання, транс­порт) за нормами, встановленими Мінфіном і НБУ.

Перетинаючи митний кордон України, всі громадяни, в тому числі й ті, хто прямує через Україну транзитом, зобов'язані задекларувати в митній декларації іноземну

*Так, уже з 1 вересня 1995 р. відповідно до Указу Президента Украї­ни було припинено використання в нашій країні іноземної валюти як засобу платежу. Тим самим започатковано реальне обмеження доларизації вітчизняної економіки за рік до запровадження гривні.

валюту неза­лежно від суми, а також чеки, ощадні книжки, платіжні до­кументи та інші цінні папери.Резиденти України мають право на здійснення інвестицій за кордоном з метою отримання прибутку (дивідендів). У зв'язку з цим виникає проблема декларування резидентами валютних цінностей та майна за межами України.Валютні цінності та інше майно резидентів, яке перебуває за межами України, підлягає обов'язковому декларуванню у НБУ. НБУ гарантує таємницю цієї інформації Декларування валютних цінностей, доходів та майна здійснюється суб'єктами підприємницької діяльності за спе­ціальною формою в обласному управлінні НБУ і державних податкових адміністраціях за місцем знаходження підпри­ємств. Декларування здійснюється щокварталу відповіднодо термінів подання квартальної та річної бухгалтерської звітності.

Про проведення декларування обласними управліннями НБУ і державними податковими адміністраціями суб'єктам підприємницької діяльності надається

довідка. Ця довідка є підставою для прийняття до митного оформлення експорт­но-імпортних вантажів, проведення операційз валютними цінностями банками України, а також здійснення інших видів зовнішньоекономічної діяльності.

Обмінні пункти відкриваються уповноваженими банками та іншими кредитно-фінансовими установами, що одержали ліцензію НБУ, а також іншими юридичними особами-резидентами, що уклали агентську угоду з уповноваженим банком.Для відкриття обмінного пункту потрібно забезпечити виконання таких умов:

1) забезпечення належного зберіган­ня валютних цінностей;

2) наявність необхідної оргтехніки, бланків для обліку валютних операцій;

3) забезпеченість кваліфікованими працівниками для проведення валютних операцій тощо.

Крім валютно-обмінних

операцій обмінний пункт може здійснювати також інші операції, зокрема:

1) прийом

на експертизу грошових знаків іноземних держав і платіжних документів в іноземній

валюти, справжність яких викликає сумнів;

2) обмін (конверсію) готівкової іноземної валюти однієї іноземної держави на готівкову іноземну валюту іншої держави;

3) розмін платіжного грошового знаку іноземної держави на платіжні грошові знаки тієї самої держави;

4) купівлю і продаж платіжних документів в іноземній ва­люті за готівкові гривні; 5) продаж і оплату платіжних до­кументів в іноземній валюті за

готівкову іноземну валюту. До платіжних документів в іноземній валюті належать до­рожні чеки, іменні чеки і грошові акредитиви, виражені в іноземній валюті.