Обработка, формирование и упаковка ценностей

7.1. Во всех учреждениях банка и подразделениях учреждения банка применяется единый установленный настоящей Инструкцией порядок обработки, формирования и упаковки ценностей.

Кассовые работники обязаны сортировать принятые ими наличные белорусские рубли по достоинствам, а затем на годные к обращению и ветхие, наличную иностранную валюту – по наименованиям валюты и их достоинствам, осуществлять проверку их подлинности и платежности в соответствии с требованиями раздела 9 настоящей Инструкции.

7.2. Рассортированные по достоинствам годные к обращению и ветхие банкноты, по наименованиям и достоинствам наличную иностранную валюту кассовый работник формирует и упаковывает отдельно.

Каждые 100 банкнот в белорусских рублях одного и того же достоинства формируются в полные корешки и обандероливаются в зависимости от способа упаковки пачки крестообразно нестандартной бандеролью или поперечной стандартной бандеролью с отличительными цветовыми полосами, указанием года серии и цифровым обозначением достоинства. На бандеролях должны быть проставлены: наименование учреждения банка, его идентификационный код, дата упаковки и код кассового работника, производившего сортировку и пересчет денежной наличности, а на нестандартной бандероли – также достоинство банкнот и год серии. На бандеролях ветхих банкнот, кроме вышеуказанных реквизитов, проставляется дополнительно штамп (при его отсутствии – запись) «Ветхие».

При формировании и упаковке денежной наличности с применением машин по обандероливанию корешков допускается использование нестандартных однотонных бандеролей шириной 3 – 4 см, на которых простав­ляются дата формирования и код кассового работника.

Каждые 100 банкнот в иностранной валюте одного наименования и достоинства формируются в корешки и обандероливаются в зависимости от способа упаковки пачки крестообразно нестандартной бандеролью или поперечной нестандартной бандеролью. На бандероли проставляются наименование учреждения банка, его идентификационный код, наименование (цифровое или буквенное обозначение) иностранной валюты, достоинство, количество листов, сумма вложения (по номиналу), дата упаковки, код кассового работника, производившего пересчет иностранной валюты.

Каждые 10 корешков банкнот в белорусских рублях одного и того же достоинства, а в иностранной валюте – одного и того же достоинства и наименования формируются в пачку по 1000 листов, которая снабжается верхней и нижней накладками.

Стандартная верхняя накладка, используемая при формировании белорусских рублей, имеет следующие реквизиты: «Билеты Национального банка Республики Беларусь», достоинство банкнот, год серии, сумма вложения и «При получении пересчитывать».

При формировании полной пачки банкнот в белорусских рублях на верхней накладке проставляются: наименование учреждения банка, его идентификационный код, дата упаковки и код кассового работника, производившего пересчет и формирование денежной наличности в пачки. На верхних накладках пачек ветхих банкнот, кроме вышеуказанных реквизитов, дополнительно проставляется штамп (при его отсутствии – запись) «Ветхие». При формировании пачки банкнот в иностранной валюте на верхней накладке указываются: наименование учреждения банка, его идентификационный код, наименование (цифровое или буквенное обозначение) валюты, достоинство, количество листов, сумма вложения (по номиналу), дата упаковки, код кассового работника.

7.3. Пачка банкнот, состоящая из корешков, обандероленных крестооб­разно или поперечной бандеролью, упаковывается в полиэтиленовые пакеты, на заварочном шве которых проставляется оттиск клише. Упаковка банкнот в полиэтиленовые пакеты допускается без использования нижних накладок.

Пачка банкнот, состоящая из корешков, обандероленных крестообразно, может обвязываться шпагатом без узлов и надрывов крестообразно двойной вязкой на четыре глухих узла. Со стороны нижней накладки в этом случае на оба конца шпагата около узла накладывается пломба и пачка пломбируется личным пломбиром кассового работника, производившего пересчет и формирование денежной наличности.

В отделении со штатной численностью один работник допускается формировать денежную наличность в пачку, состоящую из корешков, обандероленных поперечной бандеролью, обвязывать шпагатом без узлов и надрывов крестообразно без наложения на концы шпагата пломбы, путем наложения только верхних накладок, либо упаковывать в полиэтиленовые пакеты без проставления оттиска клише на заварочном шве.

