Курсовой проект по экономике и управлению производством

Им. А.Г. и Н.Г. Столетовых

Кафедра ПМ

Курсовой проект по экономике и управлению производством

«Разработка бизнес- плана строительства цеха по производству

Полиэфирного волокна».

Выполнила:

Ст.гр. хп-109

Серякова А.В.

Проверил:

Симоненко Т.П.

Владимир,2012

Содержание:

1.Резюме

2. Описание предприятия

2.1. История предприятия

3. Маркетинговый план

3.1. Обеспечение производства

3.2 Сбыт

4.Производственный план

4.1. Расчет капитальных вложений(инвестиций)

5. Организационный план

6. Расчет потребности в сырьевых и топливно- энергетических ресурсах

7. Калькулирование себестоимости производства волокна

8. Финансовый план

8.1 Расчет общей суммы капитальных вложений

8.2 Операционная деятельность

8.2.1.Объем реализации

8.2.2.Себестоимость годового выпуска

8.2.3.Годовая сумма амортизационных отчислений

8.2.4. Издержки за вычетом амортизации

8.2.5. Расчет налогов

8.2.6. Выплата процентов по кредиту

9.Расчет основных показателей участка и чистого дисконтированного дохода.

10. Вывод

11. Литература

 

 

Резюме

Для производства волокна в размере 800 т/год, нашему предприятию понадобиться 950 т. флекса (ПЭТ). Цена покупки составила 25,6 тыс.руб/т., годовая потребность составляет 24320 тыс.руб. Годовой объем прибыли тыс.руб. за тонну. Срок окупаемости инвестиций составит

 

 

Описание предприятия

История предприятия

Переработка пластиковых бутылок может стать выгодным бизнесом для сотен предприятий, если государство примет свою долю участия в этом общественно-полезном деле. Пока же редкие предприниматели рыщут по помойкам в поисках «дефицитного» сырья.

«Вам помойка принадлежит?» — «Принадлежит…" — «Ну и что, у вас там кто-нибудь бутылку собирает?» — «Никто не собирает…» — «А вас это как-то интересует?" — «Да ну ее на фиг, не надо…»

Пару лет назад с таких телефонных переговоров сотрудники предприятия «Полифлекс» и его коммерческий директор Ольга Новик начинали свой рабочий день. Иногда такими же звонками и заканчивали. Но если появлялась хоть малейшая надежда приобрести где-то бутылку, они туда немедленно выезжали.

Стали смотреть, где можно купить готовый флекс — вторсырье для изготовления волокна. Но оказалось, что серьезных производителей флекса в России нет. Пришлось самим налаживать производство сырья. Отложив на время «волоконный» проект, партнеры занялись закупкой ПЭТа и выпуском флекса. И для этого открыли предприятие «Полифлекс». Мы открыли шесть площадок по переработке ПЭТа — в Питере, Тихорецке, Воронеже, Гусь-Хрустальном, Новокуйбышевске и Новосибирске.

Гусь-Хрустальный у нас работает с Московским регионом.

С запуском завода по производству волокна в Гусь-Хрустальном «Полифлекс» превратится в предприятие полного цикла: закупка вторичного сырья, переработка и производство из него товара. Это разумно с точки зрения бизнеса и здорово.

В данный момент на производстве готовится запуск второй линии, что свидетельствует о расширении предприятия.

Сейчас предприятие переименовано ЗАО «РБ-групп».

Наше предприятие занимается производим полиэфирных волокон и переработкой вторичных пластмасс, с 2008 г.

Полиэфирное волокно вида:

 

 

- Новолон и новолон+

- Экосол

Выпускаемое волокно в дальнейшем идет на производство строительных утеплителей,воздушных и водяных фильтров,синтепона, набивки для мебели,матрасов, одеял, искуственного меха.

 

 

3 Маркетинговый план

Обеспечение производства

Основная цель компании- выпуск высококачественной продукции, максимально соответствующих по своим характеристикам. Для реализации этой цели проводится целый комплекс необходимых мероприятий. Утверждены внутренние стандарты, положения о подразделениях, процедуры управления,, должностные инструкции, маршрутные карты,, технологические карты,листы кантроля технологических параметров и др. Немаловажное значение для качества готовой продукции имеет качество расходных материалов в процессе производства, поэтому определение поставщиков сырья, расходных материалов, упаковочных материалов происходит по результатам проведения соответствующих тендеров. Вся продукция производится строго в соответствии с ТУ. В случае если клиент предъявляет дополнительные или специальные требования к изделию, они учитываются в технологической карте конкретного изделия.

