Правовая основа функционирования БС РФ.

Банковская система РФ.

Банковская система – совокупность национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежного кредитного механизма.

Признаки банковской системы:

1.Включает элементы, подчиненные определенному единству

2.Имеет специфические свойства

3.Способна к взаимозаменяемости элементов

4.Являетсядинамичной системой

5.Выступает как система закрытого типа

6.Обладает характером саморегулирующей системы

7.Является управляемой системой

БС используется для решений текущих и стратегических задач:

1)Обеспечение экономического роста

2)Регулирование инфляции

3)Регулирование платежного баланса

Основными элементами БС являются банки, специальные финансовые институты, выполняющие банковские операции, а также дополнительные учреждения, которые образуют банковскую инфраструктуру и обеспечивают деятельность кредитных институтов.

Особым элементом БС является банковское законодательство, куда входят законы, регулирующие аспекты банковской деятельности, в том числе: кредитное дело, банковская тайна, банкротство банков.

Правовая основа функционирования БС РФ.

Основным элементом банковской системы является банк.

Банк — это коммерческое юридическое лицо (хозяйственное общество), которому в соответствии с законом и на основании лицензии, выдаваемой Центральным банком РФ (Банком России), предоставлено право привлекать денежные средства от юридических и физических лиц и от своего имени размещать их на условиях возвратности, платности и срочности, а также открывать и вести банковские счета юридических и физических лиц.

Банки могут осуществлять следующие банковские операции:

· привлекать вклады (депозиты) и предоставлять их от своего имени заемщикам по соглашению с ними;

· осуществлять расчеты по поручению клиентов (физических и юридических лиц) и банков-корреспондентов и их кассовое обслуживание;

· открывать и вести счета клиентов и банков-корреспондентов, в том числе иностранных;

· выдавать банковские гарантии;

· осуществлять денежные переводы без открытия счета;

· выпускать, покупать, продавать и хранить платежные документы и ценные бумаги (чеки, аккредитивы, векселя, акции, облигации и другие документы), осуществлять иные операции с ними;

· покупать и продавать наличную иностранную валюту и валюту, находящуюся на счетах и во вкладах (однако для осуществления этих операций требуется отдельная лицензия Центрального банка РФ);

· привлекать и размещать средства и управлять ценными бумагами по поручению клиентов (доверительные операции);

· оказывать брокерские и консультативные услуги;

· осуществлять другие операции.

На территории Российской Федерации также возможно создание небанковских кредитных организаций — таких организаций, не являющихся банками, которые могут выполнять отдельные банковские операции. В настоящее время такие учреждения широкого распространения не получили.

Как видно из самого определения банка, Центральный банк выделяется из массы других коммерческих банков наличием властных полномочий по отношению к последним и образует первый уровень банковской системы Российской Федерации. Второй уровень банковской системы включает коммерческие банки различных видов, а также небанковские кредитные организации, получившие лицензию на осуществление отдельных банковских операций.

Необходимо отметить, что подобное построение банковской системы соответствует мировым стандартам: банковские системы большинства зарубежных стран построены по двухуровневому принципу, что позволяет осуществлять наиболее эффективное правовое регулирование банковского дела в государстве.

Банковская система любой страны — это совокупность банков, других кредитных учреждений и связей между ними.

Центральный банк РФ (Банк России). Он обладает необычной правовой природой: с одной стороны, он является юридическим лицом, с другой — выступает как орган государственного управления. Банк России не имеет целью своей деятельности получение прибыли. Все это позволяет отнести Центральный банк РФ к особой организационно-правовой форме некоммерческих юридических лиц, которая не указана в Гражданском кодексе РФ.

Как юридическое лицо Банк России обладает своим обособленным имуществом; является экономически самостоятельным субъектом, может от своего имени приобретать права и нести обязанности, выступать истцом или ответчиком в суде. Банк России осуществляет свои расходы за счет собственных доходов, однако получение прибыли не является основной целью деятельности Центрального банка РФ.