Пачка банкнот в иностранной валюте, состоящая из одного корешка, при упаковке в полиэтиленовые пакеты может не снабжаться накладками.

7.4. Денежная наличность в белорусских рублях, из которой нельзя сформировать полные пачки и корешки, передается для объединения и упаковки уполномоченным кассовым работникам в соответствии с требованиями раздела 3 настоящей Инструкции. Полные корешки, принятые от разных кассовых работников, формировать в одну пачку запрещается. После обязательного полистного пересчета полные корешки подбираются по достоинствам и упаковываются в полные пачки в соответствии с требованиями пунктов 7.2 и 7.3 настоящей Инструкции.

Отдельные корешки, из которых нельзя сформировать полные пачки, упаковываются в неполные пачки одного достоинства, при этом на верхней нестандартной накладке пачки проставляются: наименование учреждения банка, его идентификационный код, дата упаковки, код кассового работника, достоинство банкнот, количество листов, сумма вложения, «Билеты Национального банка Республики Беларусь», год серии.

Денежная наличность в белорусских рублях разных достоинств, из которых нельзя сформировать полные корешки, упаковывается в сборную пачку. При этом все банкноты в пачке обандероливаются одной общей поперечной бандеролью или крестообразно без нанесения на ней реквизитов. Сборная пачка снабжается нестандартной верхней накладкой, на которой указываются: наименование учреждения банка, его идентификационный код, дата упаковки, код кассового работника, достоинство банкнот, количество листов, сумма каждого достоинства, общая сумма вложения, «Билеты Национального банка Республики Беларусь», а также проставляется с правой стороны верхней накладки штамп (при его отсутствии – запись) «Сборная».

7.5. Денежная наличность в иностранной валюте, из которой нельзя сформировать полные корешки, упаковывается в пачки, состоящие из банкнот одного наименования валюты, одного или разных достоинств. При этом банкноты в пачке обандероливаются одной общей поперечной бандеролью или крестообразно без нанесения на ней реквизитов и снабжаются накладками. Упаковка пачки, а также оформление накладки производится в соответствии с требованиями пунктов 7.2 и 7.3 настоящей Инструкции.

7.6. Неполные и сборные пачки наличных белорусских рублей должны быть объединены на следующий рабочий день после их формирования. В случае отсутствия наличных белорусских рублей, предназначенных для объединения, такие пачки могут храниться без объединения не более 10 календарных дней со дня их формирования, после чего должны быть подвергнуты полистному пересчету и сформированы в соответствии с требованиями настоящего раздела.

Пересчет полученных для объединения неполных и сборных пачек наличных белорусских рублей должен осуществляться под контролем заведующего кассой или одного из кассовых работников.

7.7. Неполные пачки наличной иностранной валюты и пачки, состоящие из неполных корешков одного наименования иностранной валюты, объединяются на следующий рабочий день после их формирования. В случае отсутствия наличной иностранной валюты, предназначенной для объединения, такие пачки могут храниться не более трех месяцев со дня их формирования, после чего должны быть пересчитаны и сформированы в соответствии с требованиями настоящего раздела.

7.8. Рассортированные по наименованиям, достоинству монеты в иностранной валюте могут расфасовываться в упаковку, исключающую какую-либо возможность несанкционированного доступа к монетам. На упаковке должны быть проставлены: наименование учреждения банка, его идентификационный код, наименование (цифровое или буквенное) валюты, достоинство монет, их количество, сумма вложения по номиналу, дата формирования упаковки, код кассового работника, пересчитавшего и формировавшего монеты.

7.9. Рассортированные по наименованиям, видам металла, достоинству памятные монеты Национального банка Республики Беларусь и монеты из драгоценных металлов иностранных государств, имеющих нумизматическую ценность, расфасовываются в упаковку, исключающую какую-либо возможность несанкционированного доступа к монетам и исключающую повреждение монет и капсул. На упаковке должны быть проставлены: наименование банка, его идентификационный код, наименование монет, вид металла, достоинство монет, их количество, сумма вложения по номиналу, дата формирования упаковки, код работника, пересчитавшего и формировавшего монеты.