Сбыт

Заказчик всегда может расчитывать на профессиональные консультации специалистов и безотлагательную реакцию на все проблемы качества готовой продукции. Для транспортировки продукции, на основании договоров с транспортными, используется специальный автотранспорт, который позволяет доставлять продукцию покупателю в надлежащем виде. Благодаря используемым системам контроля качества, компания может следовать самым высоким требованиям покупателей.

 

4. Производственный план

Операционная деятельность

Объем реализации

В первый год будет освоено 80% произ. мощности. В посл. годы предприятие выйдет на полную мощность. Тогда выпуск по годам составит

1- Ый год: 0.8*65293.95= 52235.16 тыс. руб.

Расчет налогов

1. Налог на имущество

Сост. 2.2% на активов предприятия

Н_им= 0.022* К_оф

К_оф- капитальные фонды в основные фонды, млн.руб

1- Ый год: 0.022* 74.78= 1.65 млн.руб

2-:0.022(74.78- 1.65)= 1.61 млн.руб

3-: 0.022(73.13- 1.65)= 1.57 млн.руб

4-: 0.022(71.48- 1.65)= 1.54 млн.руб

5: 0.022(69.83- 1.65)= 1.5 млн.руб

6: 0.022(68.18-1.65)= 1.46 млн.руб

7: 0.022(66.5- 1.65)= 1.43 млн.руб

2. Налог на прибыль

Сост. 20% от налогооблаг. Прибыли с учетом льгот

Н_п= 0.2*П_нал

Н_п- налог на прибыль, тыс.руб

П_нал- прибыль налогооб., тыс.руб.

 

 

1: 0.2(16927.99-1650)= 3055.6 тыс.руб

2: 0.2(16927.99- 1610)=3063.6

3: 0.2(16927.99-1570)= 3071.6

4: 0.2(16927.99- 1540)= 3077.6

5: 0.2(16927.99-1500)= 3085.6

6: 0.2(16927.99-1460)= 3093.6

7: 0.2(16927.99-1430)= 3099.6

3.Общая сумма налогов

∑ Н= Н_п+Н_им

∑Н- общая сумма налогов, тыс.руб.

Н_п- налог на прибыль, тыс.руб.

Н_им- налог на имущество, тыс.руб

1: 3055.6+1650= 4705.6 тыс.руб

2: 3063.6+1610= 4673.6

3: 3071.6+ 1570= 4641.6

4: 3077.6+ 1540= 4617.6

5: 3085.6+ 1500= 4585.6

6: 3093.6+1460= 4553.6

7: 3093.6+ 1430=4523.6

 

 

8.2.6. Выплата процентов по кредиту

Кредит в размере 5 млн.руб. взят на срок 2 лет. Ежегодно необх. Выплачивать 2.5 млн. руб. Тогда проценты по кредиту составляет:

1 год: 35*0.14= 0.7

2 год: (4.3-2.5)*0.14= 0.252

Поток реализации денег по 3 видам деятельности

Показатели	Значение показателя по годам, млн.руб
Опер.деят-ть - объем реализации -издержки без амортизации -налоги	-   -   -	52.24   - 34.89     -4.7056	65.294     - 38.69     -4.673	65.294     - 38.69     - 4.641	65.294     - 38.69     -4.617	65.294   - 38.69   -4.585	65.294   -38.69   -4.553	65.294   -38.69   -4.523
итого		12.65	21.9	21.96	21.99	22.02	22.05	22.08
Инвестиц. Деят-ть: Затраты на акативы	- 89.8

 

Финанс. Деят. - соб.ср-ва -кредиты -погашения по кредиту -проценты по кредиту	84.98   4.82	-2.5   -0.7	-2.5   -0.252
итого	89.8	13.2	12.752
Сальдо реал.денег		9.45	19.15	21.96	21.99	22.02	22.05	22.08
Накопления сальдо		9.45	28.6	5.56	78.49	100.51	122.56	144.61

 

Расчет основных показателей участка и чистого дисконтированного дохода

Чистый дисконтированный доход:

ЧДД= ∑К_одi/(1+К)- К_ид

ЧДД- чистый дисконтированный доход, млн.руб

∑К_од- суммар. Операц. Деятельность.