Уставный капитал Центрального банка на сегодняшний день составляет 3 млрд. руб. Кроме того, Банк России создает за счет своей прибыли резервы и фонды различного назначения в размерах, необходимых для осуществления им своих функций, а также независимо от прибыли и убытков фонд переоценки по операциям с валютными ценностями. Уставный капитал и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью и принадлежат ему на праве хозяйственного ведения.

Это означает, что Центральный банк РФ не может распоряжаться недвижимым имуществом без согласия собственника (Российской Федерации). Кроме того, в соответствии с законодательством, Центральный банк РФ должен перечислять в федеральный бюджет 50% фактически полученной прибыли. Иным имуществом Банк России распоряжается самостоятельно.

Государство не отвечает по обязательствам Банка России, а Банк России — по обязательствам государства, если они не приняли на себя такие обязательства или если иное не предусмотрено федеральными законами.

Некоммерческая природа Центрального банка РФ подчеркивается положением, согласно которому он не может участвовать в капиталах кредитных организаций, в капиталах иных организаций, если они не обеспечивают деятельность Банка России, его учреждений, организаций и служащих, а также если иное не предусмотрено законом.

Как юридическое лицо Центральный банк имеет право осуществлять следующие операции:

· предоставлять краткосрочные кредиты под обеспечение ценными бумагами;

· покупать и продавать чеки, простые и переводные векселя;

· покупать и продавать другие ценные бумаги;

· проводить расчетные, кассовые и депозитные операции;

· выдавать гарантии и поручительства;

· осуществлять другие банковские операции от своего имени.

Однако некоммерческий характер деятельности Центрального банка обусловил некоторые ограничения. Так, Банк России не вправе осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не имеющими лицензии на проведение банковских операций, и с физическими лицами, приобретать доли (акции) кредитных и иных организаций, осуществлять операции с недвижимостью, заниматься торговой и производственной деятельностью.

Таким образом, вся деятельность Центрального банка как юридического лица, как самостоятельного хозяйствующего субъекта подчинена интересам и задачам Банка России, как государственного органа.

Как орган государственного управления Банк России наделен государственно-властными полномочиями и действует как вневедомственный орган.

Основными целями его деятельности являются:

1. защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе по покупательной способности, и курса по отношению к иностранным валютам;

2. развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;

3. обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.

Кассовые операции.

Организация налично – денежного оборота коммерческими банками регулируется основными положениями:

1. Наличные деньги, полученные в банке, должны использоваться строго по целевому назначению.

2. Предприятия и организации, могут иметь в своей кассе наличные деньги в пределах лимита остатка наличных денег в кассе и использовать их из выручки в пределах норм. Лимиты остатка кассы и норм использования выручки, устанавливается банком на основание документов представленных юридическим лицом. В случае необходимости лимит может быть пересмотрен.

3. Превышение установленных лимитов остатков кассы, допускается только в дни зарплаты, но не с выше 3-х рабочих дней, включая день получения денег в банки. Не выплачены своевременно суммы, должна сдавать в банк.

4. Всю полученную наличными деньгами выручку (за исключением той части, которая в соответствии с уставом предприятия, может расходоваться на зарплату и некоторые хозяйственный расходы). Предприятие обязано своевременно сдавать для зачисления на счет в порядке согласованном с банком.

 

Для приема и выдаче наличных денег в каждом кб имеется отдел и управление кассовых операций.

