Страхование: сущность и основные виды. Организация страхового дела в Российской Федерации.

Термин «страхование», по мнению западных филологов, имеет латинское происхождение. В основе его - слова «securus» и «sine cura», которые означают «беззаботный». Итак, страхование отбивает идею предостережения, защиты и безопасности. Во многих славянских языках, в том числе и в украинском, возникновение термина «страхование» связывают со словом «страх».

В профессиональной литературе этимологии слова «страхование» также уделено значительное внимание. Тем не менее единой мысли по этому вопросу не существует.
Анализ опубликованных определений понятия «страхование» показывает, что каждое из них уточняет или дополняет предыдущие, оставляя без перемен их основу.

Как экономическая категория страхование представляет систему экономических отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба при различных рисках, а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни. Оно выступает, с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой - видом деятельности, приносящим доход. Источниками прибыли страховой организации служат доходы от страховой деятельности, от инвестиций временно свободных средств в объекты производственной и непроизводственной сфер деятельности, акции предприятий, банковские депозиты и т.д.

Вид страхования - страхование однородных объектов от характерных для них опасностей. Выражает конкретные интересы страхователей, связанные со страховой защитой этих объектов.

Вид страхования - характерные, много раз повторяющиеся, сходные между собой, существенно не отличающиеся друг от друга договоры страхования.

Вид страхования - страхование на условиях, учтенных в определенном страховом тарифе.

Каждый вид страхования обычно требует построения соответствующей системы тарифных ставок, в которых закладывается математическая вероятность ущерба. Поскольку все изменения в условиях конкретного вида страхования предусматриваются в тарифах, в мировой страховой практике вид страхования часто называют также тарифом, имея в виду страхование на условиях, учтенных в данном тарифе.

В практике страховой работы видом страхования иногда неправильно называют некоторые предметные направления страхования, например страхование имущества предприятий или страхование жизни, поскольку так удобнее проводить планирование и учет поступления страховых платежей.

Вид страхования проявляется в полном объеме при выплате страхового возмещения и страховых сумм, так как выплата наиболее точно соответствует его сущности, например: страхование сельскохозяйственных культур, страхование зданий от стихии.
Большинство видов страхования обычно классифицируются по двум основным категориям:

· страхование жизни и здоровья;

· страхование имущества и от случайных происшествий.

Иногда классификация осуществляется по трем категориям:

· страхование жизни и здоровья;

· страхование от огня и морское страхование (включающее многие виды страхования имущества);

· страхование от случайных происшествий (включающее многие виды страхования ответственности).

Виды страхования могут также классифицироваться по характеру связи с застрахованным лицом и его семьей (виды страхования физических лиц) или с предпринимательской деятельностью (виды страхования коммерческих рисков)
В лицензии, выдаваемой страховщику, указываются предусмотренные классификацией следующие виды страхования:

· страхование жизни на случай смерти, дожития до определенного возраста или срока либо наступления иного события;

· пенсионное страхование;

· страхование жизни с условием периодических страховых выплат (ренты, аннуитетов) и (или) с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика;

· страхование от несчастных случаев и болезней;

· медицинское страхование;

· страхование средств наземного транспорта (за исключением средств железнодорожного транспорта);

· страхование средств железнодорожного транспорта;

· страхование средств воздушного транспорта;

· страхование средств водного транспорта;

· страхование грузов;

· сельскохозяйственное страхование (страхование урожая, сельскохозяйственных культур, многолетних насаждений, животных);

· страхование имущества юридических лиц, за исключением транспортных средств и сельскохозяйственного страхования;

· страхование имущества граждан, за исключением транспортных средств;

· страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств;

· страхование гражданской ответственности владельцев средств воздушного транспорта;

· страхование гражданской ответственности владельцев средств водного транспорта;

· страхование гражданской ответственности владельцев средств железнодорожного транспорта;

· страхование гражданской ответственности организаций, эксплуатирующих опасные объекты;

· страхование гражданской ответственности за причинение вреда вследствие недостатков товаров, работ, услуг;

· страхование гражданской ответственности за причинение вреда третьим лицам;

· страхование гражданской ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по договору;

· страхование предпринимательских рисков;

· страхование финансовых рисков.

Страховое дело - сфера деятельности страховщиков по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию, а также страховых брокеров, страховых актуариев по оказанию услуг, связанных со страхованием, с перестрахованием.

Целью организации страхового дела является обеспечение защиты имущественных интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении страховых случаев.

Задачами организации страхового дела являются:

· проведение единой государственной политики в сфере страхования;

· установление принципов страхования и формирование механизмов страхования, обеспечивающих экономическую безопасность граждан и хозяйствующих субъектов на территории Российской Федерации.

Страхование осуществляется в форме добровольного страхования и обязательного страхования.

Добровольное страхование осуществляется на основании договора страхования и правил страхования, определяющих общие условия и порядок его осуществления. Правила страхования принимаются и утверждаются страховщиком или объединением страховщиков самостоятельно в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации и содержат положения о субъектах страхования, об объектах страхования, о страховых случаях, о страховых рисках, о порядке определения страховой суммы, страхового тарифа, страховой премии (страховых взносов), о порядке заключения, исполнения и прекращения договоров страхования, о правах и об обязанностях сторон, об определении размера убытков или ущерба, о порядке определения страховой выплаты, о случаях отказа в страховой выплате и иные положения.

Условия и порядок осуществления обязательного страхования определяются федеральными законами о конкретных видах обязательного страхования. Федеральный закон о конкретном виде обязательного страхования должен содержать положения, определяющие:

а) субъекты страхования;

б) объекты, подлежащие страхованию;

в) перечень страховых случаев;

г) минимальный размер страховой суммы или порядок ее определения;

д) размер, структуру или порядок определения страхового тарифа;

е) срок и порядок уплаты страховой премии (страховых взносов);

ж) срок действия договора страхования;

з) порядок определения размера страховой выплаты;

и) контроль за осуществлением страхования.