Допускается формирование памятных монет Национального банка Республики Беларусь и монет из драгоценных металлов иностранных государств, имеющих нумизматическую ценность, разных наименований, вида металла в планшеты. Планшеты упаковываются в полиэтиленовые пакеты, на заварочном шве которых проставляется оттиск клише кассового работника, формировавшего пакет. В отделении со штатной численностью один работник допускается не проставлять оттиск клише на заварочном шве пакета.

7.10. На верхних накладках пачек ценных бумаг, бланков ценных бумаг и бланков строгой отчетности проставляются: наименование учреждения банка, его идентификационный код, наименование ценностей, сумма ценностей по номиналу или в условной оценке, количество листов, общая сумма вложения, дата формирования, код кассового работника, формировавшего пачку. На верхней накладке, кроме вышеуказанных реквизитов, может дополнительно указываться нумерация ценностей.

Пачка ценных бумаг, бланков ценных бумаг и бланков строгой отчетности, упаковывается в полиэтиленовые пакеты, на заварочном шве которых проставляется оттиск клише. Упаковка в полиэтиленовые пакеты допускается без использования нижних накладок.

Пачка ценных бумаг, бланков ценных бумаг и бланков строгой отчетности может обвязываться шпагатом без узлов и надрывов крестообразно двойной вязкой на четыре глухих узла. Со стороны нижней накладки в этом случае на оба конца шпагата около узла накладывается пломба и пачка пломбируется личным пломбиром кассового работника, производившего пересчет и формирование указанных ценностей.

7.11. Ценные бумаги, бланки ценных бумаг и бланки строгой отчетности, которые ежедневно выносятся из хранилища для работы, допускается формировать в конце рабочего дня отдельно по видам ценностей поперечной нестандартной бандеролью с указанием на ней наименования учреждения банка, его идентификационного кода, наименования ценностей, суммы ценностей по номиналу или в условной оценке, количества листов и общей суммы вложения, даты формирования и кода кассового работника, формировавшего ценности. На бандероли, кроме вышеуказанных реквизитов, дополнительно может указываться нумерация ценностей.

Сформированные таким образом ценности вкладываются в папку (коробку, конверт).

Допускается в отделении со штатной численностью один работник ценности, сформированные согласно требованиям данного пункта, не переформировывать, если на конец рабочего дня количество и сумма ценностей не изменились.

7.12. Облигации, принятые на открытое банковское хранение, формируются по видам валют в полиэтиленовые пакеты, на заварочном шве которых проставляется оттиск клише кассового работника, формировавшего пакет. На накладке к пакету проставляются наименование учреждения банка, его идентификационный код, наименование ценностей, наименование валюты (цифровое или буквенное обозначение), номер(а) выпуска(ов), количество и сумма облигаций по каждому выпуску, код кассового работника, формировавшего ценности.

 

ПОРЯДОК ПРЕДВАРИТЕЛЬНОЙ ПОДГОТОВКИ ЦЕННОСТЕЙ

8.1. Предварительная подготовка ценностей, предназначенных для подкрепления учреждений банка, подразделений учреждения банка и для доставки работниками службы инкассации организациям, осуществляется заведующим кассой под контролем одного из кассовых работников или специально выделенным кассовым работником под контролем заведующего кассой или одного из кассовых работников.

Ценности, предназначенные для формирования подкрепления, вкладываются в сумку, которая должна быть закрыта и опломбирована кассовым работником, сформировавшим сумку. К сумке составляется препроводительная ведомость ф. 007 в 3 экземплярах. Первый экземпляр препроводительной ведомости ф. 007 вкладывается в сумку; второй экземпляр – передается работникам службы инкассации при получении им сумки; третий экземпляр – остается в учреждении банка-отправителе.

Перед вложением ценностей в сумку контролирующий работник осуществляет:

пересчет предварительно подготовленных заведующим кассой (специально выделенным кассовым работником) ценностей по пачкам, корешкам и надписям на накладках;

сверку соответствия суммы подготовленных ценностей сумме, указанной в препроводительной ведомости ф. 007.

Заведующий кассой (специально выделенный кассовый работник) под наблюдением контролирующего работника вкладывает ценности в сумку, закрывает (прошивает мешок) ее и опломбирует личным пломбиром.

