Незаконное получение кредита (ст. 193 УК)

Объект преступления – общественные отношения по поводу законного кредитования хозяйствующих субъектов. Данная норма устанавливает уголовную ответственность за получение индивидуальным предпринимателем или руководителем организации кредита либо льготных условий кредитования путем представления банку или иному кредитору заведомо ложных сведений о хозяйственном положении, либо финансовом состоянии индивидуального предпринимателя или организации. Уголовная ответственность наступает в случае, если это деяние причинило крупный ущерб (ч. 1 ст. 193 УК).

Объективная сторона преступления предполагает:

а) получение кредита;

б) получение льгот при кредитовании без законных оснований.

Важное значение для установления объективной стороны имеет способ совершения общественно опасного деяния – путем предоставления банку или иному кредитору заведомо ложных сведений о хозяйственном положении либо финансовом состоянии индивидуального предпринимателя или организации, если это деяние причинило крупный ущерб.

Сведения о хозяйственном положении либо финансовом состоянии включают: либо баланс предприятия, либо расшифровку данных о полученных прибылях и убытках организации или индивидуального предпринимателя, имеющейся дебиторской и кредиторской задолженности или другие, являющиеся необходимыми для заключения кредитного договора. Предоставление заведомо ложных сведений включает такие неверные сведения, которые не отражают реального финансового положения хозяйствующих субъектов: сфальсифицированные документы о регистрации в налоговых инспекциях, выписки из расчетных и текущих счетов и иные бухгалтерские документы.

Ущерб признается крупным исходя из финансового положения банка, иного кредитора, если он может повлечь невозможность выполнить обязательства либо даже привести к банкротству.

Состав материальный, и для установления момента окончания преступления требуется наряду с деянием определить причинение крупного ущерба кредитору и причинную связь между ними.

Субъект преступления – физическое, вменяемое лицо, достигшее шестнадцатилетнего возраста. Наряду с общими признаками обладает специальными: является гражданином – предпринимателем или руководителем организации любой формы собственности.

Субъективная сторона преступления характеризуется прямым умыслом. Виновный осознает, что получает кредит или льготный кредит путем предоставления кредитору заведомо ложных сведений, и желает получение такого кредита.

Квалифицированный состав (ч. 2 ст. 193 УК) предусматривает особенности предмета преступления. Таковым является государственный целевой кредит.

Особенность имеет и объективная сторона, которая выражается в:

а) незаконном получении государственного целевого кредита, а равно его использовании его не по прямому (целевому) назначению, если эти деяния причинили крупный ущерб гражданам, организациям или государству.

Незаконное получение государственного целевого кредита выражается в получении его на основе поддельных документов о материально –правовых основаниях для получения такого кредита, о своем экономическом и социальном положении. Целевое назначение кредита определяется документами, предусматривающими выделение государственного кредита, в которых определяются его цели, размеры, сроки, условия представления и круг заемщиков.

Под государственным целевым кредитом в данном случае понимается ссуда в денежной или натуральной форме, выдаваемая ЦРБ ДНР под конкретные целевые программы. Целевое назначение кредита определяется в нормативно –правовых актах. Кредитором в этих случаях могут выступать как подразделения ЦРБ, так и уполномоченные им коммерческие банки. Государственный целевой кредит отсутствует, когда банковские учреждения лишь реализуют гражданско –правовые отношения, не основанные на финансировании соответствующих программ.

Нецелевое использование кредита в рамках уголовного законодательства отличается от гражданско –правовых отношений, прежде всего по наличию последствий, которые выражаются в причинении кредитору крупного ущерба

Использование выделенных государственных целевых средств не по прямому назначению представляет собой действия по распоряжению кредитными бюджетными средствами в противоречии с целевой программой, с условиями получения кредита. Например, внесение средств на депозит и получение процентов по нему, приобретение недвижимости и иных материальных ценностей, не имеющих отношения к целям программы, иные нецелевые платежи.

Использование государственного кредита не по прямому назначению выражается, как правило, в следующих действиях: заемщики кредитных ресурсов направляют их в коммерческие структуры и банки, оказывают кредитную помощь другим предприятиям, приобретают валюту. Подобные действия зачастую сопровождаются должностными злоупотреблениями.

Следует также учитывать, что само по себе незаконное получение кредита как самостоятельный состав преступного деяния может одновременно быть замаскированным способом хищения, при котором кредитные средства присваиваются должником посредством, например, неисполнения фиктивных договоров, заключенных им с третьими лицами. Поэтому при расследовании фактов незаконного получения кредитных средств, в результате которых кредитор понес убытки, необходимо в соответствующих случаях полностью исследовать движение денежных средств, используемых должником в той или иной сфере своей деятельности. В случае установления таких фактов и доказанности преступного умысла заемщика его действия квалифицируются по соответствующей ст. УК о хищении и дополнительной квалификации по ст. 193 УК не требуют.

Незаконное получение кредита следует отличать от мошенничества в сфере кредитования (ст. 166). При мошенничестве обман или злоупотребление доверием служат средством изъятия имущества в свою собственность или собственность других лиц. При незаконном получении кредита цель обращения денежных средств в свою собственность не преследуется, так как виновный рассчитывает на временное пользование полученными обманным путем деньгами. В намерение заемщика входит возврат незаконно полученных кредитных средств. Однако может возникнуть ситуация, когда кредитные средства не возвращаются. Квалификация действий виновного в таких случаях будет зависеть от конкретных действий заемщика.

Незаконное получение кредита необходимо отграничивать от причинения имущественного ущерба путем обмана или злоупотребления доверием (ст. 177 УК). В последнем случае ущерб причиняется в результате незаконного использования денежных средств или иного имущества, которое еще не поступило в фонды собственника или иного законного владельца, например, прокручивание денежных средств клиента.