Е- норма дисконта(10%)

К_ид- инвестиц.деятельность

 

ЧДД= 12.65/(1+0.1)¹ + 21.9/(1+0.1)² + 21.96/(1 + 0.1)³ + 21.99/(1 + 0.1)⁴ + 22.02/(1 +0.1)⁵ + 22.05/(1+ 0.1)⁶ + 22.08/(1+ 0.1)⁷- 89.8=12.3 млн.руб

Индекс дисконтированной доходности:

ИДД= (∑К_одi/(1+ Е))/ К_сум

ИДД- индекс дисконтированной доходности

К_сум- суммарные капитальные вложения

ИДД= 102.1/89.8= 1.137

На 1 руб затрат приходится 1.137 рубля дохода

Срок окупаемости с учетом дисконта:

Т_ок= 89.8/16.927= 5.3 года

Внутренняя норма доходности:

Е_вн= Е₁+ П₃(Е₂- Е₁)/П₃- О₃

Е₁,Е₂- нормы дисконта при положительном и отрицательном значении, %

П₃ и О₃- полож. И отр. Значение ЧДД соотв.

Е₁= 0.53 П₃= 0.53

Е₂= 0.55 О₃= -0.38

Е_вн= 0.53+(0.53*(0.55-0.53)/(0.53+0.38))= 54.2%

Расчет осн.показателей эффективности предприятия

Р_с= П/С* 100%

П- прибыль

С- полная себестоимость

Р_с= 16927.99/48365.69= 35%

 

 

Рентабельность к фондам

Р_ф= П*100%/К_оф+К_ос

К_оф- кап. Вложения в осн. Фонды, тыс.руб.

К_ос- кап.влож. в оборотные средства, тыс.руб

Р_ф= 16927.99*100%/(74780+15000)= 18.85%

Фондоотдача:

ФО= В_р/К_оф

В_р- объем реализации продукции, млн.руб

К_оф- капитальные вложения, млн.руб

ФО= 65.29/74.78= 0.87

1. Фондоемкость

ФЕ= К_оф/В_р=1/ФО

ФЕ= 1/0.87=1.15

5.Производительность труда

- Выработка персонала

Пт= В_р/Ч_сп

ПТ= 65290/41= 1592.4 тыс. руб/чел

- Выработка на одного рабочего

Пт=В_р/Ч_сп.ппп

Ч_сп.ппп- среднесписочная численность промышленно- производственного персонала, чел

Пт= 65290/56= 1166 тыс. руб/чел

Расчет точки безубыточности

1.Полная себестоимость

С_полн= 48365.69 тыс.руб/т

2. Условно- пост. Часть себ-ти

 

 

С усл пост=Сцех*0.8 + Собщ.зав

С усл.пост= 6.96*0.8+ 14.39= 19.96 тыс.руб/т

3. Постоянная себестоимость на весь объем:

С пост= Q* С усл.пост.;

Q- год. Объем производства

С пост= 600* 19.96= 11976 тыс.руб= 11.976 млн.руб

1. Критический объем производства

Q крит=С пост/ Ц*Спер

Ц- цена предприятия, тыс.руб/т

С пер- переменная часть себ- ти, тыс.руб/т

С пер= 80.61- 19.96= 60.65 тыс.руб/т

Qкрит= 11976/108.81-60.65= 248.67 т

Qпр/Qкр= 600/248.67= 2.41 раз

Таким образом, проектируемый объем в 2.41 раз превышает критический, что говорит об устоичивости предприятия по объему производства.

 

 

Вывод

Таким образом, из расчета видно, что для производства 600 тонн в годполиэфирного волокна из флекса понадобиться 1000 тонн. Инвестиций потребовалось 89.8 млн.руб из них 71.78 в осн. Фонды.

При производительности на одного рабочего 1592.4 тыс. руб потребовалось 41 рабочий из 57 работающих. Рентабельность к фондам 18.85 % и к себ-ти 35%. Фондоотдача составила 0.87. Чистый дисконтированный доход составил 12.3 млн.руб., а срок окупаемости с учетом дисконта(10%) составит 5.3 года.

 

Литература

1. Оценка эффективности инвестиционных проектов в нов. Строительство и действующее производство:метод, указания к курсовым работам и дипломным проектам/ сост. Т.П. Симоненко,Владим.гос.ун-т.Владимир: Издательство Владим.гос.ун-та 2009, 32с.

 

Им. А.Г. и Н.Г. Столетовых

Кафедра ПМ

Курсовой проект по экономике и управлению производством

«Разработка бизнес- плана строительства цеха по производству

Полиэфирного волокна».

Выполнила:

Ст.гр. хп-109

Серякова А.В.

Проверил:

Симоненко Т.П.