Для внесений наличных денег используются форма, которая называется объявление на взнос наличными. При приеме денег по объявлению на взнос наличными, работники банка проверяют правильность заполнения, ставят свою подпись и заносит в кассовый журнал по приходу все реквизиты по данной денежной операции. Для регулирования кассовых ресурсов, кб составляет календарь выдачи зарплаты и других видов оплаты своих клиентов юридических лиц. Банк выдает наличные денежные средства, по денежному чеку, стандартной формы. Для получения чековой книжки клиент, представляет в банк заявление с указание расчетного счета, наименование организации и лица, которое будет получать деньги. Чековая книжка содержит 25-50 чеков, она представлена самими чеками, по ним предприятия получает деньги (эти чеки остаются в банки, в документе дня). А корешками, остаются у предприятия и служат основанием для составления кассового документа.

Реквизиты чека:

- серия,

- номер,

- номер расчетного счета владельца,

- печать предприятия,

- подписи руководителя,

- главного бухгалтера,

- лица, получающие деньги по чеку,

- дата.

 

Нормативным документом, при работе с денежной наличностью, является положение ЦБРФ «о кассовой работе в банках».

В соответствие с указом Президенте, при не соблюдения порядка введения кассовых операций РФ, предприятиями, организациями применяются следующие меры финансовой ответственности:

1. За осуществление расчетов наличными средствами, с другими предприятиями сверх установленных предельных сумм, штраф в двукратном размере суммы произведенного платежа.

2. За неоприходование или не полное опреходование в кассу денежных средств, штраф в двукратном размере не оприходованной суммой.

3. За не соблюдение действующего порядка хранение свободных денежных средств, а так же за накопление в кассах наличных денег сверх лимита. Штраф, в трехкратном размере выявленный сверх лимитной кассовой наличности.

На руководителей, допустивших эти нарушения, административный штраф с 50 кратным установленным законодательством РФ размере минимальной месячной оплате труда.

Банковская система РФ.

Банковская система – совокупность национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежного кредитного механизма.

Признаки банковской системы:

1.Включает элементы, подчиненные определенному единству

2.Имеет специфические свойства

3.Способна к взаимозаменяемости элементов

4.Являетсядинамичной системой

5.Выступает как система закрытого типа

6.Обладает характером саморегулирующей системы

7.Является управляемой системой

БС используется для решений текущих и стратегических задач:

1)Обеспечение экономического роста

2)Регулирование инфляции

3)Регулирование платежного баланса

Основными элементами БС являются банки, специальные финансовые институты, выполняющие банковские операции, а также дополнительные учреждения, которые образуют банковскую инфраструктуру и обеспечивают деятельность кредитных институтов.

Особым элементом БС является банковское законодательство, куда входят законы, регулирующие аспекты банковской деятельности, в том числе: кредитное дело, банковская тайна, банкротство банков.

Правовая основа функционирования БС РФ.

Основным элементом банковской системы является банк.

Банк — это коммерческое юридическое лицо (хозяйственное общество), которому в соответствии с законом и на основании лицензии, выдаваемой Центральным банком РФ (Банком России), предоставлено право привлекать денежные средства от юридических и физических лиц и от своего имени размещать их на условиях возвратности, платности и срочности, а также открывать и вести банковские счета юридических и физических лиц.

Банки могут осуществлять следующие банковские операции:

· привлекать вклады (депозиты) и предоставлять их от своего имени заемщикам по соглашению с ними;

· осуществлять расчеты по поручению клиентов (физических и юридических лиц) и банков-корреспондентов и их кассовое обслуживание;

· открывать и вести счета клиентов и банков-корреспондентов, в том числе иностранных;

· выдавать банковские гарантии;

· осуществлять денежные переводы без открытия счета;

· выпускать, покупать, продавать и хранить платежные документы и ценные бумаги (чеки, аккредитивы, векселя, акции, облигации и другие документы), осуществлять иные операции с ними;

· покупать и продавать наличную иностранную валюту и валюту, находящуюся на счетах и во вкладах (однако для осуществления этих операций требуется отдельная лицензия Центрального банка РФ);

· привлекать и размещать средства и управлять ценными бумагами по поручению клиентов (доверительные операции);

· оказывать брокерские и консультативные услуги;

· осуществлять другие операции.