На ярлыке к сумке указываются:

наименование учреждения банка-получателя (подразделения учреждения банка, организации);

дата формирования сумки;

общая сумма вложения;

проставляется код кассового работника, который осуществлял формирование сумки.

8.2. Порядок подачи заявок на подкрепление ценностями.

8.2.1. Подразделения учреждения банка накануне дня подкрепления по электронной почте, системе «Клиент-банк» подают требования на подкрепление ф. 003 в службу кассовой работы.

8.2.2. Учреждения банка (кроме ЦБУ), которые обслуживаются объединенной службой инкассации, по электронной почте или по системе «Клиент-банк» подают накануне дня подкрепления требования на подкрепление ф. 003 в разрезе подразделений учреждения банка в службу кассовой работы объединенной службы инкассации и одновременно осуществляют перечисление средств, эквивалентных сумме подкрепления ценностями.

ЦБУ подают требования на подкрепление ф. 003 в разрезе подразделений учреждения банка, которые подчиняются ЦБУ, в службу кассовой работы учреждения банка, служба инкассации которого обслуживает данный ЦБУ.

ЦБУ, подчиненные центральному аппарату банка, подают требования на подкрепление ф. 003 в разрезе подразделений учреждения банка, которые подчиняются ЦБУ, в службу кассовой работы объединенной службы инкассации и в департамент по работе с ценностями.

Допускается подача требования на подкрепление ф. 003 для доставки ценностей в учреждение банка, подразделения учреждения банка в течение текущего рабочего дня. В этом случае перечисление средств, эквивалентных сумме подкрепления ценностей, осуществляется одновременно с подачей требования на подкрепление в течение этого же рабочего дня.

8.2.3. Служба кассовой работы на основании принятых заявок составляет распоряжения на подкрепление ф. 018 по маршрутам доставки с учетом внесенных в них начальником службы инкассации оперативных изменений. Распоряжения на подкрепление ф. 018 подписываются руководителем учреждения банка (заместителем руководителя, направляющим деятельность службы кассовой работы) и главным бухгалтером (лицом, им уполномоченным) (в ЦБУ – заместителем директора ЦБУ, направляющим деятельность отдела расчетов (лицом, его замещающим)). Распоряжения на подкрепление ф. 018 передаются ответственному исполнителю для оформления расходных ордеров на перевозку ф. 176 и препроводительных ведомостей ф. 007.

8.3. При подготовке сумок с подкреплением ценностями допускается оформлять один комплект препроводительной ведомости ф. 007 на несколько сумок при условии, что данные сумки сформированы для одного учреждения банка, подразделения учреждения банка одним кассовым работником и опломбированы его личным пломбиром. На ярлыке каждой сумки указываются:

наименование учреждения банка-получателя (подразделения учреждения банка, организации);

дата формирования сумки;

общая сумма подкрепления и сумма вложения в конкретную сумку;

проставляется код кассового работника, который осуществлял формирование сумки.

В препроводительной ведомости ф. 007 указываются номера всех сумок.

8.4. Если при приеме сумок работниками службы инкассации выявлена дефектная сумка (неотжатая или поврежденная пломба, отрыв пломбы от шпагата, нарушение целости сумки или шпагата и др.), то дефектная сумка возвращается работникам, которые ее выдавали для вскрытия и пересчета ценностей по пачкам, корешкам и надписям на накладках. При соответствии суммы пересчитанных ценностей сумме, указанной на препроводительной ведомости ф. 007 и на ярлыке к сумке, на всех экземплярах препроводительной ведомости ф. 007 на свободном поле делается запись: «Сумка(и) № ___ на сумму _______ пересчитана(ы) и опломбирована(ы) пломбиром № ___». Запись заверяется подписями кассовых работников, осуществлявших пересчет и последующее формирование сумки.

8.5. В случае несовпадения суммы пересчитанных ценностей в дефектной сумке с суммой, указанной в препроводительной ведомости ф. 007 и на ярлыке к сумке, составляется акт пересчета ценностей из дефектной сумки в двух экземплярах. Один экземпляр акта пересчета ценностей из дефектной сумки направляется в службу бухгалтерского учета, второй экземпляр хранится 10 рабочих дней у заведующего кассой, затем уничтожается. О факте излишков или недостачи ценностей сообщается руководителю учреждения банка для принятия соответствующих мер в соответствии с законодательством Республики Беларусь и назначения служебной проверки согласно Методике № 9.7 [5].

