Графа 6: Показания суммирующих денежных счетчиков на начало рабочего дня (смены)

Эта графа обязательна к заполнению. В ней пишется накопительный итог на начало дня - сумма всех пробитых на кассовом аппарате денег за весь период его существования. Эта сумма увеличивается с каждым снятым Z – отчетом.

Графы 7 и 8: подпись Специалиста по продажам.

В этих графах должен расписаться Специалист по продажам.

Графа 9: Показания суммирующих денежных счетчиков на конец рабочего дня (смены)

Тут вписываются накопления (необнуляемый итог) в конце рабочей смены. Это те же накопления, что были в Графе 6, но к ним прибавлена выручка за прошедший день. Эти накопления списываются из Z - отчета, который Специалист по продажам снимает в конце смены.
Для удобства можно сразу же перенести эту сумму на начало следующей смены в графу 6.

Графа 10: Сумма выручки за рабочий день (смену).

Сюда вписывается сумма выручки за день. Сюда входят вся наличная выручка (графа 11), безналичная (графа 12), возвраты (графа 15). Эти данные можно также взять на Z – отчетах.

Графа 11: Сдано наличными.

Тут вписывается выручка наличными, в нее не включаются возвраты и безнал.

Графа 12: Оплачено по документам, количество

до введения банковских терминалов в графе ставится прочерк

Графа 13: Оплачено по документам, сумма.

до введения банковских терминалов в графе ставится прочерк

 

Графа 14: Сдано всего.

Тут пишется сумма безналичных и наличных платежей минус возвраты.

Графа 15: Сумма возвратов.

Тут пишется общая сумма возвратов за смену. Эта строка берется из Z - отчета. Если вы не проводили возврат из кассы (так как это не обязательно), то не забудьте оформить акт КМ-3 и впишите сумму из этой формы в графу 15.

Графа 16: подпись кассира.

В этой графе должен расписаться Специалист по продажам.

Если на кассовом аппарате не пробивались суммы в течение текущего дня, то снимать отчет не нужно, журнал кассира-операциониста не заполняется.

Журнал кассира-операциониста заполняют сразу после снятия Z – отчета (закрытие кассовой смены) вечером - в конце операционного дня, если по техническим причинам не представляется возможным снять Z-отчет, то снимаем Z-отчет и заполняем журнал кассира-операциониста в начале следующего операционного дня, по данному факту специалист по продажам оформляет служебную записку на имя директора.

В течение операционного дня, для сверки наличия денежных средств в фискальной кассе «Розница», кассир- операционист снимает Х-отчет, в результате чего все операции сформированные на текущее время, выгружаются с фискальной программы 1С: «Розница» (формируется расходный кассовый ордер на сумму выгрузки) в 1С: «Бухгалтерию» (формируется приходный кассовый ордер на сумму загрузки), остаток денежных средств в программе 1С: «Розница» после выгрузки должен равняться 0.

В конце операционного дня Специалист по продажам обязан закрыть кассовую смену с выводом на печать Z-отчета. Дальнейший порядок закрытия операционного дня по кассовым операциям описан в разделе 1 настоящего регламента.

В случае, если Z-отчет не был снят вечером по вине специалиста по продажам, Специалисту по продажам, не позднее следующего рабочего дня, необходимо написать объяснительную записку на имя директора с пояснением причин грубого нарушения порядка ведения кассовых операций.

Если на кассе случайно были сняты несколько вечерних Z - отчетов за день, то каждый нужно занести в книгу кассира - операциониста по отдельности, выйдет несколько отчетов под разными номерами, но за одну дату. Обычно, это отчеты с нулевыми суммами. По данному факту Специалист по продажам пишет объяснительную записку.

Каждая ошибка в журнале кассира-операциониста должна быть заверена подписью лица, ответственного за ведение журнала. Зачеркните одной чертой ошибочный текст или суммы, но так, чтобы их можно было прочитать рядом с каждым исправлением нужно написать верные данные, запись "исправленному верить", расписаться, ФИО, текущую дату.

После заполнения журнала кассира - операциониста Специалист по продажам формирует из программы 1С: «Розница» справку-отчет кассира-операциониста (форма КМ-6),, выводит на печать, ставит подпись в каждой графе и прикладывает форму КМ-6 к кассовым документам, сформированным за операционный день.

