Тема 22. Розслідування привласнення, розтрати майна або заволодіння ним шляхом зловживання службовим становищем

Заняття 1. Розслідування привласнення, розтрати майна або заволодіння ним шляхом зловживання службовим становищем (розкрадань) (2 год)

План

1. Криміналістична характеристика розкрадань.

2. Обставини, що підлягають з'ясуванню.

3. Тактика перевірочних дій при встановленні ознак розкрадання.

4. Типові слідчі ситуації початкового етапу розслідування.

5. Побудова слідчих версій і планування розслідування.

6. Особливості тактики проведення окремих слідчих дій.

Питання розглядаються у зв'язку з перевіркою вирішення слідчих фабул до даної теми.

Вирішити наведені слідчі фабули.

Фабули

1. На підставі матеріалів документальної ревізії, у результаті якої встановлено нестачу готової продукції на значну суму завідуючого складом С. відкритого акціонерного товариства "Гальський м'ясокомбінат". Слідчий опитав його. Однак С. заперечував нестачу продукції, посилаючись на хибність висновків ревізора.

Які перевірочні дії необхідно провести для встановлення отак злочину.

2. В. працювала головним бухгалтером відкритого акціонерного товариства "МТС" і одночасно виконувала обов'язки касира. 15 серпня В. взяла в підзвіт з каси підприємства 7 278 грн., які використала на власні потреби. У кінці року з метою приховування нестачі В. склала фіктивний фінансовий звіт без номера, в який включила господарські витрати на суму викраденого.

Назвіть обставини, що підлягають з'ясуванню.

3. На підставі матеріалів документальної ревізії, яка встановила значну нестачу товарів у магазині закритого акціонерного товариства "Омега", слідчий порушив кримінальну справу і допитав директора цього підприємства.

Сформулюйте слідчу ситуацію початкового етапу розслідування і запропонуйте дії слідчого щодо її вирішення.

4. Касиру було пред'явлено обвинувачення в тому, що він

шляхом підробки підписів у відомостях на сплату заробітної плати привласнював гроші. У ході розслідування одержано дані про те, що він підроблював підписи як правою, так і лівою рукою.

Вкажіть, які слідчі дії і оперативно-розшукові заходи необхідно провести.

5. І. було визнано підозрюваним у тому, що він, працюючи завідувачем складу заводу, систематично привласнював гроші, які одержував за проданий спецодяг, внаслідок чого у нього виникла нестача, за фактом якої порушено кримінальну справу за ч. 3 ст. 191 КК України. На досудовому слідстві І. винним себе не визнав. Він заявив, що розкраданням ніколи не займався, а згадану суму в нього було викрадено у трамваї, коли він віз гроші додому, бо касу заводу вже було закрито. Про вчинену в трамваї крадіжку одразу ж заявив у міліцію.

Назвіть комплекс слідчих дій, які необхідно провести.

6. У матеріалах інвентаризації каси, переданих до прокуратуру разом із заявою керівника підприємства, зазначалось, що у касира В. встановлена нестача грошових коштів на значну суму, а також 10 незареєстрованих прибуткових касових ордерів на суму 20 000 гр.

Які перевірочні дії необхідно провести для виявлення ознак розкрадання.

7. На підставі матеріалів документальної ревізії, яка виявила значну нестачу продовольчих товарів на оптовому складі, слідчий порушив кримінальну справу. Оперативним шляхом була встановлена реалізація товарів комірником С. за готівкові кошти експедиторам Г. та Ш.

Побудуйте слідчі версії.

Заняття 2. Планування розслідування розкрадання (2 год)

Лабораторна робота 12

За однією з наведених фабул скласти план розслідування.

Фабули

1. До Управління ДСБЕЗ ГУМВС України в Харківській обл. 11.01. 200_ р. надійшла письмова заява від начальника охорони кондитерської фабрики "Зоря" С. про те, що посадові особи цеху № 3 зазначеної фабрики створюють надлишки сировини (спирту) у процесі виробництва кондитерських виробів. У даний час спирт приховують у кабінеті начальника цеху Б. і планують вивозити його з території підприємства. Крім того, С. повідомив, що готова продукція фабрики найчастіше реалізується через фірмовий магазин "Цукерки" та магазин "Надія", який належить приватному підприємцю К.