Владимир,2012

Содержание:

1.Резюме

2. Описание предприятия

2.1. История предприятия

3. Маркетинговый план

3.1. Обеспечение производства

3.2 Сбыт

4.Производственный план

4.1. Расчет капитальных вложений(инвестиций)

5. Организационный план

6. Расчет потребности в сырьевых и топливно- энергетических ресурсах

7. Калькулирование себестоимости производства волокна

8. Финансовый план

8.1 Расчет общей суммы капитальных вложений

8.2 Операционная деятельность

8.2.1.Объем реализации

8.2.2.Себестоимость годового выпуска

8.2.3.Годовая сумма амортизационных отчислений

8.2.4. Издержки за вычетом амортизации

8.2.5. Расчет налогов

8.2.6. Выплата процентов по кредиту

9.Расчет основных показателей участка и чистого дисконтированного дохода.

10. Вывод

11. Литература

 

 

Резюме

Для производства волокна в размере 800 т/год, нашему предприятию понадобиться 950 т. флекса (ПЭТ). Цена покупки составила 25,6 тыс.руб/т., годовая потребность составляет 24320 тыс.руб. Годовой объем прибыли тыс.руб. за тонну. Срок окупаемости инвестиций составит

 

 

Описание предприятия

История предприятия

Переработка пластиковых бутылок может стать выгодным бизнесом для сотен предприятий, если государство примет свою долю участия в этом общественно-полезном деле. Пока же редкие предприниматели рыщут по помойкам в поисках «дефицитного» сырья.

«Вам помойка принадлежит?» — «Принадлежит…" — «Ну и что, у вас там кто-нибудь бутылку собирает?» — «Никто не собирает…» — «А вас это как-то интересует?" — «Да ну ее на фиг, не надо…»

Пару лет назад с таких телефонных переговоров сотрудники предприятия «Полифлекс» и его коммерческий директор Ольга Новик начинали свой рабочий день. Иногда такими же звонками и заканчивали. Но если появлялась хоть малейшая надежда приобрести где-то бутылку, они туда немедленно выезжали.

Стали смотреть, где можно купить готовый флекс — вторсырье для изготовления волокна. Но оказалось, что серьезных производителей флекса в России нет. Пришлось самим налаживать производство сырья. Отложив на время «волоконный» проект, партнеры занялись закупкой ПЭТа и выпуском флекса. И для этого открыли предприятие «Полифлекс». Мы открыли шесть площадок по переработке ПЭТа — в Питере, Тихорецке, Воронеже, Гусь-Хрустальном, Новокуйбышевске и Новосибирске.

Гусь-Хрустальный у нас работает с Московским регионом.

С запуском завода по производству волокна в Гусь-Хрустальном «Полифлекс» превратится в предприятие полного цикла: закупка вторичного сырья, переработка и производство из него товара. Это разумно с точки зрения бизнеса и здорово.

В данный момент на производстве готовится запуск второй линии, что свидетельствует о расширении предприятия.

Сейчас предприятие переименовано ЗАО «РБ-групп».

Наше предприятие занимается производим полиэфирных волокон и переработкой вторичных пластмасс, с 2008 г.

Полиэфирное волокно вида:

 

 

- Новолон и новолон+

- Экосол

Выпускаемое волокно в дальнейшем идет на производство строительных утеплителей,воздушных и водяных фильтров,синтепона, набивки для мебели,матрасов, одеял, искуственного меха.

 

 

3 Маркетинговый план

Обеспечение производства

Основная цель компании- выпуск высококачественной продукции, максимально соответствующих по своим характеристикам. Для реализации этой цели проводится целый комплекс необходимых мероприятий. Утверждены внутренние стандарты, положения о подразделениях, процедуры управления,, должностные инструкции, маршрутные карты,, технологические карты,листы кантроля технологических параметров и др. Немаловажное значение для качества готовой продукции имеет качество расходных материалов в процессе производства, поэтому определение поставщиков сырья, расходных материалов, упаковочных материалов происходит по результатам проведения соответствующих тендеров. Вся продукция производится строго в соответствии с ТУ. В случае если клиент предъявляет дополнительные или специальные требования к изделию, они учитываются в технологической карте конкретного изделия.

Сбыт

Заказчик всегда может расчитывать на профессиональные консультации специалистов и безотлагательную реакцию на все проблемы качества готовой продукции. Для транспортировки продукции, на основании договоров с транспортными, используется специальный автотранспорт, который позволяет доставлять продукцию покупателю в надлежащем виде. Благодаря используемым системам контроля качества, компания может следовать самым высоким требованиям покупателей.

 

4. Производственный план