На территории Российской Федерации также возможно создание небанковских кредитных организаций — таких организаций, не являющихся банками, которые могут выполнять отдельные банковские операции. В настоящее время такие учреждения широкого распространения не получили.

Как видно из самого определения банка, Центральный банк выделяется из массы других коммерческих банков наличием властных полномочий по отношению к последним и образует первый уровень банковской системы Российской Федерации. Второй уровень банковской системы включает коммерческие банки различных видов, а также небанковские кредитные организации, получившие лицензию на осуществление отдельных банковских операций.

Необходимо отметить, что подобное построение банковской системы соответствует мировым стандартам: банковские системы большинства зарубежных стран построены по двухуровневому принципу, что позволяет осуществлять наиболее эффективное правовое регулирование банковского дела в государстве.

Банковская система любой страны — это совокупность банков, других кредитных учреждений и связей между ними.

Центральный банк РФ (Банк России). Он обладает необычной правовой природой: с одной стороны, он является юридическим лицом, с другой — выступает как орган государственного управления. Банк России не имеет целью своей деятельности получение прибыли. Все это позволяет отнести Центральный банк РФ к особой организационно-правовой форме некоммерческих юридических лиц, которая не указана в Гражданском кодексе РФ.

Как юридическое лицо Банк России обладает своим обособленным имуществом; является экономически самостоятельным субъектом, может от своего имени приобретать права и нести обязанности, выступать истцом или ответчиком в суде. Банк России осуществляет свои расходы за счет собственных доходов, однако получение прибыли не является основной целью деятельности Центрального банка РФ.

Уставный капитал Центрального банка на сегодняшний день составляет 3 млрд. руб. Кроме того, Банк России создает за счет своей прибыли резервы и фонды различного назначения в размерах, необходимых для осуществления им своих функций, а также независимо от прибыли и убытков фонд переоценки по операциям с валютными ценностями. Уставный капитал и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью и принадлежат ему на праве хозяйственного ведения.

Это означает, что Центральный банк РФ не может распоряжаться недвижимым имуществом без согласия собственника (Российской Федерации). Кроме того, в соответствии с законодательством, Центральный банк РФ должен перечислять в федеральный бюджет 50% фактически полученной прибыли. Иным имуществом Банк России распоряжается самостоятельно.

Государство не отвечает по обязательствам Банка России, а Банк России — по обязательствам государства, если они не приняли на себя такие обязательства или если иное не предусмотрено федеральными законами.

Некоммерческая природа Центрального банка РФ подчеркивается положением, согласно которому он не может участвовать в капиталах кредитных организаций, в капиталах иных организаций, если они не обеспечивают деятельность Банка России, его учреждений, организаций и служащих, а также если иное не предусмотрено законом.

Как юридическое лицо Центральный банк имеет право осуществлять следующие операции:

· предоставлять краткосрочные кредиты под обеспечение ценными бумагами;

· покупать и продавать чеки, простые и переводные векселя;

· покупать и продавать другие ценные бумаги;

· проводить расчетные, кассовые и депозитные операции;

· выдавать гарантии и поручительства;

· осуществлять другие банковские операции от своего имени.

Однако некоммерческий характер деятельности Центрального банка обусловил некоторые ограничения. Так, Банк России не вправе осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не имеющими лицензии на проведение банковских операций, и с физическими лицами, приобретать доли (акции) кредитных и иных организаций, осуществлять операции с недвижимостью, заниматься торговой и производственной деятельностью.

Таким образом, вся деятельность Центрального банка как юридического лица, как самостоятельного хозяйствующего субъекта подчинена интересам и задачам Банка России, как государственного органа.

Как орган государственного управления Банк России наделен государственно-властными полномочиями и действует как вневедомственный орган.

Основными целями его деятельности являются:

1. защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе по покупательной способности, и курса по отношению к иностранным валютам;

2. развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;

3. обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.