Перевірка, проведена оперативними працівниками, підтвердила факт наявності спирту (5 бідонів по 30 кг кожний) у кабінеті начальника цеху. Також з'ясовано, що технолог цеху № 3 К. видає спирт на виробництво в менший кількості, ніж потрібно. Продукція, до складу якої входить спирт, останнім часом випускалася кондитерською фабрикою "Зоря" і частина її знаходиться на складі. Готову продукцію до магазинів "Цукерки" та "Надія" доставляє експедитор фабрики М.

Під час чергового рейсу було перевірено автомобіль і виявлено 105 кг готової продукції, не відображеної у супроводжувальних документах. Проведена інвентаризація виявила надлишки сировини (спирту) та готової продукції на значні суми.

2. До прокуратури 11.04.200_ р. надійшла письмова заява бухгалтера навчально-тренувальної бази Запорізького облспорт-комітету К. про те, що X., працюючи директором цієї бази, придбав для потреб бази за безготівковий розрахунок у Бердянському ЦУМі холодильник марки "Samsung-8К-521ЧХА" і телевізор марки "Sony-КУ-21ЬТ1К", які перевіз до себе на квартиру, звідки на базу були транспортовані старий холодильник марки "Ярна" і телевізор "Берізка", що належали директору.

У заяві було вказано, що бухгалтер І. встановила вилучення 5 тис. грн (8 серпня 200_ р. – 3 тис. грн та 25 серпня 200_ р. – 2 тис. грн) з каси, коли порівнювала записи касового журналу з даними прибутково-видаткових ордерів. Касир Л. на запитання бухгалтера відповіла, що гроші видала за наказом директора.

Крім того, К. повідомила, що вартість придбаних товарів складає: холодильник – 3 785 грн; телевізор – 1 754 грн.

3. У результаті планової ревізії відділу ремонту об'єктів, що перебувають у муніципальній власності м. Харцизька, було виявлено низку зловживань. Так, щодо проведення ремонту зазначених об'єктів міськвиконком уклав договір із приватним підприємством "Стройсервис", яке очолював К. Оплата провадилася за фактом виконання робіт, що підтверджувалося актами приймання робіт. Загальна вартість робіт, оплачених за актами, підписаними відповідальним працівником міськвиконкому С, за два роки склала 140 тис. грн. Під час проведення ревізії у міськвиконкомі ревізор виїхав на місця виконання ремонтних робіт й установив, що акти приймання робіт були сфальсифіковані. Ремонт здійснювався поверхнево, без належного контролю з боку С. Під час ревізії встановлено, що будівельні матеріали закупалися за завищеними цінами. Вартість виконаних робіт завищена на 90 тис. грн. За результатами ревізії до прокуратури 14.04.200_ р. надійшло письмове повідомлення про виявлені порушення.

Прокурор доручив оперативним працівникам провести перевірку вказаних фактів, після чого прийняв рішення порушити кримінальну справу.

4. Працівниками ДСБЕЗ був затриманий експедитор птахофабрики "Союз" Г., який здав до магазину № 11, власником якого є приватний підприємець Ф., десять ящиків курячих яєць у кількості 3 600 шт. загальною вартістю 2 160 грн.

Під час затримання у Г. вилучено товарно-транспортну накладну № 1425 від 25.03.200_ р., в якій зазначено, що цього дня він перевозив партію курячих яєць у кількості 80 ящиків з птахофабрики "Союз" до Роганського м'ясокомбінату, а також гроші у сумі 16 тис. грн. У товарно-транспортній накладній № 1425 від 25.03.200_ р. була відмітка про отримання продукції комірником складу сировини Роганського м'ясокомбінату Л. Підпис Л. був завірений печаткою м'ясокомбінату.

Власник магазину № 11 повідомив, що прибуткові документи на 10 ящиків курячих яєць у нього відсутні.

Опитаний працівниками ДСБЕЗ експедитор Г. пояснив, що під час розвантаження комірник Роганського м'ясокомбінату Л. запропонувала йому 10 ящиків яєць залишити в автомобілі, приховавши їх порожньою тарою, яка поверталася на птахофабрику, і таким чином вивезти їх з комбінату. Погодившись на це, Г. вивіз 10 ящиків яєць з м'ясокомбінату і здав їх до магазину свого знайомого Ф. За реалізацію вказаної продукції Ф. отримав 560 грн, а решту грошей у сумі 1600 грн Г. повинен був повернути комірнику Л.