 

Унифицированная форма № КМ-6

Утверждена постановлением Госкомстата

России от 25.12.98 № 132

				Код
			Форма по ОКУД
			по ОКПО
	организация, адрес, номер телефона		ИНН
Контрольно-	структурное подразделение	Вид деятельности по ОКДП
кассовая машина _______________________________________ номер	производителя
	модель (класс, тип, марка)		регистрационный
Прикладная программа ___________________________________________________________
	наименование	Кассир
			Смена
			Вид операции

 

СПРАВКА-ОТЧЕТ КАССИРА-ОПЕРАЦИОНИСТА	Номер документа	Дата составления	Время работы, ч., мин
с	по

 

Пор. № контр. счетчика (отчета фискальной памяти) на конец рабочего дня (смены)	Номер	Показания	Сумма, руб. коп.	Заведующий отделом (секцией)
отдела	секции	контрольного счетчика (отчета фискальной памяти), регистрирующего количество пееводов суммирующих счетчиков на нули	суммирующего денежного счетчика	выручки за рабочий день (смену) по счетчику	денег, возвращенных покупателям (клиентам) по неиспольз. кассовым чекам	фамилия, и., о.	подпись
на начало рабочего дня (смены)	на конец рабочего дня (смены)
Итого

 

Итого выручка в сумме ___________________________________________________________________________________________

прописью

____________________________________________________________________________________________ руб. ____________ коп.

Принята и оприходована по кассе,

по приходному кассовому ордеру № ____________________ от «______» _______________________________ 200 __ г.

Сдана в банк ____________________________________________________________________________________________________

банковские реквизиты

_______________________________________________________ «______» _______________________________ 200 __ г.

Квитанция № ________________ от «______» _______________________________ 200 __ г.

Старший кассир _________________________ ___________________________________

подпись расшифровка подписи

Кассир-операционист _________________________ ___________________________________

подпись расшифровка подписи

Руководитель _____________________________ ___________________________________

подпись расшифровка подписи

 

Возврат по кассе оформляется в графе 15. Если возвратов было несколько за текущий день, то все они суммируются и заполняются одной суммой. При возврате не обязательно пробивать на кассе чеки возвратов, но обязательно нужно заполнить форму КМ-3.

 

	Унифицированная форма № КМ- 3 Утверждена постановлением Госкомстата России от 25.12.98 № 132
		Код
	Форма по ОКУД
		по ОКПО
^организация, номер телефона	ИНН
^структурное подразделение	Вид деятельности по ОКДП
Контрольно-кассовая машина		номер	производителя
^модель (класс, тип, марка)		регистрационный
Прикладная программа
^наименование	кассир
	Вид операции

 

Номер документа

Дата составления

УТВЕРЖДАЮ Руководитель

АКТ

О ВОЗВРАТЕ ДЕНЕЖНЫХ СУММ ПОКУПАТЕЛЯМ (КЛИЕНТАМ)

^должность

ПО НЕИСПОЛЬЗОВАННЫМ КАССОВЫМ ЧЕКАМ

^подпись

^расшифровка подписи

(в том числе по ошибочно пробитым кассовым чекам)

«» ____________ г

Настоящий акт составлен комиссией, которая установила:

 

Номер по порядку	Наименование отдела, секции	Код бригады	Номер чека	Сумма чека, руб. коп	Должность, фамилия, и., о. лица, разрешившего возврат денег по чеку
		и т.д.
		Итого

 

Выдано покупателям (клиентам) по возвращенным ими кассовым чекам (по ошибочно пробитым чекам) согласно акту на сумму _______________________________________________

^{прописью}

______________________________________________________________ руб. ________ коп.

На указанную сумму следует уменьшить выручку кассы.

Перечисленные возвращенные покупателями (клиентами) чеки (ошибочно пробитые чеки) погашены и прилагаются к акту. Приложение ____________________.

Члены комиссии:

Заведующий отделом (секцией)
Старший кассир	^подпись		^расшифровка подписи
Кассир- операционист	^подпись		^расшифровка подписи
	^подпись		^расшифровка подписи
^должность		^подпись		^расшифровка подписи
^должность		^подпись		^расшифровка подписи

Специалисту по продажам запрещается:

- работать без контрольной ленты, за исключением тех ККМ, конструкцией которых предусмотрен электронный контрольный журнал (буфер контрольной ленты);

- допускать посторонних лиц в помещение кассы к кассовой машине;

- покидать кассовую машину без уведомления администрации, не отключив ККМ

- самостоятельно вносить изменения в работу кассового терминала.