На фактическую сумму пересчитанных ценностей ответственный исполнитель оформляет препроводительную ведомость ф. 007 и расходный ордер на перевозку ф. 176. Формирование сумки после пересчета осуществляется лицами, ее пересчитавшими.

8.6. После доставки сумок с подкреплением по назначению заведующий кассой:

принимает от работников службы инкассации вторые экземпляры препроводительных ведомостей ф. 007 и порожние сумки;

проверяет по препроводительным ведомостям ф. 007 полноту доставки ценностей, наличие на документах необходимых подписей и печатей;

выписывает и вручает работникам службы инкассации справку о выполнении задания ф. 005.

Вторые экземпляры препроводительных ведомостей ф. 007 хранятся у заведующего кассой в отдельной папке в течение 10 рабочих дней, после чего уничтожаются.

8.7. При необходимости осуществления доставки подкрепления подразделениям учреждения банка в выходные или праздничные дни, а также при отсутствии в учреждении банка вечерней кассы заведующий кассой выдает инкассаторам сумки с подкреплением накануне дня доставки под роспись на расходных ордерах на перевозку ф. 176 и третьих экземплярах препроводительной ведомости ф. 007.

Утром следующего рабочего дня заведующий кассой получает от дежурного инкассатора вторые экземпляры препроводительных ведомостей ф. 007 к доставленным по назначению сумкам и порожние сумки.

8.8. Выдача подкрепления денежной наличностью и другими ценностями из операционной кассы учреждения банка в операционный отдел или отделение, расположенные в одном здании с операционной кассой, осуществляется по расходному кассовому ордеру ф. 102, расходному валютному ордеру ф. 150, расходному внебалансовому ордеру ф. 104 на основании надлежаще оформленного старшим кассиром по смене требования на подкрепление ф. 003, которое визируется руководителем учреждения банка (заместителем руководителя, направляющим деятельность службы кассовой работы). Вышеуказанные расходные ордера оформляются в двух экземплярах, один из которых служит основанием для перемещения ценностей в операционный отдел либо отделение, расположенные в одном здании с операционной кассой. Сдача денежной наличности и других ценностей в операционную кассу оформляется вышеперечисленными расходными кассовыми, внебалансовыми документами, вторые экземпляры которых служат основанием для перемещения ценностей в операционную кассу учреждения банка.

8.9. При необходимости подкрепления денежной наличностью учреждение банка может приобретать ее у структурного подразделения Национального банка Республики Беларусь или другого банка на основании договоров.

При покупке денежной наличности в структурном подразделении Национального банка Республики Беларусь учреждение банка представляет в структурное подразделение Национального банка Республики Беларусь заявку на подкрепление денежной наличностью операционной кассы учреждения банка (далее – заявка), которая составляется в двух экземплярах. При составлении заявки могут использоваться (по решению руководителя учреждения банка (заместителя руководителя, направляющего деятельность службы кассовой работы) сведения из ведомости учета выдач наличных денег на оплату труда, выплату стипендий, пенсий, пособий, доходов предпринимателей, частных нотариусов по форме, установленной законодательством Республики Беларусь. В случае отправки заявки через защищенную систему электронной почты или другие технические средства, когда невозможно воспроизвести подписи руководителя учреждения банка (заместителя руководителя, направляющего деятельность службы кассовой работы) и главного бухгалтера (лицом, им уполномоченным), а также оттиск печати учреждения банка, в этой заявке указывается текст следующего содержания: «Подписи руководителя учреждения банка (заместителя руководителя) и главного бухгалтера (заместителя главного бухгалтера) заверены печатью банка. Без досылки». Заявки на бумажном носителе, подписанные руководителем учреждения банка (заместителем руководителя, направляющим деятельность службы кассовой работы) и главным бухгалтером (лицом, им уполномоченным), скрепленные печатью учреждения банка, подшиваются в отдельные папки в учреждении банка-отправителе.