Під час проведення інвентаризації на Роганському м'ясокомбінаті у комірника Л. встановлена нестача 10 ящиків яєць. Зазначеними діями було завдано збитків Роганському м'ясокомбінаті на суму 2 160 грн. За даним фактом порушено кримінальну справу за ст. 191 КК України.

Заняття 3. Особливості розслідування розкрадань в окремих галузях господарської діяльності. Аналіз планів розслідування розкрадання (2 год)

План

1. Розслідування розкрадань, вчинених у сфері банківської діяльності.

2. Розслідування розкрадань, вчинених на підприємствах торгівлі.

3. Розслідування розкрадань, вчинених на м'ясопереробних підприємствах.

4. Розслідування розкрадань, вчинених у цукровій промисловості.

5. Розслідування розкрадань, вчинених у сільському господарстві.

6. Розслідування розкрадань, вчинених у сфері вантажного автомобільного транспорту.

Студенти обговорюють питання, пов'язані з особливостями розслідування розкрадань в окремих галузях господарської діяльності, а також аналізують плани розслідування розкрадання, складені на попередньому занятті.

Додаткова література

Волобуєв А.Ф. Проблеми методики розслідування розкрадань у сфері підприємництва. – X., 2000.

Колесниченко А.Н., Коновалова В.Е. Криминалистическая характеристика преступлений: Учеб. пособие. – X., 1985.

Матусовский Г.А. Методика расследования хищений. – К., 1988.

Матусовский Г.А. Экономические преступления: Криминалистический анализ. – X., 1999.

Про державну контрольно-ревізійну службу в Україні: Закон України від 26.01.1993 р. // Відом. Верхов. Ради України. – 1993. – № 13. – Ст. 110.

Тіщенко В.В. Теоретичні і практичні основи методики розслідування злочинів. – Одеса, 2007.

Шмонин А.В. Методика расследования преступлений: Учеб. пособие. – М., 2006.

Тема 23. РОЗСЛІДУВАННЯ КРАДІЖОК, ГРАБЕЖІВ, РОЗБОЇВ (2 год)

План

1. Криміналістична характеристика крадіжок.

2. Криміналістична характеристика грабежів і розбоїв.

3. Організація і планування розслідування. Типові слідчі версії.

4. Початковий етап розслідування крадіжок.

5. Початковий етап розслідування грабежів та розбоїв.

6. Наступний етап розслідування крадіжок, грабежів та розбоїв.

Під час відповіді на поставлені запитання студенти використовують наведені фабули.

Фабули

1. 08.10.200_ р. гр. К., яка поверталася пізно ввечері додому по вул. Динамівській біля парку ім. Горького, була зупинена невідомим чоловіком. Він запропонував провести її до гуртожитку, але після відмови швидко зірвав з плеча гр. К. сумку і зник. У той же день потерпіла подала заяву до Дзержннського РВ ГУМВС України в Харківській обл. і повідомила, що в сумці окрім гаманця з грошима була кредитна картка банку "Південний".

2. 14.06.200_ р. 13-річний К. залишився сам у 4-кімнатній квартирі. Близько 11.00 год начебто з необхідністю зателефонувати, щоб викликати швидку допомогу, у квартиру ввірвались троє невідомих у масках. Вони швидко зв'язали хлопця, а після цього двоє з них почали збирати в сумки коштовні речи, а третій злочинець відкрив сейф, який знаходився у спальні. Загальна сума завданої шкоди складає понад 50 000 грн.

Додаткова література

Звирбуль А.К., Смыслов В.И. Расследование краж, грабежей и разбойных нападений. – М., 1982.

Капустша М.В. Розслідування крадіжок вантажів на залізничному транспорті. – X., 2007.

Расследование грабежей и разбойных нападений / Под ред. А.Ю. Головина. – Тула, 2001.

Степичев С.С. Расследование краж государственного и общественного имущества, совершенных путем взлома хранилищ. – М., 1960.

Шурухнов Н.Г. Расследование краж. – М., 1999.

Тема 26. РОЗСЛІДУВАННЯ ЗЛОЧИННИХ ПОРУШЕНЬ ПРАВИЛ БЕЗПЕКИ ДОРОЖНЬОГО РУХУ (4 год)